FECHA Y HORA

TIPO DE CAMBIO
2/26/2019 16:56

CAJA DE HERRAMIENTAS -
TERRENO Y MAQUINARIA Y
OBRAS FISICASY
TERRENO EQUIPO
MAQUINARIA Y
OBRAS FISICAS EQUIPO

INVERSIONES
MOBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS
MOBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES

PROYECCIÓN DE PROGRAMA DE
PLAN DE PRODUCCIÓN
VENTAS
PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN
PROGRAMA DE
VENTAS PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCIÓN

MANO DE OBRA MATERIA PRIMA INSUMOS

MANO DE OBRA MATERIA PRIMA INSUMOS
COSTOS DE PRODUCCIÓN
SUMINISTROS EMPAQUE ALQUILERES
SUMINISTROS EMPAQUE ALQUILERES

CREDITOS DEUDAS
DEUDAS

INGRESOS, RESUMEN DE
COSTOS YINGRESOS
FLUJO DE CAJA COSTOS
SALIDAS DE
COSTOS FLUJO DE CAJA
ENTRADAS DE
INGRESOS DINERO
DINERO DE SALIDAS DE FLUJO DE CAJA
ENTRADAS DINERO
DINERO
 TIPO DE CAMBIO 6.96

RAMIENTAS - LA VALLUNA

CAPITAL DE
TRABAJO
CAPITAL DE
VEHÍCULOS TRABAJO
VEHÍCULOS

INSUMOS
INSUMOS GASTOS
ALQUILERES GENERALES DE
GASTOS
ALQUILERES ADMINISTRACION
GENERALES DE prod 1
ADMINISTRACION prod 2

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
 INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICAS
COSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS

Unidad de Costo Vida

Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario Útil
1 Terreno m2 250 10.00 2,500.00 N/A
2 m2 0.00 N/A
COSTO TOTAL 2,500.00

COSTOS DE INVERSIÓN : OBRAS FISICAS

Unidad de Costo Vida

Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario Útil
1 Oficinas m2 20.00 130.00 2,600.00 40.00
2 Planta industrial m2 60.00 105.00 6,300.00 40.00
3 Cerco perimetral m2 70.00 20.00 1,400.00 40.00
4 m2 0.00 40.00
COSTO TOTAL 10,300.00
 INICIO

OBRAS FÍSICAS
TERRENOS

Depreciación Valor
Anual Residual
N/A 2,500.00
N/A 0.00
N/A 2,500.00

BRAS FISICAS

Depreciación Valor
Anual Residual
65.00 2,275.00
157.50 5,512.50
35.00 1,225.00
0.00 0.00
257.50 9,012.50
 COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUI
VALOR RESIDUAL = (Porce

Costo Costo
Nº Descripción Unidad Cantidad
Unitario Total
Paila abierta o marmita de calentamiento a
1 pza 1 1,200.00 1,200.00
vapor
2 Caldero generador de vapor pza 1 1,200.00 1,200.00
3 Cocina Industrial de 3 hornallas pza 1 50.00 50.00
4 pHmetro portátil de 0 – 14 pza 1 85.00 85.00
5 Refractómento de 0 – 100 º Brix pza 1 450.00 450.00
Licuadora Industrial inox de 10 litros de
6 pza 1 400.00 400.00
capacidad
Olla de acero inoxidable de 60 litros con
7 pza 2 350.00 700.00
tapa
Balanza de precisión de 2 kg de capacidad y
8 pza 1 100.00 100.00
sensibilidad 1g.
Conservadora horizontal de 500 lt de
9 pza 1 500.00 500.00
capacidad
Chuchillos de acero inoxidable para pelado
10 pza 10 5.00 50.00
de fruta
11 Bañadores pza 5 15.00 75.00
12 Reloj digital pza 1 20.00 20.00
13 Garrafas de GLP de 10 kg pza 3 42.00 126.00
14 Termómetro de mercurio de 0 a 150 ºC pza 1 15.00 15.00
COSTO TOTAL 4,971.00
 INICIO
INICIO

NARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
15%

Vida Depreciación Valor

útil Anual residual

5 240.00 180.00

5 240.00 180.00
5 10.00 7.50
5 17.00 12.75
5 90.00 67.50

5 80.00 60.00

5 140.00 105.00

5 20.00 15.00

5 100.00 75.00

5 10.00 7.50

5 15.00 11.25
5 4.00 3.00
5 25.20 18.90
5 3.00 2.25
994.20 745.65
 COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del

Unidad
Costo Costo Vida
Nº Descripción de Cantidad
Unitario Total útil
Medida
1 Escritorio semiejecutivo con sillón jgo. 1.00 250.00 250.00 5.00
2 Estantes metálicos de 4 bandejas pza 3.00 70.00 210.00 5.00
3 Computadora con impresora jgo. 1.00 1,100.00 1,100.00 5.00
0.00 5.00
0.00 5.00
0.00 5.00
0.00 5.00
COSTO TOTAL 1,560.00
 INICIO

ILIARIO
RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
5%

Depreciación Valor
Anual residual

50.00 12.50
42.00 10.50
220.00 55.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
312.00 78.00
 COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje d

N Unidad de Costo Costo

Descripción Cantidad Vida util
º Medida Unitario Total
1 Herramientas varias Jgo. 1.00 70.00 70.00 5.00
2 0.00 0.00 0.00 2.00
3 0.00 2.00
4 0.00 2.00
COSTO TOTAL 70.00
 INICIO

MIENTAS
LOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
25%

Depreciación Valor
Anual residual
14.00 17.50
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
14.00 17.50
 COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS

VALOR RESIDUAL = (Por

Vehículos Unidad de Cantidad Costo Costo Vida útil

Medida Unitario Total
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
TOTAL 0
 INICIO

ÍCULOS

ALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

20%

Depreciación Valor residual

Anual
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0 0
 INICIO

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Gastos Anual
Sueldos Mano de Obra 6,743.28
Sueldos Administración 6,743.28
Materia Prima 5,463.58
Insumos 4,019.95
Suministros 1,161.83
Empaque 13,398.40
Alquileres 1,200.00
Otros Gastos
TOTAL 38,730.30

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 3,227.53

MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS 2
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 6,455.05
INICIO
 INICIO
COSTOS DE INVERSIÓN
DETALLE GENERAL

Unidad de Costo Costo

Nº Descripción Cantidad
Medida Unitario Total
TERRENOS
1 Terreno m2 250.00 10.00 2,500.00
2 0 m2 0.00 0.00 0.00
m2 0.00 0.00 0.00
OBRAS FISICAS
1 Oficinas m2 20.00 130.00 2,600.00
2 Planta industrial m2 60.00 105.00 6,300.00
3 Cerco perimetral m2 70.00 20.00 1,400.00
4 0 m2 0.00 0.00 0.00
MOBILIARIO
1 Escritorio semiejecutivo con sillón pza 1.00 250.00 250.00
2 Estantes metálicos de 4 bandejas jgo. 3.00 70.00 210.00
3 Computadora con impresora jgo. 1.00 1,100.00 1,100.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
1 Paila abierta o marmita de calentamiento a vapor pza 1.00 1,200.00 1,200.00
2 Caldero generador de vapor pza 1.00 1,200.00 1,200.00
3 Cocina Industrial de 3 hornallas pza 1.00 50.00 50.00
4 pHmetro portátil de 0 – 14 pza 1.00 85.00 85.00
5 Refractómento de 0 – 100 º Brix pza 1.00 450.00 450.00
6 Licuadora Industrial inox de 10 litros de capacida pza 1.00 400.00 400.00
7 Olla de acero inoxidable de 60 litros con tapa pza 2.00 350.00 700.00
8 Balanza de precisión de 2 kg de capacidad y sensib pza 1.00 100.00 100.00
9 Conservadora horizontal de 500 lt de capacidad pza 1.00 500.00 500.00
10 Chuchillos de acero inoxidable para pelado de fru pza 10.00 5.00 50.00
11 Bañadores pza 5.00 15.00 75.00
12 Reloj digital pza 1.00 20.00 20.00
13 Garrafas de GLP de 10 kg pza 3.00 42.00 126.00
14 Termómetro de mercurio de 0 a 150 ºC pza 1.00 15.00 15.00
15 0 0 0.00 0.00 0.00
16 0 0 0.00 0.00 0.00
HERRAMIENTAS
1 Herramientas varias Jgo. 1.00 70.00 70.00
2 0 0 0.00 0.00 0.00
3 0 0 0.00 0.00 0.00
4 0 0 0.00 0.00 0.00

