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,. , ', : .1
CONCEPCIÓN, llltffiffiffillill
?ô20100124129
Salúdaãtentamenie a Ud.
¡i
DEI,
AL SENOR
JORGE CONDEZA NEUBER
jolgecondezan @g,mai l. com
,PRESENTE.
:
@
OB]FTIVßS
DÊDESARROTLO
SOSTENIBLE
COMITE DE DESARROLLO
PRODUCTIVO REGIONAL DEL
eroaÍo
TNFORME No lE-l0l/2018
24DE ENERO DE 2019
así como también la procedencia de los pa'gos.de viáticos y fondos por rendir
enterados a cada una de las autoridades de la región que asistieron al.cilado
evento, además de la compia d,e pasajes aéreos referidos con ellos. Asimismo;
verificar la correcta.ejecución
'del del convenio suscrito enlre el Comité de Desarrotlo
Productivo Règional Bio.bío, Comité, y las universidades, relacionado-òon
proyecto dengminado "Misiones Tecnológicas año 2017". "l
Preguntas de la lnvestigación:
Principales Resultados :
1
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
'
,r
Asimismo, cabe indicar que en atención a que las actuaciones u omisiones
relacionadas con los hechos descritos precedentemente, pirdieron ¡rpò'tAi;n
detrin¡ento patrimonio fiscal, este Organismo de Contiol remitirá copia del
-al
presente informe al Consejo de Defensa del Estado, sin perjuicio de otras.medidas
que se estime pertinente adoptar con posterioridad,
2
CONTRALORÍA GENERAL,DE LAI REPÚBLICA
coNTRALonin REctoNAL orL atoaio
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
GoNcEPclÓN, 24t¡'¡EZ0lg
JUSTIFICACIÓN i
y asociaciones gremiales de la región del Biobío, las que fueron onganizadâs en tres
de catorce personas cada uno, y que tal actìvidad fue coJinanciada por el '
,
Qr.uOos .
AL SEÑOR
RICARDO BETANCOURT SOLAR
U CONTRALOR REGIONAL DEL BIOBÍO
l PRES ENTE
coNTRAlonín cENERAL DE m nrpúBltcA
coNTRALoRín.nec toNAL oeL eloeÍo
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
. ,,
En tal sentido, esta revisión se enmarca
--
:el ODS " '-' en
N" 16, Paz, Justicia e lnstituciones Sólidas.
ANTECEDENTES G EN ERALES
I 56.383, ambos de 2008, han concluido que los comités creados por CORFO son
organismos técnicos dependientes de esa Corporación, que actúan bajo la
'personalidad jur'ídica de aquella y,que son creadas por el Consejo de esa insti!úción
CONTRALORÍA GENERAL DE I.A REPÚBLICA
CON:TRALONíR RTCIONAL DEL EIOAíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
v{
rY,vl
ì
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
coNrRnloRÍn REGIoNAL orL eloeío
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
6
/
:
:
'
so.licitar vàrificái la "legalidad de los gastos incurridos en. todos los .procesos' de.
contrataciones relacio¡rados con el evento Biobío Week del año 2017.
t \ ',
'
1;
a través del oficio N" 5.410, de 28 de junio de,2018, de,esta Contraloría Regionat, i
fue puesto en conocimierlto del Director Ejecutivo del Comité'Regional de Desãrr:ollo . ,.
Productivo de la Región del BiobÍo, el preinforme de'observaciones No 101 ,, de igual i
año, con la finalidad que formulara los alcances y.preÒisiones que a su juicio
" procediera, lo que se concretó mediante el oficio N" 1.0'15, de24 de julio deesta
anr,ralidad. Asimismo, a'través de los oficios Ño.5.418, 5.419, 5.420', S.¿21,5.422,
'5.423,5.424,5.425, todos de 201:8, se'remitió la parte pertinente de dichô preinforme
al Secretario Regional Ministerial de Economía del Biobío, Director Regional de' l
, :
¡
Aduanas.del Biobío, Alcaldes de,lab Municipalidades de Taloahuano y Concppción,
lntendente Regional del Biobío, Director Regional de SERNATUR:det,eiobio, y ,
Directot Regional del Servicio Agrícola y Ganadero del Biobió, y Secretario Regionái r l
METODOLOGÍA
I),
La fiscalización se ejec.utó de conformidad
gon [a9 disp_osiciones contenidas en los aftículos.131 y 132 de-la iey N' 10.336,sobrê :
'control contenidos en la resolución exenta N' '1.485, de 1996, que Aprueba Normas
de Control lnterno, y la resolución N" 20,.{e 2015, que fija laé Normås que Regulan
v
República
.
: , ' ,,.
:
tü
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
__ -
CONTRALORíA REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD EE CONTROL EXTERNO
\
,consideradas de especial relevancia por este Organismo Fiscalizador; en tanto, se
clasifican como Medianamente: Complejas (MC) y Levemente Complejas (LC),
aquêllas que tienen un menor ifnpacto en esos criteiios.
UNIVERSO Y MUESTRA
ILa
a inf^"*^^iÁ.
información
utilizada fue proporcionada
por la Subdirectoia de Operaciones y Gestión del Comité de Desarrollo'productivo
Regional del Biobí0, y puesta a disposición dq esta Contraloría Regional mediante
acta de entrega de 16 de febrerot de 2018. .'\
Cabe ,hacer presente, que el último
documento proporcionado por lu, -räJuni"ï"'¡nrtituciones individîali;äää'
precedentemente, fue puesto a disposición de este Organismo de Control e:22 de
8
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORiA REGIONAL DEL BIOBiO
UNIDAD DE CONTROI- EXTERNO
mayo de 2018, sêg,ún consta en certificado emitido por el fiscalizador que ejecutó la
,investigación. :
RESULTADO DE LA INVESTIGACION
I
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA' REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
reitera los argumentos previstos en la citada resolución exenta N" 211,, de20.iZ, q;;
autorizó el trato directo con la empresa Asia Reps Sþ4, los cuaies ya tueion
analizados por este Organismo dä Control' en el transcurso de 6tpr.rãnlä
investigación, advirtiéndose la ausencia de antecedentes que O"rr".ir"n'qrã
efectivamente el proveedor elegido es el único:en su rubro, eå decir, que no exisie
otro en el mercado que pueda o-frecer los:servicios contratrd.r, iirctÅdðirr ã*i;iã
:mantiene la observación formulada.
