Clases Lavado

28/08/2017
La teoría del delito en el

lavado de activos
Dra. Romy Chang Kcomt

Magister en Derecho Penal – Universidad de Salamanca
Doctora en Derecho Penal – Universidad de Salamanca
Prof. Ordinaria Asociada de la PUCP
Socia Estudio Padilla & Chang Abogados
1
romy.chang@padillachang.com
Plano Nacional: antecedentes

Ley 27765 (jun02):
- Ley penal especial contra el lavado de activos (se
abandona el término “lavado de dinero”)
- Se independiza del tráfico ilícito de drogas (bienes
que provienen de diversas actividades delictivas

rentables). Acorde con Palermo.
-Fue modificada por la Ley 28355 (2004) y por el
Decreto Legislativo 986.
-Decreto Legislativo 986 (2007): Cambios
significativos
2
-Acuerdo Plenario 3-2010/CJ116 (16nov10)
1
28/08/2017
Acuerdo Plenario 3-2010/CJ116 (16nov10)

Aspectos que fueron tratados:
- Bien jurídico protegido
- Consumación del delito
- Tipo subjetivo

- El valor de los bienes objeto del delito y la determinación de
la pena
- El delito fuente y la prueba en el delito
- El valor probatorio del informe de la unidad de inteligencia
financiera
Plano Nacional vigente

Decreto legislativo 1106 (jun2012)
Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el lavado

de activos y otros delitos relacionadas a la minería
ilegal y crimen organizado
• Modificado por la Ley 30077 (vigente desde el

1jul14, que derogó los artículos 12, 13, 14, 15 y 17).
• Modificado por el Decreto Legislativo 1249 del 25
de noviembre del 2016
4
2
28/08/2017
¿En qué consiste el lavado de activos?

Acuerdo Plenario 3-2010/CJ116
“Todo acto o procedimiento realizado para dar una apariencia
de legitimidad a los bienes y capitales que tienen un origen
ilícito”.

Prado Saldarriaga*
“Conjunto de operaciones comerciales o financieras que
procuran la incorporación al circuito económico formal de
cada país, sea de modo transitorio o permanente, de los
recursos, bienes y servicios que se originan o están conexos
con actividades criminales”
* Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, Grijley, Lima, 2007, p9 5
Definición de lavado de activos

Acción y omisión Dolosa
Por la que se colocan, convierten u ocultan

Bienes o ganancias de origen ilícito
Integrándolos al
circuito económico
6
Dotándolos de legalidad
3
28/08/2017
Estructura del tipo

penal de lavado de
activos
Postura en contra de la tipificación del Lavado de

Activos como delito:
• Bajo Fernández
• El sistema económico no se ve afectado, sino
beneficiado
• Al ingresar los fondos ilícitos al mercado
económico, se permite un control por parte de la

Hacienda Pública
• Críticas:
a) Igual se genera una distorsión en el sistema
económico
b) La sumatoria de conductas similares hace necesaria 8
la intervención penal
4
28/08/2017
Bien jurídico protegido

Existen dos posturas:
a)Monistas o uniofensivas
Consideran que sólo se protege un
Prof. Romy Chang Kcomt

bien jurídico.
b)Pluriofensivas Consideran que

existen varios valores protegidos por 9
este tipo penal.
Posturas uniofensivas
a) El bj protegido por el delito previo.
• La LA no se queda en el delito previo, sino que afecta la propia estabilidad del
sistema económico y financiero.
b) La seguridad interna.
• Vincula al LA con el crimen organizado, lo que no es acertado, dado que
actualmente la LA puede abarcar otros delitos previos que no necesariamente
comprometen a la seguridad interna.
c) El orden económico.
• Se especifica ciertos aspectos: Política fiscal, libre competencia, competencia
leal, orden financiero, etc.
• Esto fue tomado en cuenta por el legislador :
«Que, el lavado de activos se convierte hoy en un factor que
desestabiliza el orden económico y perjudica de manera grave el
tráfico comercial contaminando el mercado con bienes y recursos de
origen ilícito;»
d) La Administración de Justicia.
• Al ocultarse el origen ilícito de los activos, se dificulta la labor de 10
«investigación, represión y reparación»
5
28/08/2017
Administración de Justicia
La función de La función reparadora La función preventiva
investigación
Confunde al LA con el Plantea que se reprime Busca impedir futuros
encubrimiento: si lo que el LA para dificultar la hechos delictivos.
se busca con el LA es eliminación de los Vincula al LA con el
asegurar la investigación, efectos de los hechos Crimen organizado y
lo que en realidad se punibles cometidos. busca que los activos
estaría persiguiendo es legitimados no financien

