DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

1. Objetivos y alcance del programa de auditoria:

 Contribuir con la mejora del sistema de gestión y su desempeño.
 Identificar las áreas de mejora potencial.
 Obtener y mantener confianza en la capacidad del proveedor.
2. Cronograma de auditorias
PERIODO AUDITORIA
Trimestral Auditoría contable
Semestral Auditoria de calidad
Anual Auditoría integral

3. Criterios de auditoria
Respetar el manual de organización y funciones.
Revisar planes de capacitación.
Revisar planes estratégicos.
4. Auditores seleccionados
PERIODO AUDITORIA AUDITOR
Trimestral Auditoría contable Gerente financiero
Semestral Auditoria de calidad Jefe de planta
Anual Auditoría integral Trabajador social

5. Recursos necesarios
 Auditor líder
 Selección de equipo auditor
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
SEMANA 1 Auditoria de sistema
SEMANA 2 Auditoria de proceso
SEMANA 3 Auditoria de producto

6. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoria

Identificar los riesgos que se ven involucrados directamente en el SGC.
Evaluar los riesgos y establecer las mejoras correspondientes.
Identificar los controles establecidos y utilizados para minimizar los riesgos.
 DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORIA
1. Objetivos y alcance de la auditoria.
 Contribuir con la mejora del sistema de gestión y su desempeño.
 Identificar las áreas de mejora potencial.
 Obtener y mantener confianza en la capacidad del proveedor.
 Determinar la conformidad con los criterios de auditoria del SGC del
auditado.
 Determinar cuando el SGC se ha implementado y mantenido
apropiadamente.
2. Procesos a ser auditados
Documentación legal, administrativa y financiera de la empresa.
Actividades organizacionales.
Informes y registros.
Planes operativos y estratégicos.
Evaluaciones de riesgo y control.
3. Criterios de auditoria y documentación de referencia.
Suministrar pautas útiles para la evaluación del manejo de los recursos físicos,
humanos y financieros en términos de economía, eficiencia, eficacia, efectividad,
equidad, excelencia y valoración de costos ambientales.
Suministrar un medio o herramienta de evaluación con el fin de evaluar el desarrollo
de procedimientos administrativos en la entidad.
Observar y evaluar la estructura orgánica de la empresa.
Suministrar las evaluaciones de riesgo y control previamente realizadas por la
entidad.

4. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría
UBICACIÒN FECHAS TIEMPO DURACIÒN ACTIVIDAD
UFPS PATIOS SEMANA 1 5 días 8 hrs. Auditoría
contable.
UFPS PATIOS SEMANA 2 5 días 8 hrs. Auditoria de
proceso.
UFPS PATIOS SEMANA 3 5 días 8 hrs. Auditoria de
producto.

5. Métodos de auditoría a utilizar.

Se realizara la evaluación de los criterios establecidos de auditoria en cada una de
las dependencias de la empresa y se realizara la validación de los procesos
adecuados, teniendo en cuenta los documentos y registros.
6. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor
Elaborar el programa de auditoria.
Definir los objetivos de la auditoria.
Elaborar el plan de auditoria de los laboratorios agroindustriales de la UFPS.
Coordinar y supervisar la auditoria.
Dirigir las reuniones de apertura y cierre de la auditoria.
Presentar informe final de auditoria.
Integrar el expediente de las auditorías realizadas.

CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE

 Aprendí como se deben llevar a cabo las auditorias.

 Aprendí como identificar y elegir al auditor líder y el equipo auditor.
 El auditor líder junto al equipo auditor coordinan para poder realizar la
auditoria de manera correcta.
 Durante la ejecución de la auditoria se deben cumplir o respetar pasos que
hacen que la auditoria concluya de manera exitosa con respecto a cda uno
de los temas y documentos presentados.
 El equipo auditor debe entonces asegurarse que los resultados de la
auditoría de no conformidad, sean documentados de forma clara, concisa y
que estén respaldados por la evidencia de la auditoría.