4 - Plan de Negocio Rufino Quispe Mamani

2018
FORMATO DE
ACTUALIZACION DEL
PLAN DE NEGOCIOS
VERSIÓN AJUSTADA
Proyecto: Integración Municipal para el Fomento de la Competitividad
Empresarial Rural - Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable No.
(ATN/ME 11938-BO y ATN/RC–11939-BO)
01/01/2018
Índice de Contenido
1. RESUMEN EJECUTIVO. .......................................................................................................................................... 3
2. ANTECEDENTES DE LA ORGANIZACIÓN. ..................................................................................................... 5
2.1. Origen de la Organización. .............................................................................................................................. 5
2.2. Apoyos Institucionales Previos. ....................................................................................................................... 5
2.3. Estructura Organizativa ...................................................................................................................................... 5
2.4. Definición del negocio........................................................................................................................................ 5
2.5. Análisis FODA. ................................................................................................................................................. 6
3. PLAN DE MERCADO. .............................................................................................................................................. 6
3.1. Perfil de Cliente. ................................................................................................................................................. 6
3.2. Competencia ....................................................................................................................................................... 6
3.3. Marketing Mix. ................................................................................................................................................. 6
4. PLAN DE PRODUCCIÓN ....................................................................................................................................... 7
4.1. Descripción de Producto. ................................................................................................................................. 7
4.2. Producción......................................................................................................................................................... 9
4.3. Flujo del Proceso Productivo. ........................................................................................................................ 11
4.4. Producción Proyectada .................................................................................................................................. 12
5. PLAN FINANCIERO. .............................................................................................................................................. 12
5.1. Inversiones requeridas por fuente (Plan anterior). ..................................................................................... 12
5.2. Inversión requerida por fuente (Plan actualizado) ...................................................................................... 12
5.3. Plan de Pagos. ................................................................................................................................................. 13
5.4. Determinación de Costos. ............................................................................................................................... 13
5.6. Ingresos............................................................................................................................................................ 16
5.7. Flujo de caja. ................................................................................................................................................... 17
5.8. Plan de Hitos. .................................................................................................................................................. 18
6. Impactos del Plan de Negocios.................................................................................................................................. 19
7. Conclusiones. ............................................................................................................................................................ 19
8. Recomendaciones. ..................................................................................................................................................... 19
Proyecto: Integración Municipal para el Fomento de la Competitividad Empresarial
Rural
ATN/ME-11938-BO y ATN/RC-11939-BO
Plan de Negocios – Versión Resumida Página 3 de 19
1. RESUMEN EJECUTIVO.
GUAQUI TIWANAKU VIACHA ACHOCALLA TARACO RUBRO

MUNICIPIO:
ECONÓMICO
1 Agrícola
COMUNIDAD Patarani centro
2 Ganadero
3 Artesanal
DIRECCIÓN 4 Turismo
Patarani centro 5 Manufactura
NOMBRE DEL Representante
CARGO CELULAR
REPRESENTANTE Rufino Quispe Mamani Legal 74034431
2. NOMBRE DE LA MyPEs O
AS: Rufino Micro Empresa Productiva
3. TIPO ORGANIZACIÓN: MyPE AS RED 4. ¿PERTENECE A UNA RED O A
Otro: CADENA? SI NO NO
CUÁL?
5. NÚMERO DE SOCIOS Total 5 Activos 5 Pasivos 0 CUANTOS AÑOS DE