VEHÍCULOS
1 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0
COSTO TOTAL 19,401.00

Valor Depreciació
Descripcion Costo Total
Residual n anual

Terreno 2,500.00 2,500.00 N/A

Obras fisicas 10,300.00 9,012.50 257.50
Mobiliario 1,560.00 78.00 312.00
Maquinaria y equipo 4,971.00 745.65 994.20
Herramientas 70.00 17.50 14.00
Vehículos 0.00 0.00 0.00
TOTAL VALOR RESIDUAL 19,401.00 12,353.65 1,577.70
 RESUMEN

Descripción Costo Total

TERRENOS 2,500.00
OBRAS FISICAS 10,300.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,971.00
MOBILIARIO 1,560.00
HERRAMIENTAS 70.00
VEHÍCULOS 0.00
CAPITAL DE TRABAJO 6,455.05
TOTAL 25,856.05
 PROYECCIÓN DE VENTAS

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4
Incremento porcentual 10% 10% 10%
Dulce de durazno 10,000 11,000 12,100 13,310

Incremento porcentual 10% 10% 15%

Mermelada de frutilla 15,000 16,500 18,150 20,873

Incremento porcentual 15% 10% 5%

Dulce de leche 5,000 5,750 6,325 6,641

TOTAL 30,000 33,250 36,575 40,824

INICIO

5
10%
14,641

0%
20,873

5%
6,973

42,487
Pérdidas 1% INICIO
INICIO

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4 5

Dulce de durazno 10,100 11,110 12,221 13,443 14,787

Mermelada de frutilla 15,150 16,665 18,332 21,082 21,082

Dulce de leche 5,050 5,808 6,388 6,707 7,043

TOTAL 30,300 33,583 36,941 41,232 42,912

INICIO
INICIO
Cambio de dolar 6.96 Bs/$
INICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN

(AÑO 1)
PRODUCTO Dulce de durazno
CANTIDAD A
PRODUCIR ###

Cantidad por
Unidad de Costo Costo
Descripción unidad de Cantidad
Medida Unitario Total
producto
MATERIA PRIMA
Durazno kg 0.25 2,525.00 0.36 906.97
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 906.97
INSUMOS
Azucar kg 0.0750 757.50 0.60 457.11
Acido ascórbico kg 0.0010 10.10 23.71 239.44
TOTAL INSUMOS 696.55
SUMINISTRO
Energia electrica Kwh 0.00 0.00 0.35 0.00
Mantenimiento gl 0.20 2,020.00 0.05 101.00
GLP kg 0.03 252.50 0.37 94.32
agua L 0.40 4,040.00 0.03 121.20
TOTAL SUMINISTROS 316.52
EMPAQUE
Frascos (360 cc) pza 1.00 10,100.00 0.41 4,141.00
Etiqueta pza 1.00 10,100.00 0.05 505.00
Carton embalaje gl 1.00 10,100.00 0.02 171.70
TOTAL EMPAQUE 4,817.70

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 6,737.74

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 0.67

RESUMEN DE COSTOS
COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS 1,603.52
COSTO SUMINISTRO Y EMPAQUE 4,817.70
INICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN

(AÑO 1)
PRODUCTO Mermelada de frutilla
CANTIDAD A
PRODUCIR 15,150.00

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida
producto
MATERIA PRIMA
Frutilla kg 0.42 6,363.00 0.43 2,742.67
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 2,742.67
INSUMOS
Azucar kg 0.3020 4,575.30 0.60 2,760.96
Sorbato de potasio kg 0.0002 2.73 10.78 29.39
TOTAL INSUMOS 2,811.50
SUMINISTRO
Energia electrica Kwh 0.00 0.00 0.35 0.00
Mantenimiento gl 0.20 3,030.00 0.05 151.50
GLP kg 0.03 378.75 0.37 141.49
agua L 1.00 15,150.00 0.03 454.50
TOTAL SUMINISTROS 747.49
EMPAQUE
Frascos (360 cc) pza 1.00 15,150.00 0.41 6,211.50
Etiqueta pza 1.00 15,150.00 0.05 757.50
Carton embalaje gl 1.00 15,150.00 0.02 257.55
TOTAL EMPAQUE 7,226.55