:CONTRALORÍA G:ENERAú OT LA IREPUBLICA
coNTRALoníR REctoNAL onl BloBlo '
iì
: ' . A mayor abundamiento cabe agregar que la
cláusula décimo segunda del citado acuerdo complementario, establece que el
adjudicatario podrá subcontratar, total o parcialmente, los serviciqs de reuniones y
eventos internacioRales, sini perjuicio de ser éste el único résponsable del plenó
cumplimiento de lo señalado en las bases y eventuales acu-erdos que firmase'n:con :
.:r
i : ' / 'Al r:especto, los ârgumentos esgrìm¡69s:por
gt3 autorÍdad no permiten desvirtuar lo obÈtä¡o, ãäoã J{* ró'rã *fË;; rt fó'ioó"
del asunto planteado, que dice 'relación con, I.a prohibición de subcontratar- la-
., i\l totalidad de los servicios, en virtud de los prescrito en el'artículo 76 del referido
decreto N" 250, de,2004, motivo por: el cual se mantiene lo observado. r
il , . '
.i.,
':
CoÌ{TRALoRÍA GENERAI Dr tA nrpÚBLIcA.
coNTRAtonín REGtoNAL oel etoeio
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
'
conformidad. con lo dispuesto en'el artículo 6", inciso finall de ta tey Ñ" 1g.gg6, y
lo
resuelto,, entre otros, en el dictamen N" 67.140, de 2016,la Administr".¡On
ååOã
propender a la eficacia, eficiencia y ahorro en sus contrataciones, para
tò .rãl ðntrã
otras mgdidas, dçhe evaluar la existencia de proveedores que otiézcan condiciones
más ventajosas que las contempladas en los convenios marco vig;t,es '-
- - - -:
q.ue la circular
_ A mayor abundamiento, es preciso señalar,
N: 16r de 2015, de la Dirección d" Pr".rpr"stor, quå inrtruy" SoOìË
austeridad,,probidad y eficiencia en el uso de los.recursos públicos, destaca, que
siendo las diferencias de precios'de los pasajes aéreos muy signif¡cativas"Ë;æ;lt;
conveniencia que,los servicios e instituciones negocien con los proveedores de
Þfae1aéreos los preciqs más económico's sgbreìa base de progiamas de viajes
ya aprobados por la jefatura superior. I ' :, '
:
, En anexo No 2 se detallan los montos
pagados por cada una de las instituciones públicas oe la nágrilJ"e¡Jõio,'ò';;j;
adquisición de pasajes aéreos para los funcionarios parlicipaniês del referido evento,
)comprobándose que, en general,
la modalidad utilizada por estas fue el convenio
marco, a exeepción de'la Municipalidad de Talcahuano, quien lo hizo mediante la
'contratación directa, como se,verá en el apartado
siguiente. :
En .cgnsideración , a lo expuesto,r se
mantiene la observación formulada.
.t
.:
Talcahuano, a través.del decreto de pago N" 2.04s, de 13 de septiembre de 2017,
pagó la suma Oe $ +.0t5.66'1 por la adquisición de pasajes:aére'os internacionales
de los funcionarios señores Henry Campos Coa y Roberto Lucero Baeza,Alcalde y
Administrador Municipal en ese entonces, respectivamente, quienes acudieron eñ
repçesentación del municipio al citado evento Biobío Week, ad.emás de participar de
una reunión en la ciudad de Suzhou, con algunas de sus autòridades, en viriud de
un convenio de colaboración existente entré las partes.
l\
'' . ,
"
respuesta, la autoridad edilicla sgñala
últimos quince años ha.eontratado
agencia de viajes, sin que a la fechq,
13
:CONTRALORÍA GENERAL DE LA:REPÚBLrcA
CONTRALORíA REGIONAL D.L BIOBÍO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
,
En dicho contexto, se debe tener en
,consideración, además, que según to precept;"l;en el inciso'finaldel citado ar-tículo
10, del reglamento de la ley de compras, la contratación indebidamente tunOaOa
ðñ
una o más de las causales indicadas en la presente norma, g"n"*ã fåt
,gsnonsabilidades administrativas, qr" O" å la legislación vigente, pudiêran
' :corresponder. ".r"rOo - ,.
, ', ,
,
.:.
.
don lván ValenzuelaDíaz, secretario regional min isterial de esa cartera, de la época.
de i
costos, los cuales solo presentan 'diferencias en el valor de los pasajes aéreos,
quedando de manifiesto de esta forma, que se r:efiéren a una miéma misión
tecnológica.
\l FECHA
UNIVERSIDAD FECHA DE FECHA INICIO
APROBACiIÓN
POSTULACIÓN MISIÓN.
COMITÉ :
:.
4.1,1; 4.1.2 ! 4.1.3;, precedentes, imporlan una debilidad'en el prôcedimiento: de
verificación del cumplimiento de los requisitos exigidos en las'correspondientes
.1g.575,
!as9s.técnicas, que se aparta de lo dispuesto en el ãrtícuto So, de'la ley N"
Orgánica Gonstitucional de Bases Generales de la Administración delÊstaOo, quË
.CONTRALORiA GENERAL DE.LA :REPÚBLICA
: , coNTRALonin REcToNAL DEL eroeío
uNrDAp DE CONTROL EXTERNO
i-l
pone a las autori dades y funcionarios vela'r por la eficiente e idónea administración
los medios públ icos y por el debido cumplimiento de la función pública.
sll
consejo Directivo, encabezado por ï,lLilJili"'tt:;':I'-iff;:"1äi:"?'