6. GENERO DE SOCIOS DEDICACION AL
Mujeres: 3 Hombres 2 NEGOCIO?
ACTIVOS
La MyPE Rufino, Microempresa productiva, conformada por una joven pareja de Emprendedores, se dedica la
producción de queso fresco, producidos sin preservantes ni aditivos que dañen la salud de los consumidores, con
estándares de calidad que garantizan la inocuidad de sus productos y con una atención personalizada en cuanto a la
distribución de sus productos y destinado a un mercado de clase media alta.
Rufino, Microempresa productiva, se encuentra ubicada en la comunidad de Patarani, Municipio de Guaqui de la
Provincia Ingavi del Dpto. de La Paz. El proceso de producción de quesos es una tradición familiar, producto que fue
mejorando en calidad y presentación por lo que los pedidos se multiplicaron y se fue aclarando la idea de negocio y
convertirse de procesar la producción propia en un microempresario que procesa más de 300 litros por día y acopia
leche de 22 productores de leche.
Rufino, se capacita con CIPCA y Verónica en la UAC Tiwanaku en Turismo Combinan sus conocimientos en un negocio e
inician la inversión con la compra de utensilios básicos y una movilidad para el acopio de leche, Rufino a cargo de la
recolección y alternando en el proceso de producción y Verónica en la comercialización y alternando en el
procesamiento se convierten en lo que es ahora, “RUFINO; MYCROEMPRESA PRODUCTIVA”. Pero, requieren
fortalecerse y realizar una serie de inversiones que les permita contar con un producto de calidad, certificado y con
marca de origen.
Entre las deficiencias principales, está la falta de infraestructura, la que debe construirse, mejorar los equipos, los
instrumentos de control de calidad y, complementar con acompañamiento en el fortalecimiento organizativo y
productivo, que les permitan realizar una buena administración, estandarizar el producto, certificar el producto y llegar
a nichos de mercado que demanden el producto a precios convenientes.
Actualmente, con la infraestructura, equipamiento y prácticas de manufactura no cumple los estándares para obtener
el registro sanitario por lo que, una vez superado estos puntos críticos y minimizando los problemas existentes, se
pretende obtener los siguientes resultados:
Incrementar la producción en 27%, incrementándose la cantidad de producción y mejorando los ingresos netos
anuales de Bs64.761 a Bs74.397, resultados que se lograran por efecto de la mejora de la infraestructura, la mejora
del producto, la identificación de nichos de mercado y por la buena gestión administrativa, producto del
acompañamiento recibido por el Servicio de Desarrollo Empresarial de Cuna.
Con los ingresos que obtienen por la venta de los productos, permitirán asegurar el aporte de contraparte requerido
para la ejecución del Plan de Negocios. El aporte de los Productores y el solicitado en cada una de los periodos se
muestra en el siguiente cuadro:
Rural
FUENTE DE FINANCIAMIENTO TOTAL Periodo 1 Periodo 2 %

MyPE 38.440 25.370 13.070 80%
Fondo Solicitado 9.800 4.900 4.900 20%
TOTAL INVERSIÓN 48.240 30.270 17.970 100%
Según los indicadores de la evaluación económica financiera de la MyPE “Rufino, Microempresa productiva”, muestran
el siguiente comportamiento: El Valor Actual Neto a una proyección de 5 años alcanza a un valor de Bs69.586 a una
tasa de corte del 12% y la TIRP es de40% y la RBC es de 1,76, los mismos indican que el proyecto es rentable, por tanto
su ejecución es factible.
En el cuadro 1 se observa la comparación del negocio y los beneficios que se esperan obtener.
Comparación del plan con y sin
SIN
CON PROYECTO
VARIABLE UNIDAD PROYECTO
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CANTIDADES VENDIDAS/AÑO
Ques o fres co x 1,14 kg Pza 5252 6693 6693 6693 6693 6693
Preci o Producto 1 Bs 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Ingres o por Producto 1 Bs 157.560 200.787 200.787 200.787 200.787 200.787
Ques o fres co x 0,8kg Pza 10556 13452 13452 13452 13452 13452
Ques o fres co x 0.4 kg Pza 5200 6627 6627 6627 6627 6627
Reques on 0 5653 7204 7204 7204 7204 7204
INGRESO TOTAL de la MyPE Bs 482.412 614.761 614.761 614.761 614.761 614.761
Ingres o por fa mi l i a por venta del producto Bs 482.412 614.761 614.761 614.761 614.761 614.761
(Bs )
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Cos to de producci ón Bs 373.272 474.165 474.165 474.165 474.165 474.165
Cos tos de a copi o Bs 14.394 17.359 17.359 17.359 17.359 17.359
Cos tos de Admi ni s tra ci ón Bs 9.515 17.440 17.440 17.440 17.440 17.440
Cos tos de comerci a l i za ci ón Bs 20.470 31.400 31.400 31.400 31.400 31.400
TOTAL COSTOS Bs 417.651 540.364 540.364 540.364 540.364 540.364
Total util i da d neta por a ño Bs 64.761 74.397 74.397 74.397 74.397 74.397
Util i da d neta por s oci o Bs /fl i a / 64.761 74.397 74.397 74.397 74.397 74.397
Características de la calidad del Producto a ño Regul a r Se incremento la cantidad y mejoró la calidad
Rural
2. ANTECEDENTES DE LA ORGANIZACIÓN.
2.1. Origen de la Organización.
L a transformación de la leche en queso lleva en su familia de generación en generación, La MyPE
empieza a partir
El abuelo de don Rufino se dedicaba a la producción de quesos, un día el abuelo le comento en
una a cerca de una de sus preocupaciones a don Rufino mencionando que cuando se muera quien
iba a proveer de quesos a sus caseritos, entonces a partir de ese día a don Rufino no se le olvido
esa preocupación del abuelo entonces se decidió tomar clases en la UAC transformación de
derivados lácteos y empezó apoyar en la producción de quesos al abuelo y cuando el ya no pudo
elaborar don Rufino se encargo de la quesería y es de ahí que trabajan en la elaboración de quesos
acopiando leche y vendiendo a los clientes del abuelo.
2.2. Apoyos Institucionales Previos.
En capacitación la ONG CIPCA
2.3. Estructura Organizativa
Con la proyección de crecimiento, será necesario remunerar algunas funciones y contratar