una forma de encubrir. futuras actividades
delictivas.
Críticas: Críticas: Críticas:

- En el fondo también - Amplía excesivamente
- Con el LA no sólo se confunde al bj con el el ámbito de punición,
busca encubrir, sino bj del delito previo. pues sólo bastaría el
también legitimar lo - SI los activos ilícitos peligro de que los bienes
activos ilícitos vienen del extranjero, sean usados en
11
la AJ afectada no es la actividades delictivas
peruana. para configurar el delito.
Posturas pluriofensivas
Se combinan bienes jurídicos:
a) Administración de justicia + Orden socioeconómico
b) Delito previo + Orden socioeconómico
c) Administración de Justicia + Delito previo
• Al desvincular el LA del TID, se independizó del crimen organizado,

por ello es más lógico vincular el bj con el sistema económico, en

específico, con el libre mercado que exige un tráfico de los bienes
por cauces lícitos.
• Principio de unidad en el ordenamiento jurídico. La LA debería
exigir:
1. Que los fondos provengan de la comisión de un delito
2. Que los activos tengan cierta entidad
• Principio de mínima intervención: no todo acto de
12
conversión puede ser sancionado
6
28/08/2017
Bien jurídico protegido
Pleno 3-2010/CJ116: Existe una pluralidad de bj afectados o puestos

en peligro simultánea o sucesivamente:
a) Actos de colocación o intercalación Estabilidad, transparencia y
legitimidad del sistema económica financiero.
b) Actos de ocultamiento y tenencia Eficacia del sistema de justicia
penal frente al crimen organizado.

c) Además, simultáneamente en todas las etapas se afecta el régimen
internacional y nacional de prevención del lavado de activos
13
Los tipos penales de lavado de activos
LA: Modalidades de Conductas vinculadas con el LA

realización del delito
Art. 1. Actos de
conversión y
transferencia Art. 5: Omisión de comunicar
operaciones sospechosas
Art. 2: Actos de
ocultamiento y tenencia Art. 6: Rehusamiento, retardo y
falsedad en el suministro de
información
Art. 3: Actos de
transporte y traslado 14
7
28/08/2017
Sujeto activo del delito de LA: Delito común
¿Los intervinientes en el delito previo pueden

cometer LA?
Existen dos posturas que lo niegan y que han sido superadas:

a) Teoría del agotamiento del delito Cuando el autor del
delito fuente dispone de los bienes, sólo está agotando el
primer delito; caso contrario se vulneraría el ne bis in idem
b) Teoría del autoencubrimiento El hecho de que el agente
disponga de los activos ilícitos obtenidos, sólo evidencia su
natural intención de ocultarlos y no puede sancionársele por
eso.
15
¿Los intervinientes en el delito previo pueden

cometer LA?
SÍ
- Los BJ por el delito previo y por el LA no son iguales.
- La sanción por LA no es un simple refuerzo del delito previo, lo que

se sanciona es que el autor ensombrezca el origen ilícito de los
fondos, para luego poder disfrutar de todos su beneficios.
- Así se debe entender la autonomía del delito de LA (últ. Parf. art 10)
«También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de
investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o
participó en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes,
efectos o ganancias»
- El Autor del delito previo puede ser autor del Art. 1 LA (actos de 16
conversión y transferencia).
8
28/08/2017
Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia
«El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo

origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido
con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince
años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa»