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 13,528.21

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 0.89

RESUMEN DE COSTOS
COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS 5,554.17
COSTO SUMINISTRO Y EMPAQUE 7,974.04

RESUMEN DE COSTOS GENERAL

COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS 9,483.52
COSTO SUMINISTRO Y EMPAQUE 14,243.55
COSTO PARCIAL PRODUCCION 23,727.08
 COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO Dulce de leche

CANTIDAD A PRODUCIR
###

Cantidad por
Unidad de Costo
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario
Medida Total
producto
MATERIA PRIMA
Leche Litro 1.00 5,050.00 0.36 1,813.94
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,813.94
INSUMOS
Azucar kg 0.1000 505.00 0.60 304.74
Glucosa kg 0.0039 19.70 3.59 70.74
TOTAL INSUMOS 511.89
SUMINISTRO
Energia electrica Kwh 0.00 0.00 0.72 0.00
Mantenimiento gl 0.20 1,010.00 0.05 50.50
GLP kg 0.03 126.25 0.37 47.16
agua L 0.00 5.05 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 97.66
EMPAQUE
Envase de plástico 250 cc pza 1.00 5,050.00 0.20 1,015.80
Etiqueta pza 1.00 5,050.00 0.05 252.50
Carton embalaje gl 1.00 5,050.00 0.02 85.85
TOTAL EMPAQUE 1,354.15

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 3,777.65

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 0.75

RESUMEN DE COSTOS
COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS 2,325.83
COSTO SUMINISTRO Y EMPAQUE 1,451.82
Cambio de dolar 6.96 Bs/$
INICIO
Sueldo Basico 500.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Cantidad de Remuneración
Cargo Meses
puestos mensual unitaria
Operarios 2 143.68 12
Ayudante 2 71.84 12
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
TOTAL

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Cantidad de Remuneración
Cargo Meses
puestos mensual unitaria
Administrador 1 215.52 12
Comercializador 1 143.68 12
Portero 1 71.84 12
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
TOTAL
 INICIO

NAL

Total

3,448.28
1,724.14
5,172.41
1,570.86
6,743.28
59.00

Total

2,586.21
1,724.14
862.07
5,172.41
1,570.86
6,743.28
Cambio de dolar 6.96 Bs/$
INICIO

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE MATERIAS PRIMAS

AÑO 1
Unidad de Costo
Descripción Cantidad Costo Total
Medida Unitario
Durazno kg 2,525.00 0.36 906.97
Frutilla kg 6,363.00 0.43 2,742.67
Leche Litro 5,050.00 0.36 1,813.94

TOTAL MATERIA PRIMA 5,463.58

 INICIO

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE INSUMOS

AÑO 1

Unidad de Costo
Descripcion Cantidad Costo Total
Medida Unitario
Azucar kg 5,837.80 0.60 3,522.81
Acido ascórbico kg 10.10 23.71 239.44
Sorbato de potasio kg 2.73 10.78 29.39
Benzoato de sodio kg 2.73 7.76 21.16
Esencia de vainilla ml 5,050.00 0.01 34.83
Bicarbonato de sodio kg 50.50 2.01 101.58
Glucosa kg 19.70 3.59 70.74

TOTAL INSUMOS 4,019.95

 INICIO
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE SUMINISTROS
AÑO 1

Unidad de Costo
Descripcion Cantidad Costo Total
Medida Unitario

Energia electrica Kwh 0.00 0.35 0.00

Mantenimiento gl 6,060.00 0.05 303.00
GLP kg 757.50 0.37 282.97
Agua L 19,195.05 0.03 575.85
TOTAL SUMINISTROS 1,161.83
 INICIO
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE EMPAQUE
AÑO 1