Fernández, participante del evento Bioþío Weàk, declaró elegibles a lás empresas
Señaladas precedg'ntemente, limitándose a indicar en dicha acta,,la pertinenc¡a y
relevancia de ta participación de estas, sin fundamentar tal decisión, omitiendó'
además consignar el impacto que tend.rían en la región, en concordqncia con lo
establecido en el inciqo final del numerai 4.1, de las bãses técnicas, que indica que
excepcionalmente ,podrán declararse elegibles postulantes que no qumplani el
requisito de localización, siempre y cuando la inicia-tiva pôstulada tenga impacto en
la región del Biobío, :
ui 17
;coNTRALoRiA GENERAL DE m nrpúBltcA
coN:rRAloirín REGtoNAL pEt groeío
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
íntegra de lo expresado por cada uno de los'consejeros, sino que da cuenta de-,los
acuerdos adoptados, ya sea, aprobación o rechazo de las iniciativas presentaàás. -
reconoce lo objetado por este Organismo de Control, indicando qrã'"f atraso del
envío de la rendició'n del mes de julio'de 2017 al GORE se debió
de trabajo que presentaron los ejäcutivos en
-
"-" a ia elevada
-.' ca'rga
-.-'
'-
".ã
ó"¡oã;-
Dado lo anterior, se mantiene la
observación form u lada.
'
Comité acompañó copia de los oficios Nos 1,187 y 1.714, ambos de2017, através
de.los cuales informó al GORE la recepción de la primera y segunda cuota del
p'royecto "Trdnsferencia visibilidad internacional de la región en el merc¿ido asiático",
adjuntando las cartolas bancarias de la cuenta corrientê N" 53309000656, del Bancb
Estado,.denominada "GORE- FNDR -Región del Bío-B'ío", que dan cuenta de ello.
' t'
\ , Sin perjuicio lo indicado, corresponde
'
agosto de 20'17, el Comité pagó a la empresa Asia Reps SpA, una suma de
$ 185.000.000, por concepto del anticipo otorgado por esa institución al servicio
contratado mediante licitación pública lD 1377-3-LQ17, denominado "Diseño y
ejecución de un programa que permita proyectar y difundir la:regi,ón del Biobío en el
mercado asiático como instrumento de gestiónrpara estimular la apertura de nuévos
mercados para laS pequeñas ylmedianas emp.resas locales, atraer diversiqnes,
turismo y el desarrollo del intercambio cultural".
;t'
oficios Nos 1:754 y 2.113, ambos de 2017, la empresa en cuestión remitió al Comité
los dos informeé ,convenidos e'n la ,ctáuiutà'sexq oet contrato poi
"p.n"Jo
19
coNTRAIonin GENERAL DE m,nrpúBLtcA
coNTRALonín REGtoNAL orl aloeio
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
' contempló entre sus cláusulas, multas por actividades sin e1ecut"r, ìro'åoiã
;;
sanciones en casos de retraso.del informe de avance y final.
:
,:
lo establecido ,
a_,-, ! en los ; .. \ ^^Lo expuesto, implica un incumplimiento de
artículos 3e y 5" de la ley N. 1g.57s, que disponen qru iã
,Administr-ación dell Estado observârá, entre otios, los principios de ái"i"lãi"
,eficacia, debiendo l:as autorídades y funcionarios velar por la idónea administraciónv
de los medios públicos.y por el debido cumplimiento de'lalfunción púbtica, lo
Ia especie no aconteoió.
o,";;
En su 'respuesta, la autoridad del servicio
lndlco que la ausencia de las tres mesas de tr.abajo, dos talleres de capacitación y
un oradoren la mesa de trabajo del día 21 de agosto de2017, se debió àLi¡ã*på
acotado que tuvieron para efectuar las actividadés establecidas, definiénOo.ã poi
,tanto, una agenda intensiva que respondiera al trabajo con todos los sectores,
abordando igualmente, todas las temáticas relacionadas con la preparación pr¡¿
:salir al mercado internacional, poniendo énfasis en la cohesión del'grúpo. ':
. ' '
ir
. | ' :
:
i -t
En lo que atañe a la aubencia,del seminario.
internacional, señala que la realización de tal actividad se encuentà detallada en la
página ..147 del infgrme final emitido por el,prorqedor adjudicado,- . ;
'
de Hubei,:tle : ' r ,
i .,
tJ:i8"3:flåfff8:,åñ::j;:
por ras universidao".=r:,i"Jä':Jìál
3eços.a!quiridos
.la Santíslma-.Concepción, para aquellas: personas que viajaron al citádo evento a
través del ployecto denominado "Misión para ta iransierencia tecn"régì.ã ; fä
Provincia de Hubei, China", se verificó que.estos fueron significáiiv;õt"îãyor"!
t.lgt.desembolggdos por los servicios públicos para igüal actividad, sin que se
advirtiera que dicha situación haya'sido represeniaOa pór el Comité. fn ul
Servicio Nacional de Turismo de la Región del Biobío, por ejemplo, adquirió"te.tã, p;je; -
.Ne
PASAJES
NO DIF.