anualmente a un contador que acompañe el proceso de descargo fiscal y realice el balance de
gestión, con lo que el organigrama del Plan es el siguiente:
GERENTE
PROPIETARIO
Contador
Operador 1,2,3. comercializador
2.4. Definición del negocio.
Visión Objetivo
Ser una Microempresa líder en la región que comercializa Producir y comercializar productos lácteos, con los más
productos lácteos con marca de origen y con registro altos estándares de calidad, consolidándonos y
sanitario. satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes.
Rural
2.5. Análisis FODA.
Fortalezas Oportunidades
Los Propietarios tienen una actitud emprendedora

Cuentan con un volumen de producción El mercado de los productos lácteos se encuentra en
Vías de conexión asfaltadas constante demanda.
Cuenta con equipamiento básico El Apoyo de Cuna para mejorar el Negocio
Experiencia n el rubro Fondo productivo para las inversiones y capital operativo
Cuentan con un medio de transporte para acopio de La MyPE se ubica en un lugar cercano a los Centros de
materia prima consumo
El servicio de Desayuno escolar Municipal
Debilidades Amenazas
Competencia fuerte en el mercado.

Escasas capacidades de inversión en modernización de la
planta y equipos. Hay mucha tecnología en la competencia y en el
No cuenta con una certificación por parte del SEDES o mercado lácteo.
SENASAG Factores climáticos
Existe una deficiente distribución y promoción del
producto
Existe debilidad organizacional en administración y manejo
contable de su organización.
Producto no reúne los requisitos de inocuidad
3. PLAN DE MERCADO.
3.1. Perfil de Cliente.

Amas de casa que demanden el producto distribuidos desde tiendas de barrio en la ciudad de El Alto y la Ciudad de La
Paz.
3.2. Competencia
Factores Competidor 1 Producción Competidor 2 Queseros de Pil y Delizia

del sector Guaqui, Tihianacu, Viacha
Precio de Venta. 25 a 28 bs/kg 28 bs/kg 35 bs/kg
Atributos del Producto.
Marca No tiene No tiene No tiene
Empaque. Bolsa y red Bolsa, red y etiqueta En diferentes
presentaciones
Características de queso Natural Natural Pasteurización
3.3. Marketing Mix.