Unidad de Costo
Descripcion Cantidad Costo Total
Medida Unitario

Frascos (360 cc) pza 25,250.00 0.41 10,352.50

Etiqueta pza 30,300.00 0.05 1,515.00
Carton embalaje pza 30,300.00 0.02 515.10
Envase de plástico 250 cc pza 5,050.00 0.20 1,015.80
TOTAL EMPAQUE 13,398.40
 VOLVER

BENEFICIOS SOCIALES

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Infocal 0%
TOTAL 13.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 30.37%
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$
Vida del proyecto 5 Anos
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
AÑO 1

Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario
Medida
1 Material de escritorio mes 12 15.00 180.00
2 Comunicaciones mes 12 20.00 240.00
3 Energía eléctrica mes 12 20.00 240.00
4 Agua mes 12 3.00 36.00
5 Combustibles lt 1440 0.53 763.20
6 Lubricantes gl 6 12.00 72.00
0 0.00 0.00
COSTO TOTAL 1,531.20
INICIO
 RESUMEN
ALQUILERES

OBRAS FÍSICAS
ITEM Alquiler Mensual Total anual
$US

VEHÍCULOS
ITEM Alquiler Mensual Total anual
$US
Camioneta 100.00 1,200.00

TOTAL 1,200.00
INICIO

INICIO INICIO
 SERVICIO DE LA DEUDA
AMORTIZACION: CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 25,856.05
FINANCIAMIENTO 80.00% 20,684.84
APORTE PROPIO 20.00% 5,171.21

Monto a financiar 20,684.84

Tiempo de prestamo 5
unidad de tiempo Años
tasa de interes por unidad de
10%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 5,456.61

Año 1 2 3 4
Cuota constante 5,456.61 5,456.61 5,456.61 5,456.61
Amortizacion de capital 3,388.12 3,726.94 4,099.63 4,509.59
Intereses 2,068.48 1,729.67 1,356.98 947.01
Saldo 17,296.72 13,569.78 9,470.15 4,960.55
 INICIO

5
5,456.61
4,960.55
496.06
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Bs $US PLANILLA DE I
Dulce de durazno 11.00 1.58
Mermelada de frutilla 12.00 1.72
Dulce de leche 10.50 1.51 A
PRODUCTOS 1

Dulce de durazno
Precio unitario ($us/U) 1.58
Cantidad (u) 10,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 15,804.60
Mermelada de frutilla
Precio unitario ($us/U) 1.58
Cantidad (U) 15,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 23,706.90
Dulce de leche
Precio unitario ($us/U) 1.51
Cantidad (U) 5,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 7,543.10

Precio unitario ($us/U)

Cantidad (U)
SUBTOTAL INGRESOS
TOTAL INGRESOS 47,054.60
 INICIO
PLANILLA DE INGRESOS

AÑO
2 3 4 5

1.58 1.58 1.58 1.58

11,000.00 12,100.00 13,310.00 14,641.00
17,385.06 19,123.56 21,035.92 23,139.51

1.58 1.58 1.58 1.58

16,500.00 18,150.00 20,873.00 20,873.00
26,077.59 28,685.34 32,988.94 32,988.94

1.51 1.51 1.51 1.51

5,750.00 6,325.00 6,641.00 6,973.00
8,674.57 9,542.03 10,018.75 10,519.61

52,137.21 57,350.93 64,043.61 66,648.06

 RESUMEN DE COSTOS

AÑO
TIPO DE COSTO 1 2 3
COSTOS PRODUCCION
Dulce de durazno 10% 10%
PRODUCCION 6,737.74 7,411.52 8,152.67
Materia prima 906.97 997.67 1,097.43
Insumos 696.55 766.21 842.83
Suministros 316.52 348.18 382.99
Empaque 4,817.70 5,299.47 5,829.42

Mermelada de frutilla 10% 10%

PRODUCCION 13,528.21 14,881.03 16,369.13
Materia prima 2,742.67 3,016.94 3,318.63
Insumos 2,811.50 3,092.65 3,401.92
Suministros 747.49 822.24 904.46
Empaque 7,226.55 7,949.21 8,744.13