NOMBRE ORDEN PERS POR TOTAL
UNlVERSIDAD UNIVERSIDAD
PROVEEDOR DE PAGO I PERS.I ÐtF. $
/FECHA '$ FACT $
Macrotour 587 I
U. San Sebastiån '1.850,000 11 394.1 00 4,335.'100
spA 28.08.2017
U. Del Desarrollo
Macrotour
spA
589/
28.08.2017
' 2,zzo.gciï 11 764.968 8,414.648
U. Católica de la
Asia Reps 588/
Santisima
spA 28.08.2017
' 2.200.000 1 4 744.L00 10.417,.400
Concepción :
'"råffi[i'åJ:rï:''ifÎ:.# i:'ì"r*:r:?ål:
previsto en ros No. 38 v gg, de ra
"' origen, sobre vigilancia de los controles, en.orden a que los directivos deben vigilar
continuamenté sus operaciones ù àdoptar inmediatamênte:las medidas'oportu=nas
ante cualquier êvidencia'de irregularidad o de actuación contraria a los principios
, de eficiencia o eficacia, así como tampoco con lo establecido en el N" 46, del mismo
documênto, ,que ,pr:evé que la docqmentación sobre transaeciones y hechos
,significativos debe ser completa:y exacta y facilitar el seguimiento.de la transäcción
o heeho (y de la información concerniente) antes, ãurante y'después de su
realización.
4.2 Rendiciones.
il
I
hábiles administrativos del mes siguiente al que se -informa, situación que' no
aconteció
9n la especie, toda vez que"tas renc¡oÅáã...r.r.;;;rt;ãi.;.i.Jturrän '
I
su rendición al momento de la entrega de los informes finales. eläetatte se presenta'
en el cuadro siguiente:
IW
coNTRAlonín cENERAL DE m nrpúBllcA
coNTRALonín REctoNAL orl aloeÍo- - -
-
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
l
,
En su respuesta, el Comité expresó oue la
cláusula séptimà de cada uno d e los convenios suscritos con las casas de estudios
señaladas anteriormente, establ ecen la fecha de entrega de los respectivos
intormås
finales, los que, analizados con la entrega efectiva, sé constató que'éstos r,ãoiiã.
dado cumplimiento .a los plazos. estipulados.
la resolución No 72, de 2017, que aprueba las bases administrâtivas génerales para
-en
y
'las líneas' de cofinanciamiento convocatorias de la especiel iitrlð
"Seguimiento de los Proyectos", acápite'"Gastos del Proyectol', inciso final',
r"griâ fã "i
situación descrita estableciendo que ocurrido el caso en análisis se debeiá rõsiltuir
el monto del subsidio que exceda'del porcentaje OL financiamiento ãprobado, de
,rnaner,a tal,que se mantenga constante la reiación del aporte del:,'beneficiário"
'situación que no aconte.ció en la dspecie. El,detalle se muestra en el siguiente
cuadro: ,
, :
:\ l
:
,En su respuesta, el servicio señaló que los
porcentajes del 75% ,77,1o/o y 760/o de cofinanciamiento indicados en los convenios
suscritos con las Univ.ersidades San Sebastián, Del Desarrollo y Católica de la
santísima concepción, tu.pà.tivamàntã, ;*rp.;den a un promedio dr i; à;il
sumatoria de los porcentajes otorgados a cada una de las'empresas participantes,
los que.variarían de acuerdo a su nivel de ventas, conforme'a lo dispuesto en ei
numeral 7, de las bases técnicas de la línea de cofinanciamiento misiones
tecnológicas, cuyos porcentajes de aportes del Comité serían del 80% para aquellas
empresas cuyas ventas anuales no superen las 25:000 unidades de fomento, de
70% más de 25.000 y menos de, 100.000, unidades de fomento y de 4Oo/o, más de
100.000 unidades de fomento.
25
CONTRALORÍA GENERAL DE LA.REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
UNIVERSIDAD
N" COMPROBANTE MONTO
FECHA .
DE INGRESO REINTEGRADO $,
U. San Sebastián 52 27-04,2018 6.068.333
U. Del Desarrollo 75 20-06-2018 - 2.553"725
U, eatól ica d e a Sa nt sl m a
I
RUT
RENDIDO $
U. San Sebastián Maarten Hartelved Web er. 21.796.241-2 1.850,000
U. San Sebastián Juan Carlos De La Torre 14.358.684-7 1;850.000
Verónica Andrea Vera 2.220.868
U. Del Desairollo 15,218-923-0
Villablanca
U. Del Desarrollo David Castro Gutiérrez 14.272.196=1 2.220.868
Fuente: ",45, de 29 de enero de de la
26
w
CONT RALORíA GENERAL DE LA.REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DEL BIOBfO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
copia de los pasaportes y/o visas de las personas objetadas; constatándose que
respecto de los señores Maarten,'Hartelved Weber y'Juan Carlos de la Torre tienen
estampado un timbre de entrada y salida de la Policía de lrívestigaciones de Chile,
sobre la señora Verónica Vera Villablanca se verifica un timbre'que acredita la
entrada a Chile, y por último, en relación a don David Castr:o Gutiérrez no se acredita
ingreso y salida del país.
Efectuado un examen a
los' viáticos
pagados por los servicios y municipios a los cuales pertenecen los funcionarios_que
asistieron a la actividad en análisis, se determinó, conforme a los itinerarios de
vuelos de cada uno y.al programa oficial del event,o, que se pagafon viáticos en
exceso.
cálculo deiviatico inìernaciona'l, no corresponde consideraf loi cii"r ilr. trui"ron qùè
27
:CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
coNTRALonín necroNAL DEL sroeio
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
'
idi.no,
pronunciamientos, eue ros .r"rih3,":tfitåti"#l'J,"åkr'ïr,XlålÏî"ff:::
una localidad diversa-de aquella en que usualmente desempeñan sus laborer, ân
cumplimiento de órdenes de las autoridades respectivas
-como en la s¡tuación de la
especie-, tendrán derecho a viático, en la medida que se incurra gá.to;-Oð
alojamiento y/o alimentación,,circunstarlcia de hecho que.debe ser "ncaliflcada por
quien disponga el cometido o comisión,.de lo que resuita que, si al personal se fe
propor:ciona un lugar donde 'pernoctar y/o alimentarse, Oicfro beneficio
no
o solo procederá parcialmente.