Rural
Precio: Producto:
El queso fresco “Rufino, Microempresa
El Precio de referencia es un precio alto debido productiva” pertenece a los quesos frescos, no
al tamaño, la calidad y presentación del madurados, de pasta semi cocida e hilada. . La
producto y por ser un precio al consumidor final. forma de este producto, es cilíndrico con pesos
de 1,14, 800 y 400 g aproximadamente al
empacar. La apariencia externa presenta un color
blanco crema o ligeramente amarillento, con una
superficie lisa y sin corteza o cáscara. Tiene una
consistencia semiblanda, plástica, y debe
cuidarse en el manipuleo. Este tipo de queso se
consume fresco, su sabor se caracteriza por ser
moderadamente ácido. Conservado en
refrigeración tiene una duración de 15 a 20 días,
dependiendo de las condiciones de
almacenamiento, tornándose de color
amarillento.
El queso contiene proteínas, grasas, agua y sales
en proporciones diversas, dependiendo de cada
tipo. A excepción de una producción de quesos
coagulados por acidificación, la leche utilizada en
la elaboración de la mayor parte de los quesos se
coagula con cuajo y/o otras enzimas
proteolíticas. En la gráfica siguiente se muestra la
composición de la leche.
Plaza: Promoción:
La localización es buena debido que se En los diferentes Supermercados, tiendas de
encuentra a cerca a la carretera principal de barrio, centros de Servicios de gran afluencia de
Guaqui – El Alto. público periódicamente se realizaran pruebas y
Cuenta con transporte propio para trasladar la degustaciones del producto.
materia prima y los quesos
En relación al almacenamiento de los productos
aun falta mejorar.
4. PLAN DE PRODUCCIÓN
4.1. Descripción de Producto.
Para elaborar el queso fresco se utiliza leche de vaca cruda, proveniente de animales sanos de
ganaderos de la comunidad de Patarani y sus alrededores y es acopiada utilizando un vehículo de su
propiedad y algunos proveedores entregan en la misma planta.
La elaboración de quesos comprende un número de etapas principales comunes para la mayoría de
los tipos de quesos y se describen a continuación:
 Recepción y enfriamiento de la leche.

Rural
 Separación: normalización de la grasa.

 Coagulación: preparación de los fermentos y coagulación de la leche.
 Acabado: Drenaje del suero, prensado previo y llenado de moldes. Prensado final. Lavado de
los moldes. Salado. Envasado y Almacenamiento.
El queso se prensa, ya sea, por su propio peso, o bien por medio de la aplicación de una fuerza
exterior. El tratamiento durante la formación del coágulo y la presión posterior determinan las
características del queso. Una agitación, calentamiento y presión suaves dan lugar a un queso
húmedo y blando, con una corta vida comercial, mientras que un tratamiento fuerte durante esas
etapas da lugar a un queso seco y duro que se puede conservar durante meses o años.
El rendimiento que se maneja en la fabricación para el queso pasteurizado es de 7 litros por cada kg
de queso. A continuación se presenta el Flujo del Proceso.
El producto que se obtiene es un producto de buena calidad, especial para fritar, Sandwiches y para
comer como acompañante de otras comidas. El producto está dirigido principalmente a los hogares y
son utilizados dentro de sus menús en las comidas antes descritas.
Los flujogramas de procesos con proyecto son los mismos que los mostrados en la figura , incluyendo el
análisis físico y microbiológico de la materia prima y cumpliendo las normas de acuerdo al siguiente flujo:
ESQUEMA DE IMPLEMENTACIÓN DE UNA MICROPLANTA DE PROCESAMIEWNTO ARTESANAL DE
DERIVADOS LÁCTEOS
Producto
procedente de
vacas sanas
LECHE
Acidez= 18ºD
ST > 9ºBrix
Densidad=1.030 g/cc
Prueba de alcohol=
CONTROL DE Análisis fisco químico
Negativo
CALIDAD
Higiéne Con servicios de EE.

Agua potable y
Desague Sanitario
Sala e procesos
lavable
Vestimenta
Buenas prácticas de Infraestructura Aislada de puntos
Manufactura
PROCESAMIENTO apropiada de contaminación
Manual de procesos y Almacén

procedimientos diferenciado para Con estantería por
productos secos y encima del piso
húmedos
Cumplimiento de
tiempos, medidas,
temperaturas,
registros
PRODUCTO
SALUDABLE
Cantidad producida es:

Rural
El precio de venta es:
PLANILLA DE INGRESOS CON PROYECTO

Productos/ Servicio AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Queso fresco x 1,14 kg
Precio Unitario
30 30 30 30 30 30
Cantidad 6552 8350 8350 8350 8350 8350
Sub Total Ingresos 196560 250486 250486 250486 250486 250486
Queso fresco x 0,8kg
Precio Unitario 20 20 20 20 20 20
Cantidad 10556 13452 13452 13452 13452 13452
Cantidad 5200 6627 6627 6627 6627 6627
Requesón
Cantidad 6141 7825 7825 7825 7825 7825
Total Ingresos 526287 670674 670674 670674 670674 670674
4.2. Producción.
Rural
Cantidad Cantidad Cantidad Equipo

producida producida producida Utilizado
Producto y/o Servicio
por día por semana mensual
Molde de
queso, prensa
de quesos
Queso fresco x 1,14 kg 19,5 136,5 546 entre otros
Molde de
queso, prensa
Queso fresco x 0,8kg de quesos
31 219,9 879,6 entre otros
Queso fresco x 0,8kg 15,5 108 433

Molde de
queso, prensa
de quesos
Requesón 18 128 511,7 entre otros
Total
84 592 2370
Meses de mayor producción:
Los meses de producción son constantes durante todo el año
Rural
4.3. Flujo del Proceso Productivo.

FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO
Control
Tiempo
Operación Transporte Almacenaje de Decisión Capacidad Cantidad de
Descripción de la Muerto Maquinaria Nivel
Nro. Calidad de Personas Tiempo
Operación Usada Industrial
Producción Empleadas
Tachos de Semi
1 Acopio de leche x x x x x leche 300lt industrial 1 4horas
Tachos y Semi
2 Eliminación de impurezas x x ollas 300 lt industrial 1 1 hora
Calentado de leche y
añadir cuajo y cloruro de Ollas y Semi 0,5
3 sodio x x cocinilla 300 lt industrial 1 horas
4 Retirar del fuego x x
Dejar descansar 15
5 minutos x
Ollas e
instrumento Semi 15
6 Cortar en cubitos x x para cortar 300lt industrial 1 minutos
Escurrir el suero, añadir Semi 20
7 sal y mezclar x Ollas 300lt industrial 1 minutos
8 Dejar reposar 5minutos x x
Semi
9 Moldear x x x Moldes 300lt industrial 1 1 hora
10
15
Rural
4.4. Producción Proyectada

Producción por gestión Con Plan de Negocio por Gestión
CANTIDADES PROYECTADAS POR AÑO CON PROYECTO
INDICE DE CRECIMIENTO 27% 0% 0% 0% 0%
PRODUCTO UNID. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Materia prima procesada/Dia Litro 337 430 430 430 430 430
Queso fresco x 1,14 kg Pza 6552 8350 8350 8350 8350 8350
Queso fresco x 0,8kg Pza 10556 13452 13452 13452 13452 13452
Queso fresco x 0.4 kg Pza 5200 6627 6627 6627 6627 6627
Requeson Kg 6141 7825 7825 7825 7825 7825
5. PLAN FINANCIERO.
5.1. Inversiones requeridas por fuente (Plan anterior).
Se tenía previsto la compra de una tina de quesos, un lactodensímetro y la construcción de una planta pero se cambio
de opinión debido que el plan de negocios tardo un año para imprentarse, y la MyPE priorizo la compra de una mesa
inox, refractómetro.
INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

MONTO DE FINANCIAMIENTO POR
LA FUENTES
DETALLE CANTIDAD
INVERSIÓN
CUNA MyPE
TOTAL
Tina de quesos x 250 lt 1 8970 4900 4070
Lacto densímetro 1 300 300
Construcción de planta de transformación 1 21000 2100
TOTAL INVERSIONES 30270 4900 25370

PORCENTAJES 16% 83.8%
5.2. Inversión requerida por fuente (Plan actualizado)

INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
MONTO DE FINANCIAMIENTO POR
LA FUENTES
DETALLE CANTIDAD
INVERSIÓN
CUNA MYPE
TOTAL
Mesa Inox 1 1900 1900
Refractómetro 1 2600 2600
Construcción de infraestructura 1 21000 280 20720
TOTAL INVERSIONES 4780 20720
PORCENTAJES 19% 81%
Rural
5.3. Plan de Pagos.

Monto de préstamo: 4780
Moneda Bolivianos
Periodo de Interés Mensual
Tiempo de préstamo 12
Tasa de interés: 8,00%
AMORTIZACION CUOTA
CUOTA SALDO INICIAL PAGO INTERESES SALDO FINAL
CAPITAL MENSUAL
0 4.780,00 0,00
1 4.780,00 31,87 383,94 415,80 4.396,06
2 4.396,06 29,31 386,50 415,80 4.009,56
3 4.009,56 26,73 389,07 415,80 3.620,49
4 3.620,49 24,14 391,67 415,80 3.228,82
5 3.228,82 21,53 394,28 415,80 2.834,54
6 2.834,54 18,90 396,91 415,80 2.437,64
7 2.437,64 16,25 399,55 415,80 2.038,08
8 2.038,08 13,59 402,22 415,80 1.635,86
9 1.635,86 10,91 404,90 415,80 1.230,96
10 1.230,96 8,21 407,60 415,80 823,37
11 823,37 5,49 410,32 415,80 413,05
12 413,05 2,75 413,05 415,80 0,00
TOTAL 209,66 4.780,00 4.989,66
5.4. Determinación de Costos.