Dulce de leche 15% 10%

PRODUCCION 3,777.65 4,344.29 4,778.72
Materia prima 1,813.94 2,086.03 2,294.63
Insumos 511.89 588.68 647.54
Suministros 97.66 112.31 123.54
Empaque 1,354.15 1,557.28 1,713.01

MANO DE OBRA (PRODUCCION) 10% 10%

Directa 6,743.28 7,417.60 8,159.36

TOTAL COSTOS DIRECTOS 30,786.88 34,054.45 37,459.89

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 6,743.28 6,743.28 6,743.28

Gastos Generales
Varios 1,531.20 1,531.20 1,531.20

Alquileres
Vehiculos 1,200.00 1,200.00 1,200.00
 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 9,474.48 9,474.48 9,474.48

GASTOS FINANCIEROS
Pago de capital 3,388.12 3,726.94 4,099.63
Pago de intereses 2,068.48 1,729.67 1,356.98
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 5,456.61 5,456.61 5,456.61
IMPREVISTOS 1% 1% 1%
% SOBRE INGRESOS 470.55 521.37 573.51
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 46,188.51 49,506.90 52,964.49

DEPRECIACION
Obras fisicas N/A N/A N/A
Mobiliario 312.00 312.00 312.00
Maquinaria y equipo 994.20 994.20 994.20
Herramientas 14.00 14.00 14.00
Vehículos 0.00 0.00 0.00
Otros 0.00 0.00 0.00
TOTAL DEPRECIACION 1,320.20 1,320.20 1,320.20

TOTAL COSTOS 47,508.71 50,827.10 54,284.69

 INICIO
TOS

AÑO
4 5

10% 10%
8,967.94 9,864.73
1,207.17 1,327.89
927.11 1,019.82
421.29 463.42
6,412.36 7,053.59

15% 0%
18,824.50 18,824.50
3,816.43 3,816.43
3,912.20 3,912.20
1,040.13 1,040.13
10,055.74 10,055.74

10% 10%
5,256.60 5,782.25
2,524.09 2,776.50
712.30 783.53
135.90 149.49
1,884.31 2,072.74

10% 10%
8,975.30 9,872.83

42,024.34 44,344.32

6,743.28 6,743.28

1,531.20 1,531.20

1,200.00 1,200.00
 0.00 0.00
0.00 0.00
9,474.48 9,474.48

4,509.59 4,960.55
947.01 496.06
5,456.61 5,456.61
1% 1%
640.44 666.48
57,595.86 59,941.89

N/A N/A
312.00 312.00
994.20 994.20
14.00 14.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,320.20 1,320.20

58,916.06 61,262.09
 FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1 2 3
Ingresos 47,054.60 52,137.21 57,350.93
Costos produccion 30,786.88 34,054.45 37,459.89
Costos administracion 9,474.48 9,474.48 9,474.48
Imprevistos 470.55 521.37 573.51
Depreciacion 1,320.20 1,320.20 1,320.20
Intereses 2,068.48 1,729.67 1,356.98

UTILIDAD ANTES DE IMPUES 0.00 2,934.01 5,037.05 7,165.88

Impuestos 0.00 733.50 1,259.26 1,791.47
UTILIDAD NETA 0.00 2,200.51 3,777.78 5,374.41
Depreciacion 1,320.20 1,320.20 1,320.20
Inversion inicial -19,401.00
Inversion capital de trabajo -6,455.05
Prestamo 20,684.84
Amortizacion de prestamo 3,388.12 3,726.94 4,099.63
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -5,171.21 132.59 1,371.05 2,594.98

INDICADORES
VAN 6,308.24 Tasa 25%
TIR 50.8%
 INICIO

4 5
64,043.61 66,648.06
42,024.34 44,344.32
9,474.48 9,474.48
640.44 666.48
1,320.20 1,320.20
947.01 496.06

9,637.14 10,346.53
2,409.29 2,586.63
7,227.86 7,759.90
1,320.20 1,320.20

6,455.05

4,509.59 4,960.55
12,353.65
4,038.46 22,928.24