,,corresponde,
n mayor a'bundamiento cabe recordar que
el ar{ículo 12, del dec¡eto con fuerza de rey,N" 262, de 1gr7, prescribe que el
trabajador que percibiere viáticos indebidamente, estará obligado a reintegiåi OË
inmediato las sumas así percibidas y será solidariamente respónsabl" üi;;Ì;î;g;;
la autoridad que dispusiere la comisión, Agrega, qu; lo anteiiår er tin
responsabilidad administrativa del trabajaðor y Oe la autoridad r"rf".iiu". " -- -
þur¡riçio- de la
::-
Al respecto, cabe indicar que los servicios
públicos y municipios que pagaron viáticos a los funcionarios que asistiêron a la
actividad en análisis, dieron réspuesta a las situaciones observadas-reintegrando'
,parte de lassumas,objetadas. - '
: '/
respuesta indica, que para el cálculo del viatico,consideró 5 días al 100o/o y 2 al 4Oô/o,
\
., ; : ,*ì:
Sobre la materia se mantiene lo obse rvado,
toda vez que de los antecedentes tenidos a la ùista poi este Organismo-de,C qntrol,
se determinó que correspondía el pago cje viatico poré días,al 1000/0, 'l día a t60%,
,.- Y 1 al400/0, ya que,los días 4 y 8 de septiemb're, le fue otorgada la alimentaci ón, en
el primer caso en el viaje y en el segundo por ia organización del evento, por tanto,'
.' el monïo por: reintegrar por parte de don Roberto Ferrada Ferrada ascie nde a
$ 222s10.
' Por su parte, 'el Servicio Nacional
de
Aduana en sU respuesta reconoce el pago en exceso de viatico, no obstante, realiza
u.h rluêVo cálculo, el cual no se ajusta a'los antecedentes que tuvo a !_a vista esta
Entidad de Control:para la deterrnrinación del mismo , razón þor ta cual la difereñcià
. on exceso pagada al señor Claudio Cid Bêrnan, por este concepto,'según *este
Qqganismo, asciendg a $ 205.557.
' ':
1
î
reconoció,que durante el viaje de los vuelos internacionales se considerólun viatico
al 100%, al igual que el día 8 de septiembre, determinado que la diferencia por el
' pago dê viatico asciende a $ 5g0.763', respecto de don Álvaro Ortiz Vera,.indicand'o
que el reintegro se materializàrá una vez que este Organismo de Control ratifique las
cifras en el informe,final, sin que erí su respuesta se rãfiera al'viático pagado aÏseñor
| :
,PedroVenegasCastro. : 1
'-
'., , Efectuado el
recálculo de los valores
pag?g.o:, teniendo,en consideración los .nuevos antgcede4tes gportados por ese
rnunicipioj este Organismo de Control determinó que los montos a reintegrrar,por
par:t-e' de los señoles oftiz verl y venegas castro ascienden a $ zsã.20,a y
$ 316 190, respectlVamente.
''
5.2-Fondos a rendir.
.Se comprobó que mediante la orden de
pagg No 627, de 30 de agosto 2017, por la suma de $ t g2.g1e, b tu;
"rtiãg"Jã
:fondos a rendir al señor Luis Pozo Moscoso, ejecutivo de proyecto del. Com¡ié de
Desariollo Productivo Regional del Biobío, por'su participacióñ en la comisión de
'servicio del evento Biobío Week, desarrollado entre'el 6 y g Oã septierbre de 2Oj7
en la República Popular China, cuyo monto fue reintegraão en su iotar¡Jåã åizïd"
-
noviembre de 2017, según consta en el compro-bante ãe ingr,eso N" 97
,,
6. oupiicidad de pagos :
ORDEN FECHA
,DE ORDEN PROVEEDOR
MONTO
,$ MODAI.ÍDAD DE COMPRA:
PAGO DE PAGO
Licitación pública lD 1 LQ17
"Servicio que permita diseñar y
e1ecutar un program a parc proyectar
y difundir.lar región.del Biobío en el
Asia Reps mercado asiático como instrumento
21.08.2017 185.000.000
spA l de gestión para estimular la apertura
de nuevos, mercados para i ias
peq u eñ a S v m ed la as em presas
ocal ES, atraer NVETS to nes u ri S mo ,y,
e des arrol lo de nte rca m b io cu
ntralación mediante convenio
Ricardo ,
marco del servicio producción del
20.10.2017 Melgârejo 385.000.000 evento Biobío Week, realizado en la
Dalmazzo ciudad de Wuhan, de China, entre el
þ 9de mbre 2017
F:uente rdenes de pago pr0porcionados po r el Comité d e Desarrollo Product al el Bio
evento a la empresa Asia Reps, SpA, siendo esta úl tima qu,ien en definitiva prestó
ambos servicios.. ':
tI
\/, presente, q.ue el aftículo 54 del referido decreto,ley N' 1 .263, de 1 g75, estàOIucáirà
I corresponderá a la Contraloría General, elexamen de las cuentas de ios organismos
del sector público, de acuerdo con las normas contenidas en su ley orgánióa. :
'
,CONTRALORíA GENERAL DE M.NTPÚBLICA
Í coNrRnlonín"nectoNAL DrL eroaío
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
'\ que los ingresos y gastos de los servicios o entidades del Estado, deberán
previehe
contgr con el respaldo de la doçumentación original que justi'fique tales operaciones,'
añadiendo, en su inclso segundo, qúe,, no obstante, en casos' calificados, podrán
aceptarse en s:ubsidio de dicha.documentación original, copias o fotocoþias
debidamente autentificadas por el ministro de fe o el funcionario correspondiente. '
salones efectuados por el proveedor del çonvenio marco, don Ricardo Melgarejo
Dalmazzo, e{ Comité acompaña a su respuesta'un detalle de los salones arrendados
al Hotel westiñ wuhan, y la fecha en que ello ocurrió, además de registros
fotográficos, que dan cuenta de las àciividad:es desarrolladas êh iê'Sos espacios,
antecedentes que permiten a este Organismo:de Control súbsanar la observación
en este punto.
