Bitcoin: conoce

Conociendo sus características

el hacking ético y riesgos

En la actualidad se ha generado un boom en el mundo financiero digital debido a

la existencia y proliferación de las monedas virtuales. Bitcoin ha tenido un auge Referencias
importante en los últimos tiempos, siendo una de las monedas digitales más
usadas a nivel mundial, esto debido al bajo costo y baja comisión, la diversidad de www.bitcoin.com
productos o bienes que se pueden adquirir y, sobre todo por la posibilidad de
cambiar bitcoin a cualquier moneda real (dólares, euros, entre otras). Por estas y www.bitcoin.org
otras razones el bitcoin ha sido la moneda virtual con más éxito.
www.finanzaspersonales.com.co
Bitcoin es una moneda virtual que fue creada en el año 2009 por Satoshi
Nakamoto (seudónimo de su autor o autores), inicialmente con la finalidad de lavadodedinero.com
hacer compras por internet. Bitcoin es una moneda independiente,
descentralizada e intangible, esto se traduce a que no está controlada ni
respaldada por ningún ente gubernamental, institución financiera, empresa o
banco. Utiliza la criptografía como técnica de protección de datos, una red P2P,
un sistema de nodos para evitar su múltiple utilización y el protocolo de código
abierto. Autor
Valentina Aguilera | Senior
Los bitcoins son generados en internet por cualquier usuario, usando programas Manager | Advisory Services –
gratuitos llamados miners o mineros de bitcoins. Como cualquier transacción EY Venezuela
financiera, debe existir un comprador y un vendedor. Para estas transacciones
los bitcoins usan como protocolo de seguridad la criptografía, por lo que se deben
establecer las claves públicas y privadas a ser utilizadas por las personas
involucradas en cada una de ellas. Asimismo, deben tener un monedero digital
donde almacenar sus bitcoins, el cual también debe contar con protocolos de
seguridad y protección adecuados.

Dependiendo de la óptica con la que se vean los bitcoins, pueden tener

innumerables ventajas o desventajas, pero lo que si es cierto es que el bitcoin es
una moneda virtual muy atractiva, que a su vez trae implícitos ciertos riesgos
potenciales, los cuales son mencionados a continuación:

• Volatilidad de la moneda: los bitcoins sufren alzas y bajas de su valor con

mucha frecuencia, debido a que no dependen de ningún mercado y, por lo tanto,
se puede considerar una moneda inestable. Ahora bien, por ser una moneda
digital, la seguridad de la misma puede que sea una de las razones por las cuales
fluctúa con tanta facilidad. Al presentarse ataques sobre cajeros de bitconis,
monederos digitales o sobre las redes que resguardan los datos de los
compradores y vendedores, incrementa la desconfianza sobre este instrumento
de pago afectando su valor. Para el caso de los ahorristas de bitcoins, vale la
pena establecer estrategias de cambio de bitcoins a monedas reales.

• Ausencia de leyes regulatorias para bitcoins: por ser una moneda sin ningún
tipo de regulación, la misma es utilizada con carácter particular. Es decir, para
los usuarios no existe un ente regulatorio que proteja al consumidor, en caso de
que se presente algún problema en las transacciones, no hay forma de colocar un
reclamo o de ampararse en alguna ley. Para las empresas, el llevar a cabo
transacciones con bitcoins, está generando brechas importantes en su Control
Interno, a causa de la mencionada ausencia de regulaciones, la consecuencia
directa pudiese ser pérdidas que impacten directamente los estados financieros y
la reputación o imagen de la empresa. De hecho, un ejemplo de la ausencia de la
aplicabilidad de las buenas prácticas para el uso de bitcoins, es que no es
necesario cumplir con el estándar PCI.
Conociendo
Bitcoin: conoce sus características
el hacking ético y riesgo

• Anonimato de los involucrados en la transacción: si bien es cierto que

existen expertos que indican que los usuarios de la red de bitcoins pueden ser
identificados, hay otros que indican lo contrario. Lo que sí es conocido son las
claves públicas que se manejan en las transacciones. Asimismo, en la red de
bitcoins queda almacenada la historia de las compras y ventas de las monedas
para que un lote de bitcoins no sea utilizado para varios pagos, pero la
identidad de los usuarios que realizan operaciones en la red no es pública, a
menos que la misma se dé a conocer por el mismo usuario en cuestión. Por
otro lado, ya se han realizado desarrollos de software que permiten que el
anonimato sea una condición principal de una transacción con bitcoins, por
ejemplo el ZeroCoins.

• Inadecuado resguardo de las claves de criptografía utilizadas: a nivel de

seguridad de la información, el respaldo y resguardo de la misma, por lo
general, depende del usuario que utiliza la información, los usuarios son
responsables del adecuado resguardo de las claves privadas usadas en las
diversas transacciones y, en caso de perder las claves, existe la posibilidad de
no recuperar los fondos en bitcoins.

• Instrumento de pago experimental: por ser un medio de pago nuevo e

innovador, los bitcoins están basados en desarrollos activos, por lo tanto, no
se tiene la certeza de que los mismos se mantengan en el tiempo, sin embargo,
por el auge que ha tenido y por el aumento del uso, las probabilidades de que la
misma desaparezca van disminuyendo día a día.

• Blanqueo de dinero y mercado negro: la rapidez con que se realizan las

transacciones, la falta de regulación, el anonimato, la cantidad de bitcoins que
existen hoy en día y el uso mundial han hecho que esta moneda se vuelva muy
llamativa para evasión de impuestos, lavado de dinero, evasión de control de
cambio y cualquier transacción ilícita que se desee realizar.

Para el mundo financiero y tecnológico, bitcoin se ha convertido en una

verdadera innovación, no obstante, falta mucho por hacer para que se
convierta en una moneda legal y confiable, esto dependerá del curso que tome
la misma y de las acciones que puedan tomar los entes gubernamentales y
regulatorios a nivel mundial.