Valladolid 1 Barcelona 0

Lic. Will Alfredo Castro Sánchez 1

Flujo de Efectivo por el Método Directo
 ( Compañía Salvadoreña )
Balance General Comparativo para los años 2011 y 2010
( Cifras Expresadas en Dólares Americanos US $ )

ACTIVO CORRIENTE20112010 $ 534,000.00 $ 189,000.00

CAJA Y BANCOS $ 187,000.00 $ 83,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 337,000.00 $ 98,000.00
INVENTARIO $ 10,000.00 $ 8,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 25,000.00 $ 56,000.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO $ 25,000.00 $ 56,000.00

TOTAL ACTIVO $ 559,000.00 $ 245,000.00

PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES $ 522,571.43 $ 131,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 7,000.00 $ 20,000.00
CTAS. POR PAGAR CASA MATRIZ $ 5,000.00 $ 23,571.43
PROV. PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 8,000.00 $ 7,000.00
TOTAL PASIVO $ 542,571.43 $ 181,571.43

PATRIMANIO $ 16,428.57 $ 63,428.57

CAPITAL $ 11,428.57 $ 11,428.57
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 5,000.00 $ 52,000.00

TOTALES PASIVO + PATRIMONIO $ 559,000.00 $ 245,000.00

Las notas a los estados financieros son parte

integral de los mismos

Licda. Blanca Ester

Lic. Julio Cesar Flores Palacios
Representante Legal Contador

Licda. María Mercedes Mora Moran

Auditor Externo No. 12546

MOVIEMIENTO EN CUENTA DE AHORRO DEL

01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2011
Pago de préstamo, intereses, multas y mora

Ventas al contado $ 12,000 $ 3,500.00

Pago de Dividendos $ 1,000.00
Venta de activo fijo $ 7,500.00
Pago de planilla $ 13,000.00
Cobros a clientes varios $ 1,000.00
Obtención de Prestamos $ 172,000.00
Compra de equipo de producción $ 36,000.00
Compra de materia prima $ 18,000.00

Lic. Will Alfredo Castro Sánchez 2

Flujo de Efectivo por el Método Directo
 Real Madrid 3 Getafe 0
( Compañía Salvadoreña )
Balance General Comparativo para los años 2008 y 2007
( Cifras Expresadas en Dólares Americanos US $ )
METODO DIRECTO
ACTIVO CORRIENTE 2008 2007
CAJA Y BANCOS $ 75,000.00 $ 60,000.00

ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO CUENTA CORRIENTE AL 31 DICIEMBRE 2008

Pago de préstamo, intereses, multas y mora $ 287,324.00
Ventas al contado $ 2789,140.00
Pago de planilla $ 278,140.00
Pago de Planillas Previsionales $ 29,205.00
Pago de Cotizaciones del Isss $ 36,159.00
Cobros a clientes varios $ 1478,925.00
Cobro a deudores Varios $ 49,878.00
Pago de Proveedores $ 3744,892.00
Venta de activo fijo $ 57,500.00
Compra de equipo de vehículos de reparto $ 50,000.00
Pago de Intereses $ 27,868.00
Ventas de acciones $ 41,248.00
Compra de Software a utilizar en producción $ 100,000.00
Pago de Servicios Básicos $ 21,789.00
Compra de Acciones $ 50,000.00
Obtención de Prestamos $ 300,000.00
Pago de Dividendos $ 76,314.00

Lic. Will Alfredo Castro Sánchez 3

Flujo de Efectivo por el Método Directo