' ,
.'
informes requeridos por et comité
", '"rt:li"i.-gJ3t*i:.:iff; :;,,"'å åi"îi:r::r'f:
,"ll,o: los'presentados por las tres universidades y el señor Melgarejo Dalmazzo, se
advierte la ausencia de un detalle que identúique específiõaränte- iã.
patentes de todos los vehículos utilizados en tas distinta"ã¿iliã;;". ãá;;;
fto. .J;b;;;
de cada uno de Jos,traductores contratados, contraviniendo ,con ello, í" ãriåîräãiiã
en la letr:a c) del artícr¡lo 2', de la resolución N' 30, de 2ojs,, que en b q;;i;t#;"
;prescribe,' qr" la documentación conótitutiva ;de la rendición de cuentas deberá
icomprender: los comprobantes'de
egreso .on lu-do.lrr"nt".iåo-åütentiä;l;
relación y ubicación de ésta cuandã proceda, que r.róoii" tóoã, ló¡- pæ.;
realizados
, A
bontinuación, se detalla monto el
objetado t
F: je.l{cjgles presehtadas por 1". ier*'oas universidades, cuyo totat
asciende a $ 18.478.571:
N: Y FECHA
' NOMBRE N" Y FECHA
ORDEN DE
MONTO
PROVEEDOR FACTIJRA OBJETADO
I PAGO $,
. 587t Traslados 1.800.000
28.08.2017 Traducción 4.800.000
961t Ãqo/ 1.950.000
30.08.2017 28.08.2017 Traducción
U. Católica de la
Santísima '
622t 5BB/
Concepción
: 28.09.2017 28.08.2017 Traducción
18.47 571
iciones de cuentas presentad as por la universidades y órde nes de pago indicadas
7. Pago no acreditado
35
coNTRAlonín cENERAL DE m RrpúBLtcA
coNTRALonín REGtoNAL orl eloeio
ilt. coNcLUstoNËs
, En r , efector consiflerandolas
argumentacìones y antecedentesaportados por la citada entidad, procede levantar
la observación contenida en el acápite ll, Examen cfe cuentas, numeral 4.4 sobre
verificación de salida e ingreso al territorio nacional.
, Rêspecto de
las objeciones que, se
mantienen, se deberán adoptar las medidas pertinentes con ef oójeto áá oar'àstr¡cio
cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales
se estima necesario atender, a lo menos, las siguíentes:
Z
Examên de Cuentas, numerales 2, respecto de actividades no ejecutadar'por ei
proveedor adjudicado, (AC)2; 6.1 .1 , 6.1 .2,' sobre incorporación del item arriénão OË
salones en la Repúbliea Popular China en , dos contratos diferentes para ser
utilizados en un mismo .uunio (AC)t. y 6.2, pagos por servicios de traslados y
:tiaducciones, (AC)a,
el comité deberá aib¡trar en lð sucesivo, las meOiãas que ;;";
1 AC: Observación Altamente Compleja: GaStos improcedentes.
2 AC: observación Altamente compleja: lncumplimiento de convenios o contratos
3
AC:.Observación Altamente Compleja: Falta de documentación de respaldo.
,l AC: Observación Altamente Compleja: Falta de documentación de resþaldo.
_i
': \
''
necesarias a objeto Qe evitar la ocu rrencia de situaciones como las deswitas, dando
estricto cumptimientð a los principi qp de eficieneia, eficacia, coordinagión y co,ntrol .
:. : r
r
3i. Sobre lo objetado en el acápite l, Examen
de la-Materia-Auditada, numeral 3.2, contratación directa de .los pasajes aéreos por
parle de la MunicipalidaÇ de Talcahuano, (C)s, esa entidad,deberá en'lo sucesivo
ajustarse a las disposiciônes legales contenidas en la citada ley N" 19.886, y su
'las
reglamento, 'en lo relativo a! cumplimiento de los requisitos que sustentan
adquisiciones medìante trato directo, lo- que será validad.o lpor,este,Órgal'ìo'de,'
Control, en futuras fiscalizacioneé.
?.gq4,referido a que sólo existe un pioveedor del bien o servicio sin que se hpya
l
37
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
(C)s'. 4.1.3, ausencia de cotizaciones por la comp-ra de pasajes aéreos, (C)10; acápite
ll, Exa.men de cuentas, numerales 4.1; adquisición de paóa¡es aereåò (cli
¡:Ã.r,
- rendiciones efectuadas por las casas de estudior qr" e¡åcutãion ìas
-inö;ó";å;;;"'ãn 'ur misiones
tecnotósicas (MC)12, dicnas materias r"ràì sumario
administrativo que iniciará esta Contraloría Regional.