Conversión:
- Mudar o volver una cosa en otra
- El bien originario, de procedencia delictiva, se transforma en otro
- No interesa que la transformación sea o no revocable
- Abarca actos de inversión
17
«El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo

origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido
años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa»
Transferencia:
- Trasmisión de los activos a terceros.
- Puede ser onerosa, gratuita a título de propietario o con otro título
- Basta la transmisión jurídica, no se requiera desplazamiento
- Abarca la sustitución de un bien por otro
- No abarca los movimientos entre cuentas de un mismo titular
18
- Debe entenderse en el sentido jurídico – civil: apariencia de
legalidad
9
28/08/2017
Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia
«El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia,

recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, será reprimido
años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa».
Tenencia:

- Adquirir
- Recibir
- Poseer
- Mantener en su poder
- Guardar
- Custodiar
- Utilizar / Administrar
19
Ocultamiento: Física, jurídica o contablemente
Artículo 3.- Actos de Transporte y traslado
«El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro

del territorio nacional dinero en efectivo o instrumentos financieros
negociables emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía
presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su
incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país consigo o por
cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía
presumir, con igual finalidad, será reprimido con pena privativa de

libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte
a trescientos cincuenta días multa».
Transporte o traslado:
- Se sanciona todo desplazamiento de los activos movibles de
procedencia delictiva
20
- No abarca : actos de traslado propios del poseedor
10
28/08/2017
Objeto material del delito
- Dinero
- Bienes

- Efectos
- Ganancias
- Título valor
21
Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes

«La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte
años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa, cuando:
1. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de
agente del sector inmobiliario, financiero, bancario o bursátil.
2. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización
criminal.
3. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados sea superior
al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias.
La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el

dinero, bienes, efectos o ganancias provienen de la minería ilegal, tráfico
ilícito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsión o trata de personas.
La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis

años y de ochenta a ciento diez días multa, cuando el valor del dinero,
bienes, efectos o ganancias involucrados no sea superior al equivalente a
cinco (5) Unidades Impositivas Tributarias. La misma pena se aplicará a quien
proporcione a las autoridades información eficaz para evitar la consumación
del delito, identificar y capturar a sus autores o partícipes, así como detectar
o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos 1, 2 y 3 del 22
presente Decreto Legislativo».
11
28/08/2017
Conducta típica: Formas

en las que se puede

cometer el delito…..
¿Se puede cometer el
delito por omisión?
La acción no sólo supone un HACER, sino

también un NO HACER (omitir) la conducta
esperada por el legislador.
Por ello, los delitos se pueden realizar por

acción o por omisión.
24
12
28/08/2017
Clases: Omisión pura y comisión por omisión.
La clasificación de omisión pueden ser señaladas

como:
Requerir, además,

No hacer
la no evitación de
algo
un resultado
determinado
Omisión Comisión
pura por
omisión
25
El tipo de omisión pura
Cuenta con
dos partes:
Peculiaridades Peculiaridades del

del tipo objetivo tipo subjetivo
Se describe una situación típica, en la que se omite una determinada

acción, pese a que el sujeto podía haberla realizado. Su estructura exige:
a) La situación típica
b) La ausencia de una acción 26

determinada
c) La capacidad de realizar esa acción
13
28/08/2017
Omisión Pura
Omisión de socorro y exposición a peligro
• Artículo 126.- «El que omite prestar socorro a una persona
que ha herido o incapacitado, poniendo en peligro su vida o su
salud, será reprimido con pena privativa de libertad no mayor

de tres años».
Omisión de auxilio o aviso a la autoridad

• Artículo 127.- «El que encuentra a un herido o a cualquier
otra persona en estado de grave e inminente peligro y omite
prestarle auxilio inmediato pudiendo hacerlo sin riesgo propio
o de tercero o se abstiene de dar aviso a la autoridad, será
reprimido con pena privativa de libertad no mayor de un año o 27
con treinta a ciento veinte días-multa».
Artículo 5.- Omisión de comunicación de