Rural
COSTO DE PRODUCCION DE DERIVADOS (QUESO)

Costo unitario queso x 1,14kg Con Proyecto
DETALLE UNIDAD CANTIDAD P/UNID COSTO TOTAL
Leche l 429,97 3 1289,90
sal kg 3,44 0,325 1,12
cuajo unid. 4,30 1,3 5,59
Bolsa Pza 57 0,1 5,73
Red Pza 57 0,02 1,15
Etiqueta Pza 57 0,2 11,47
gas licuado global 0,25 25 6,25
Mano de Obra global 0,88 50,00 43,75
TOTAL 1364,95
COSTO UNITARIO Bs 23,81

Costo unitario queso x 800g Con Proyecto
Leche l 429,97 3 1289,90
sal kg 3,44 0,325 1,12
cuajo unid. 4,30 1,3 5,59
Bolsa Pza 77 0,025 1,92
Red Pza 77 0,02 1,54
gas licuado Garrafa 0,250 25 6,25
Mano de Obra global 0,88 50 43,75
TOTAL 1365,42
Queso fresco x 0.4 kg

Costo uitario por pieza de queso de 400g Con Proyecto
Rural

Leche l 429,97 3 1289,90
sal kg 3,44 0,325 1,12
cuajo unid. 4,30 1,3 5,59
Bolsa Pza 154 0,025 3,84
Red Pza 154 0,02 3,07
gas licuado Garrafa 0,250 25 6,25
Mano de Obra global 0,88 50 43,75
TOTAL 1384,23
5.5. Depreciaciones.
Inver
VID
sión
Unida Canti Inversi A
Inversión depreciable Bs / Año 1 Año2 Año3 Año4 Año5 VR
d dad ón Bs UTI
unida
L
d
EQUIPOS Y
HERRAMIENTAS
8970,0
Tina de queso x 250 l Equip 1 8970 25 359 359 359 359 359 7.176
0
Garrafa Equip 2 200 400,00 10 40 40 40 40 240
Lira Equip 2 300 600,00 10 60 60 60 60 360
2700,0
Tacho x 50 Al Equip 2 1350 10 270 270 270 270 1.620
0
Ollas x 50 Pza 2 300 600,00 10 60 60 60 60 360
2500,0
Refractómetro Pza 1 2500 5 500 500 500 500 500
0
Lactodensímetro Pza 1 300 300,00 5 60 60 60 60 60 0
Termómetro Pza 1 100 100,00 5 20 20 20 20 20
2070,0
Mesa de queso Pza 1 2070 20 104 104 104 104 1.656
0
18240, 1472,3 1472,3 1472,3 1472, 11932,
SUBTOTAL 1 0 0 0 418,80
00 0 0 0 30 00
EQUIPOS Y
HERRAMIENTAS 0
Rural
EXISTENTE
Cocina Pza 1 200 200 20 10 10 10 10 10 150
Olla Pequeña Pza 4 50 150 10 15 15 15 15 15 75

Olla grande x 100 l Pza 1 200 200 10 20 20 20 20 20 100
Tacho de Aluminio Pza 8 700 5600 10 560 560 560 560 560 2800
Baldes Grandes Pza 7 25 175 20 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 131,25
Baldes pequeños Pza 8 15 120 20 6 6 6 6 6 90
Bañador * 50 l Pza 2 50 100 2 50 50 50 50 50 -150