, . g. En lo concerniente
^-.^:^-t- - r-
a lo objetado
-r:
en el
.
acápite l, Examen de la Materia Auditada, numeral 4,2, elegibilidad dê proyectos,
(Mc),'u la autoridad del servicio deberá estab,lecer procedimientos oe cãntiol-quË
eviten en lo sucesivo la ocurrencia del hecho observado, esto es la falta, dg
fundamentación en la elección de proyectos que no reunían los requisitos
establecidgs-9! las bases pertinente.,,ujrôtrndo sus actuacioiðr lo pr"scrito en
la ley N" 19.880 "
38
coNTRnlonin cENERAL DE r-R,RrpúBLrcA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
del evento, (C)" el Comité deberá obtener la documentación que acredite el pago
del 1OO% de la logística utilizada en la ejecución del contrato conforme ãl
procedimiento establecido en las respectivas bases, debiendo acreditar dichas
acciones en el sistema de ,seguimiento y apoyo CGR, en el plazo indicado en eil
párrafo final de las conclusiones,
Control puso a disposición de las entidades públicas a contar del2 de julio del año
en curso, los medios de verificación pertinentes, y para las categorizadas como
Levemente Compleja (LC) y Medianamente Gömpleja (MC), su correcclón tendrá
que ser validada por parte del encargado de Auditoría lnterna del servicio fiscalizado,
en el sistema referido, todo lo anterior, en los plazos publicados en el citado Sistema
de Seguimiento y Apoyo CGR. .
il
I
16
1 MCì Observación Medianamente Compleja: Rendiciones p resentadas fuera de plazo establecido en los
convenios respectivos. :
17 LC:
Observación Levemente C ompleja: lnexistencia de docümentación de respaldo o con errores
l8 C:
Compleja: lnexistencia de d ocumentación de respaldo o con errores
39
CONTRALORíA GENERAL DE M NTPÚBLICA
:. ÇONTRALORíA:REGIONAL DEL BI.OBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO \
j:
\'i]i, .
:,: i ' , , Saludâatentamente,aUd.
'i" i'
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OF{ZÁLF-¿ r
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:
CONTRALORIA GENERAL DE LA IREPU BLICA
coNlRALoRín nrcroNAL DEL sroeío'
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO N" 1
-No
DECRETO
FECHA DE MONTO
DE PAGO/
PAGO $
COMP.
EGRESO
Pasajes nacionales Concepció antiago-Concepción
CDPR :
693 '14.09.2017 265.296
Vi ático don Claudio C Berman, Director Region al de
Adu nas 1367 ,29.09.201v 1.525:121
Viátiðo don Emiìio Amstrong Soto, Consejero 12562, :30.08.2017
Regional 1,422.395
21704 04.01.2017
Viático don Jhon Andrades Andrades,,Conseje¡s '12563 :30.08.2017
Regional :
21705 04.01.2018
1.422:385
Viático d on Rod ng o Martín ez. F rn a ndez Asesor en
m ateri S de rrol 0 P rod ucti VO 22703 08,01.2018 1:015.466
d o n Rodrig o Di a z Wörn er n tend ente R eg on 12564 i30.08.2017
del bIo 962,603
21081 29,12.2017
Viático don Víctor Ba sc ur Ansel m E ncargad de
Comunicâciones 12628 '31.08.2017 650,790
Viático don Ortiz Vera ; Alcalde,M uÉricipalidad
de Con cton 4343 31.08.2017 2.373:190
Viático don Pedro Ven gas Ca stro, D irector de
Secp lan de la M u nt cipalidad de c pc o n 4344 31.08.2017 1:0s6.082
,Viåtico dori Henry Campos Coa, Alcalde 1934 ,31.08.2017
Municipalidad de Talcahuano 2'.008.220
2.686 :01.12.2017
viá tico don Roberto LuceroBaeza, Administrador de 1.934 J 1.48.2017
la Municipalidad de Talcahuano 2.008.220
2.351 2 0.10.2017
Viático don Ro berto F errad a F ô rrada, ,J efe ofi cin a d e
Servicio a v Ga nad ero de c h it a n 1 09048 15.12.2017 1..320;040
Viático Don lvánValenzue.la Díaz, Ser:emide
Economía Fomento Turismo 12184 14.11.2017- 1.568.078
,Viático Sra. c a Bravo , Seremide
Ene ta 31 69 05.09.2017 1 .05 1 i063
Viático don Alejándro Leiva Cisternas,,Encargado de 1407 24.10.2017
Marketing Sernatur Biobío 1,793.530
759 '13.09.2017
Sra. M a rit¿a Sa n Martín Herm
758 13.09,2017
'Depa rta me nto Desarrollo d e P rod uctos 1.809,000
Biobío 757 13.09.2017
a Bddwell, 311 26.10.2017 422.693
Regional de
oto ,26.1.0.2017,
634.037
'CONT onin
ERNO
'.No'' ''
ÞECR,ETO'
DE PAGO/
)
21.09.2017' I
2:1.09.2017
.t
aéiéos, ' ,i:''
Corpora
p AS en el
bfo Week,dgl
(
i :
i/
1.,t
,
.: '. /
..J.,
1., .. i;,
\
.1
:.:
coNTRALoRiA GENERAL DE LA REPÚBLIcA
coNTRALonín REctoNAL orl nlosio-
, UNIDAD DE CONTROL exrrnr'ro
ANEXO N'2
coMPRA DE pASA¡es nÉRros
COMPROBANTE TOTAL
EGRESO / l MONTO POR
ENTIDAD NOMBRE . DECRETO.
FUNCIONARIO
DECRETO VALOR / PROVEËDOR
PAGO INCLUYE
PAGO $ ,
$
Rodrigo
Díaz
Wörner Factura señala pasaJes
14.357t
Vícior valor total por 8.338.008 nacional e
05,10.2017
Bascur dos pasajeros internacional
Anselmi
lntendencia Emilio
Regional Armstrong 1.705.752 Turismo,Rays
del Biobío Soto spa
John
Andrades
14.838t :
pasaJe
13.10.2017 1.705,752 5.117 .256.
Andrades internacional
Rodrigo
Martinez ,1.705.V52
Fernández
Dirección'
Cláudio
Regional 4.995/ pasaJe
de
c¡d 1.70'1.518 1.701.518 Forum l-tda.
07.09.2017 interriacional
Berman
Aduanas
Dirección Roberto
Regional 72.839t pasaJe ATN Viajes
Ferrada 1.222.646 1.222.646
de| SAG 31.08.2017 ,
internacional S.A.