operaciones o transacciones sospechosas
«El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales,
omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u
operaciones sospechosas que hubiere detectado, según las leyes y
normas reglamentarias, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años, con ciento veinte
a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro
ni mayor de seis años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del

artículo 36 del Código Penal.
La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u
operaciones sospechosas será reprimida con pena de multa de
ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a tres
años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del
Código Penal».
28
14
28/08/2017
El tipo de comisión por omisión
Peculiaridades Peculiaridades del

del tipo de tipo subjetivo
objetivo.
El dolo deberá abarcar

no solo la ausencia de
Situación típica: Posición de garante la acción debida, sino
Ausencia de la acción determinada: Debe seguir la también la posibilidad y
producción de un resultado necesidad de evitación
que determina la 29
Capacidad de realización o acción: Debe presencia de posición
comprender la capacidad de evitar dicho del garante.
resultado
Peculiaridades del tipo objetivo
Posición del garante:
Se da cuando corresponde al sujeto una específica función de protección del

bien jurídico afectado o una función personal de control de una fuente de
peligro en ciertas condiciones.
• Una conducta voluntaria somete a un bien jurídico,

Función de
determinado a la dependencia de un sujeto, en
protección del
términos en que éste se hace responsable (garante) del
bien jurídico
mismo
• La indemnidad de los bienes jurídicos pueden

Deber de
depender personalmente, también, del control de
control de
determinadas fuentes de peligro por parte de quien las 30
una fuente de
ha creado o de aquel a quien se ha atribuido su
peligro
vigilancia.
15
28/08/2017
Vinculación • En las relaciones familiares más próximas que

familiar comportan una absoluta dependencia existencial
• La participación voluntaria en una actividad
Comunidad del peligrosa en la que intervienen varias personas
peligro tácitamente obligadas a, en su caso, socorrerse
entre sí.
Función de
un bien • E sujeto asume voluntariamente la posición de
garante. Se restringe a casos en que esa asunción
jurídico Asunción
voluntaria lleva al sujeto u objeto protegido a una
voluntaria
situación de decisiva dependencia respecto del
primero.

• Quien ha provocado con una conducta precedente una
situación de peligro para un bien jurídico, está
Actuar precedente
obligado a evitar que el peligro se convierta en lesión;
o injerencia
so pena de considerar que la producción de ésta sería
tan achacable al sujeto como su causación positiva.
Deber de Control de fuentes

• Quien posee en su esfera de dominio una fuente de
control de de peligro que
peligro (instalaciones, animales, máquinas) para
una fuente operan en el
bienes jurídicos, es el responsable de que tal peligro
propio ámbito de
de peligro dominio
no se realice.
31
Responsabilidad • Quienes tienen el deber de vigilar a otras personas se
por la conducta de hallan en la posición de garante respecto de los males
otras personas que éstas puedan causar.
Caso práctico
Supervisor de transporte que por las

cámaras de seguridad observa al
hermano de su esposa (quien sabe

está involucrado en temas vinculados
con drogas) llevando dinero a un
transportista que debe conducir un
camión con mercadería.
16
28/08/2017
TIPO SUBJETIVO
Modalidades de

realización del Lavado de
Activos

«El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito
conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su
incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor
de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días
multa»
Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia
«El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito
conoce o debía presumir, será reprimido con pena privativa de la libertad no
menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos

cincuenta días multa».
Artículo 3.- Actos de Transporte y traslado
«El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del
territorio nacional dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables
emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la
finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso; o
hace ingresar o salir del país consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo 34
origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad, será reprimido con
pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con
ciento veinte a trescientos cincuenta días multa».
17
28/08/2017