Prensa de queso de
madera Pza 0 250 0 4 0 0 0 0 0 0
Prensa de queso
metal Pza 0 2000 0 4 0 0 0 0 0 0
Paletas Pza 2 25 50 4 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5 -12,5
Cernidores Pza 2 25 50 4 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5 -12,5
Jarra x 2 l Pza 2 12 24 4 6 6 6 6 6 -6
Selladora Pza 0 250 0 10 0 0 0 0 0 0
Vitrina Pza 0 350 0 5 0 0 0 0 0 0
5520
Minibus pza 1 0 55200 10 5520 5520 5520 5520 5520 27600
6820,7 6820,7 6820,7 6820,7 6820, 29565,
SUBTOTAL 2 0 0 0 63669 0 5 5 5 5 75 25
TOTAL EQUIPOS 7239,5 8293,0 8293,0 8293,0 8293, 41497,
(S1 +S2) 81909 5 5 5 5 05 25
INFRAESTRUCTU
RA
INFRAESTRUCTURA
PROYECTADA
Construcción planta 30000,
m2 30 1000 20 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 22.500
de lácteos 00
SUBTOTAL 1 30000 1500 1500 1500 1500 1500 22500
INFRAESTRUCTURA
EXISTENTE
Sala de procesos m2 20 400 8000 20 400 400 400 400 400 6000
Pozo con anillas Pieza 1 1000 1000 20 50 50 50 50 50 750
SUBTOTAL 2 9000 450 450 450 450 450 6750
TOTAL
INFRAESTRUCTURA 39.000 1.950 1.950 1.950 1.950 1.950 29.250
(S1+S2)
5.6. Ingresos.
Rural
COSTOS DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PRODUCCIÓN
Costo Unitario (Bs/U) 23,81 23,81 23,81 23,81 23,81
Cantidad (U) 8.350 8.350 8.350 8.350 8.350
SUBTOTAL EGRESOS 198.796 198.796 198.796 198.796 198.796

Cantidad (U) 13.452 13.452 13.452 13.452 13.452
Queso fresco x 0.4 kg
Cantidad (U) 6.627 6.627 6.627 6.627 6.627
Requeson
Cantidad (U) 7.825 7.825 7.825 7.825 7.825
5.7. Flujo de caja.
FLUJO DE CAJA CON PROYECTO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos
Producto 1 670.674 670.674 670.674 670.674 670.674
Producto 2 70.747
TOTAL Ingresos 670.674 670.674 670.674 670.674 741.421
Costos
Costos de Producción
Producto 1 513.406 513.406 513.406 513.406 513.406
Producto 2
Tot Costo de Producción 513.406 513.406 513.406 513.406 513.406
Costos de Acopio
Producto 1 17.359 17.359 17.359 17.359 17.359
Producto 2
Tot Costos de Acopio 17.359 17.359 17.359 17.359 17.359
Costos de Admiistración
Producto 1 17.440 17.440 17.440 17.440 17.440
Rural
Producto 2
Tot Costos de Administración 17.440 17.440 17.440 17.440 17.440
Costos de Comercialización
Producto 1 20.470 20.470 20.470 20.470 20.470
Producto 2
Tot Costos de Comerc. 20.470 20.470 20.470 20.470 20.470
Costos Financieros
Producto 1 225 311
Producto 2
Total Costos Financieros 225 311 0 0 0
Depreciaciones
Producto 1 9.190 10.243 10.243 10.243 10.243
Producto 2
Tot Costos de Depreciación 9.190 10.243 10.243 10.243 10.243
TOTAL COSTOS 578.090 579.229 578.918 578.918 578.918
Ingresos - Costos 92.584 91.444 91.755 91.755 162.502
Impuestos (25%) 23.146 22.861 22.939 22.939 40.626
Total Ingresos netos 69.438 68.583 68.816 68.816 121.877

Inversión inicial Propia -36.335
Inversión inicial (Aporte crédito)
Capital de trabajo Propio -24.507
Capital de trabajo (crédito)
Inversión Propia -21.790 -15.069
Capital de Inversión (Crédito) -4.780 -6.601
Amortización 4.780 6.601
Depreciaciones -9.190 -10.243 -10.243 -10.243 -10.243
Recuperación de capital 24.507
Valor de rescate -70.747
Saldo de Caja -87.412 43.358 64.941 58.573 58.573 65.394
VAN = 114.812 Tasa Desc. 12,81%
TIR = 56%
RBC = 2,31
5.8. Plan de Hitos.
IDENTIFICACIÓN HITOS
Rural
ÁMBITO TEMPORAL
HITO
DESCRIPCIÓN FUENTE DE
HITO Semana Semana Semana Semana Semana Semana VERIFICACIÓN
1 2 3 4 5 6
Plan de inversión Documento de

1 x
actualizado plan actualizado
Llenado de
2 carpeta para x x Carpeta armada
acceder al crédito
Ficha de
Adquisición del acompañamiento,
3 x
equipamiento registro
fotográfico
Seguimiento a la Ficha de
4 x x
implementación seguimiento
6. Impactos del Plan de Negocios.
 Incremento de los ingresos de Bs64.761 a Bs74.397.