El conocimiento, ….
¿Debe alcanzar al origen
delictivo de los activos?
2 posturas
¿Condición ¿Elemento
objetiva de normativo
punibilidad? del tipo?
Requisito de
la El conocimiento
Basta la del autor debe
constatación
Procedencia abarcar la
objetiva de la delictiva de procedencia
procedencia los activos delictiva de los
delictiva bienes
18
28/08/2017
Es un elemento normativo del tipo

• El autor del delito debe conocer este aspecto del hecho.
• No se requiere un conocimiento específico sobre las
particularidades del delito previo, ni sobre su exacta
calificación jurídico penal.
• Basta un nivel de conocimiento que permita deducir que

los activos provienen de un hecho delictivo.
• El conocimiento sobre el delito previo del que provienen
los activos no tiene que ser cierto, basta que la
procedencia delictiva sea probable.
Si se estableciera una lista de delitos cerrada El 37

conocimiento debería abarcar la clase de delito del
delito fuente.
«…conoce o debía presumir…»

Se quiso enfatizar en que la conducta puede
cometerse por:
• DOLO DIRECTO
• DOLO EVENTUAL
El dolo ya implica:
dolo directo, dolo de
2° y dolo eventual 38
19
28/08/2017
Teoría VOLITIVA del dolo: DOLO = Conocimiento + Voluntad
Dolo Directo D. Consec. Dolo eventual Culpa Culpa

(1° grado) Neces. (2°) Consciente Inconsciente
No
Conocimiento Conocimiento Conocimiento Conocimiento conocimiento
No No No
Porf. Romy Chang Kcomt

Voluntad Voluntad Voluntad Voluntad Voluntad
Asume Confía en la
producción no producción
del resultado de resultado
Teoría COGNITIVA dolo: DOLO = Conocimiento
39
DOLO CULPA
Y, ¿es posible sancionar por

culpa?
20
28/08/2017
«…con la finalidad de evitar la identificación

de su origen, su incautación o decomiso,…»

Elemento subjetivo distinto del
dolo 41
Categorías Teoría General del Delito
TIPO GLOBAL DE INJUSTO

TIPO POSITIVO (Tipicidad)
Tipo objetivo Tipo subjetivo

- Imputación - Dolo
CULPABILIDAD
PUNIBILIDAD
objetiva - Imprudencia
- Sujeto activo TIPO NEGATIVO
- Conducta (Antijuricidad)
típica
- (…)
Elementos subjetivos distintos del dolo
42
21
28/08/2017
Elementos subjetivos distintos del dolo
Propósito especial que se exige además del dolo.
a) Elementos de tendencia interna trascendente (Delitos de

intención): Se requiere obrar con el ánimo, finalidad o intención
adicional de lograr un resultado o una ulterior actividad, distintos a
la realización del tipo: finalidad que trasciende a la realización del
Porf. Romy Chang Kcomt

tipo.
Ej: el ánimo de generar un ulterior perjuicio.
b) Elementos de tendencia intensificada (Delitos de Tendencia): La

voluntad del sujeto le confiere a la conducta típica un particular
carácter de especial peligrosidad para el bien jurídico. Ej: matar con
gran crueldad o alevosía.
43
«…con la finalidad de evitar la identificación

de su origen, su incautación o decomiso,…»
Elemento subjetivo distinto del dolo

Elemento de tendencia interna trascendente
Se aplica sobre los actos que el autor realiza sobre
los activos (actos orientados a evitar la
identificación), no respecto de la procedencia
44
ilícita de los bienes
22
28/08/2017
Conductas vinculadas con

la realización del delito de

Lavado de Activos

«El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite

comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, según las leyes y normas
reglamentarias, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de
cuatro ni mayor de ocho años, con ciento veinte a doscientos cincuenta días
multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años, de

conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal.
La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u operaciones
sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta
días multa e inhabilitación de uno a tres años, de conformidad con los incisos
1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal».
- Ley Penal en Blanco: «según las leyes y normas reglamentarias»

46
- Sujeto activo: obligado a comunicar operaciones o transacciones
sospechosas a los órganos de supervisión o a la UIF.
23
28/08/2017

Sujetos Obligados
- Personas naturales y jurídicas obligadas a implementar el
Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo.

- Los establecidos en el artículo 8° de la Ley Nº 27693 Ley de
creación de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, y los
establecidos en artículo 3° de la Ley Nº 29038, Ley que
incorpora la UIF-Perú a la Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
- Ojo: el sujeto debe estar jurídicamente obligado comunicar.
47

- No se sanciona la falta de detección de la operación

sospechosa, sino su no comunicación una vez detectada.
- Se sanciona la mera desobediencia : el simple incumplimiento
de un deber administrativamente impuesto.
- Operación sospechosa: Aquella de naturaleza civil, comercial

o financiera que tenga una magnitud o velocidad de rotación
inusual, o condiciones de complejidad inusitada o
injustificada, que se presuman proceden de alguna actividad
ilícita o que, por cualquier motivo, no tenga un fundamento
económico o lícito aparente
48
24
28/08/2017
Situación de inexigibilidad
Conflicto entre:
Deber de Secreto

informar profesional
Artículo 13º de la Ley 27693, que crea la Unidad de Inteligencia

Financiera; modificada por la LEY 28306 de julio de 2004
«De la exención de responsabilidad de funcionarios»
«13.1. Los sujetos obligados por la presente Ley, sus

trabajadores, directores y otros representantes autorizados por
la legislación, están exentos de responsabilidad penal, legal o
administrativa, según corresponda, por el cumplimiento de esta
Ley o por la revelación de información cuya restricción está
establecida por contrato o emane de cualquier otra disposición
legislativa, reglamentaria o administrativa, cualquiera sea el
resultado de la comunicación. Esta disposición es extensiva a
todos los miembros de la UIF, que actúen en el cumplimiento de
sus funciones.
13.2. Se exceptúa de lo dispuesto en el párrafo anterior a

aquellos funcionarios o trabajadores de la UIFPerú que: a.
Alteren la verdad de los hechos conocidos. b. Falsifiquen
documentos. c. Fundamenten sus actos o informes en
información inexistentes o supuestos contrarios a la legislación
vigente. d. Realicen actos que infrinjan normas aplicables a los
funcionarios o trabajadores del Estado. e. Realicen cualquier 50
acto delictivo en perjuicio del Estado o los investigados»
25
28/08/2017

Y, ¿qué pasa cuando por la
omisión de comunicar
también existe una sanción
administrativa?
NE BIS IN IDEM
Artículo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el

suministro de información
«El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la

información económica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le
sea requerida, en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de
lavado de activos, o deliberadamente presta la información de modo
inexacto o brinda información falsa, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años, con cincuenta a ochenta
días multa e inhabilitación no mayor de tres años de conformidad con los

incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal.
Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o
juzgamiento por delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al
crimen organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias
involucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades
Impositivas Tributarias, el agente será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de tres ni mayor de cinco años, con ochenta a ciento
52
cincuenta días multa e inhabilitación no mayor de cuatro años, de
conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal».
26
28/08/2017
Aspectos a tomar en cuenta…

Sobre el bien jurídico
• No es el mismo que en los delitos de lavado de activos.
• Administración de justicia: Se afecta la función de persecución
de los órganos de persecución penal en la investigación y
juzgamiento de los delitos de lavado de activos

Sobre el sujeto activo
• Delito común, aunque: «… que le sea requerida, en el marco
de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de
activos…»
• Entonces, se restringe el círculo de posibles autores Delito
común en el que sujeto activo tiene condiciones especiales. 53
• Y … ¿Cuándo el requerimiento se hace a una persona jurídica?
Autonomía de delito
27
28/08/2017
Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria
«El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación,

procesamiento y sanción no es necesario que las actividades criminales que
produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido
descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o
hayan sido previamente objeto de prueba o condena.
El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de

los delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a
actividades criminales como los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de
drogas, el terrorismo, el financiamiento del terrorismo, los delitos contra la
administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el
tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la
extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de
generar ganancias ilegales, con excepción de los actos contemplados en el
artículo 194 del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el
agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso. 55
(…)».
Sobre el ORIGEN ILÍCITO
• Delitos: Minería ilegal, tráfico ilícito de drogas, terrorismo y

su financiamiento, Delitos contra la administración pública,
secuestro, proxenetismo, trata de personas, tráfico ilícito de
armas, tráfico ilícito de migrantes, delitos tributarios,
extorsión, robo, Delitos aduaneros.
• Cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales.