 Incrementar la producción en 27% en el primer año, incrementándose la cantidad de materia prima
procesada de 113064 a 144083 litros y mejorar la calidad del producto debido a: la nueva
infraestructura, mejora tecnológica, las buenas Prácticas de manejo implementadas y como eje
transversal a toda esta tecnología implementada, la capacitación y asistencia técnica en temas de
Fortalecimiento Organizativo y Productivo.
7. Conclusiones.

Se concluye que la producción de derivados lácteos por la MyPE QUESO FAMILIAR en la comunidad
de Patarani del municipio de Guaqui desde un punto de vista económico financiero es rentable. Por lo
que la MyPE’ tiene la capacidad financiera para cubrir el crédito solicitado a CUNA, en los plazos y
tasas de interés establecido.
 Para mejorar la producción de quesos de la MyPE, se requiere 25780 bolivianos donde el aporte de
CUNA es de bolivianos 4780 y de bolivianos 21000 del beneficiario.
 Con el equipamiento incrementara la calidad de los quesos
8. Recomendaciones.
Es recomendable el acompañamiento a la implementación por lo menos dos meses con asistencia técnica en
fortalecimiento empresarial debido que carece de Registros de compras, de ventas y Registros de ingresos, egresos
y buenas prácticas de Manufactura.
Es necesario realizar seguimiento a la MyPE, una vez finalizado la implementación, para fortalecer sus capacidades
adquiridas durante este proceso.

4 - Plan de Negocio Rufino Quispe Mamani

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2018

GUAQUI TIWANAKU VIACHA ACHOCALLA TARACO RUBRO

5. NÚMERO DE SOCIOS Total 5 Activos 5 Pasivos 0 CUANTOS AÑOS DE

FUENTE DE FINANCIAMIENTO TOTAL Periodo 1 Periodo 2 %

Comparación del plan con y sin

2.2. Apoyos Institucionales Previos.

En capacitación la ONG CIPCA

2.3. Estructura Organizativa

Con la proyección de crecimiento, será necesario remunerar algunas funciones y contratar

Operador 1,2,3. comercializador

2.4. Definición del negocio.

2.5. Análisis FODA.

Los Propietarios tienen una actitud emprendedora

Competencia fuerte en el mercado.

3.1. Perfil de Cliente.

Factores Competidor 1 Producción Competidor 2 Queseros de Pil y Delizia

3.3. Marketing Mix.

4.1. Descripción de Producto.

 Recepción y enfriamiento de la leche.

 Separación: normalización de la grasa.

Higiéne Con servicios de EE.

Manual de procesos y Almacén

Cantidad producida es:

El precio de venta es:

PLANILLA DE INGRESOS CON PROYECTO

Cantidad Cantidad Cantidad Equipo

Queso fresco x 0,8kg 15,5 108 433

4.3. Flujo del Proceso Productivo.

4.4. Producción Proyectada

INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTAL INVERSIONES 30270 4900 25370

5.2. Inversión requerida por fuente (Plan actualizado)

5.3. Plan de Pagos.

TOTAL 209,66 4.780,00 4.989,66

5.4. Determinación de Costos.

COSTO DE PRODUCCION DE DERIVADOS (QUESO)

Queso fresco x 0,8kg

Queso fresco x 0.4 kg

DETALLE UNIDAD CANTIDAD P/UNID COSTO TOTAL

Cocina Pza 1 200 200 20 10 10 10 10 10 150

Olla Pequeña Pza 4 50 150 10 15 15 15 15 15 75

Baldes pequeños Pza 8 15 120 20 6 6 6 6 6 90

Bañador * 50 l Pza 2 50 100 2 50 50 50 50 50 -150

Queso fresco x 0,8kg

5.7. Flujo de caja.

FLUJO DE CAJA CON PROYECTO

Total Ingresos netos 69.438 68.583 68.816 68.816 121.877

5.8. Plan de Hitos.

Plan de inversión Documento de

 Incremento de los ingresos de Bs64.761 a Bs74.397.

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