• No existe un catálogo cerrado, como sí ocurre en Chile y en
Colombia.
• Excepción: actos contemplados en el artículo 194 del
Código Penal (receptación)
Es un delito de conexión, que exige un delito 56

previo o un delito fuente
28
28/08/2017
Aspectos a tomar en cuenta…

• Sólo se exige que la conducta previa sea típica y antijurídica,
es irrelevante que al autor no se le castigue por:
Una causa que excluya la culpabilidad
Una causa que excluya la punibilidad (ej: prescripción)

Sobre el delito previo
• No se requiere que el delito previo se haya consumado, basta
la tentativa o actos preparatorios punibles; siempre y cuando
a partir de ellos se hayan generado ganancias ilícitas.
• El delito previo puede ser por acción/omisión, por culpa/dolo.
• ¿Qué pasa si el delito previo se condena, pero luego se
despenaliza?. El LA se mantiene.
57
Autonomía procesal versus autonomía sustantiva
29

Clases Lavado

Caricato da

Informazioni sul documento

Descrizione originale:

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Clases Lavado

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

28/08/2017

La teoría del delito en el

Dra. Romy Chang Kcomt

Plano Nacional: antecedentes

que provienen de diversas actividades delictivas

Acuerdo Plenario 3-2010/CJ116 (16nov10)

Dra. Romy Chang Kcomt

Plano Nacional vigente

Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el lavado

ilegal y crimen organizado

• Modificado por la Ley 30077 (vigente desde el

¿En qué consiste el lavado de activos?

Dra. Romy Chang Kcomt

Definición de lavado de activos

Por la que se colocan, convierten u ocultan

Bienes o ganancias de origen ilícito

Estructura del tipo

Dra. Romy Chang Kcomt

Postura en contra de la tipificación del Lavado de

económico, se permite un control por parte de la

Bien jurídico protegido

Prof. Romy Chang Kcomt

b)Pluriofensivas Consideran que

Prof. Romy Chang Kcomt

Críticas: Críticas: Críticas:

• Al desvincular el LA del TID, se independizó del crimen organizado,

por ello es más lógico vincular el bj con el sistema económico, en

Bien jurídico protegido

Pleno 3-2010/CJ116: Existe una pluralidad de bj afectados o puestos

Dra. Romy Chang Kcomt

Los tipos penales de lavado de activos

LA: Modalidades de Conductas vinculadas con el LA

Sujeto activo del delito de LA: Delito común

¿Los intervinientes en el delito previo pueden

Existen dos posturas que lo niegan y que han sido superadas:

Prof. Romy Chang Kcomt

¿Los intervinientes en el delito previo pueden

- La sanción por LA no es un simple refuerzo del delito previo, lo que

Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia

«El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo

Dra. Romy Chang Kcomt

Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia

«El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

«El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia,

Dra. Romy Chang Kcomt

Artículo 3.- Actos de Transporte y traslado

«El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro

presumir, con igual finalidad, será reprimido con pena privativa de

Objeto material del delito

Dra. Romy Chang Kcomt

Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes

La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el

La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis

Conducta típica: Formas

Dra. Romy Chang Kcomt

La acción no sólo supone un HACER, sino

Por ello, los delitos se pueden realizar por

Clases: Omisión pura y comisión por omisión.

La clasificación de omisión pueden ser señaladas

Prof. Romy Chang Kcomt

El tipo de omisión pura