Ferrada
Alvaro
OrtizVera 1.562.400
Muh. de,, 4.930t pasaje
Pedro. 3.124.800 Turismo
Concepción 02.10.2017 internacional
Venegas 1.562.400 Esquerré Ltda
Castro
Henry
Campos 2.417:237
Mun. de Coa 2.045t :
pasajes
4 834.473 nacional e Turismo
Talcahuano Roberto t 13.0.9.2017' internacional
Esquerré Ltda
Lucero 2.417.237
Baeza t
lván
SEREMI de
Valenzuela No informa en oficio de respuesta N" g de 23 de enero ije 20,1g
Economía
Díaz
Carola
SEREMI de 3,601/ pasaJe
Venegas. 1.467 .485 1.467.485 Tqrisms
Energra 02.10.2017 internacional
Brayo Còcha S.A
Alejandro pasajes
Leiva 872121.09.2017 1.455.900 1.455;900 nacional e
Cisternas internacional 'Turismo,
Sernatur
Maritza pasajes Esquer:rè Ltda
San Martín 874t21.09.2017 1,455.900 1.455.900 nacional e
Hermosilla :
internacional
Comite'de Gecilia
Desarrsllo 645 y 646 I pasaJe Turismo'
Aravena 1.223.210 3.669.631
Productivo 07,09.2017 internacional Esquer:ré Ltda
Vidal
44
j .:.
, ''l
''!''
l!;
ltt :
'i \ ;
.{'
NOMBRE
't.
,l
r ,644y 646¡.
'.
''.; i
..07,09.2017:
.t
.i , 643 y 646 /;ì
1.223.21A .:l
þ '07;Q9.2Oj7 ':
:
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I
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-, l.-;
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11 i
'tl
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I
,
ANEXO N" 3
MONTO
PAGADO MONTO
SERVI.CIO CALCULADO MONTO Al
POR REINTEGRAR $
POR CGR $
ENTIDAD-$
Cecilia Aravena Vidal
(internacional julio- 1.618.383 .606.'153
1 12.230
agosto)
Cecilia Aravena Vidã
(internacional
Comité de Desarrollo
1.458.956 . 1.206.973 25'1:983
septiembre)
Productivo Regional del
Carlos Sanhueza / Biobío
Vergara (internacional 1.215.797 1.005.809 209.988
septiembre)
Luis Pozo Moscoso
(internacional 1.210.974 '1.005.809 205.1 65
septiembre)
Alvaro Orti2 Vera
(lnternacional) 2.257.824 1.473.297 784.527
Alvaro Ortiz Vera
(Nacional) I '15.366 61,364 54.002
Municipalidad de
Pedro Venegas Castro Concepción
(internacional) 1,840.716 1.473,297 367.419
46
.¡-i
"CONTRALORíA GENERAL DE LA ]REPÚBLICA .;' !l
CONTRALORIA REGIONAL DEL àIOAíO .: 1.
.l
i,:
.i Li .
PAGADO TOA i
t.J -
.POR qFAR $_
DAD $
. 1.422.3iß:5 .655
Jhon Andrades
Andrades (nacional e 1.422.385 7 .655 184.730
internacional)
Rodrigo Martfnez
Fernández (¡aqiofal b 1;0 t-
internacional)
Rod,rigo Dfaz'Wörne'r
ìl
(nacional e 962,603 ,-1'2.ß67 i,
internaçional) ,: \ ]
Víctor-Bascur Anselmi
.'
(nacronal e 650.780 810.999 ,,160.2r9
t'
j.l
.:. I
l;
'internacional)
Roberta Bedwell lCorporación Regional
( nacionale de Desarrollo de la 373.700 683.030
r)
.' I
I Resión del Biobfo
TOTAL POR REINTEGRAR ( .:,/
ente: e vue
I
li
ì
coNTRALoRiA eENERAL DE LA,REpúellcn
QoNTR.AI_oRín RTGtoNAL oeL groeio
:\ UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
!ì l,
i .
,i-i
:
ANEXO N" 4
:
:1 :
.:
MONTO A .
NTO o
FUNCIONARIO. , SERVICIO REINTEGRAR: REINT PENDI
i
I ,$", REI
t.
Cecilia Aravená
:
Vidat (internacional - 12.23A
jUlio-agosto)
:
'1 :
Cecilia Aravena
:'
Vidal. (internacionat 147,563 :
147.563 ,1
sêptierrrbré),
, Comité de
: Desarrollo
!. CËdos Sanhueza , Productivo
l
Vergära. Re{ionaldel
(internacional Biobfo 122.522 122,522 .i
'I ':
i septiembre)
:.
Luis'Pozo Moscoso
(iirter:nacional
. 1 17.699 1 17.6e9 ,.
septiembre) I l:
l
Alejándr:o Lìiva
Cisternas
(nacional)
Alejandro Leiva
Oistêrnas
$ervicio ' 371,.440
(internacional)
:. Nacional de
Turismo, ,
Hermosillai , Biobio -1 00
r)
rl
Álvarb Ortiz Vera
470 co^.
(lnternácional) 679.296
t .i
.Municipalidad 54.:002.
de Concepcióh
Pedro Venegas
Castro ,
' iazfta; 262189
'(in!ernacional) I
I
ÇONTRAL nin E LA'RËP UBLICA
DEL
UN DE CONTROL EXTE
MONTO A "MONTO
FUNCIQNIARIO SERVTQtO REINTEGRAR PENDIENTE DE
ì\$ REINTEGRO'$
Pedro Venegas
Castro (nacional) - ' 02 54,002
Henry Campos
736.647 736.647, ¡
Coa ,(lnternacionat)
Muòicipalidad
de Talcahuano
Roberto Lucero
\
I
Baeza 736.647 736.047
(internacional)-
Carola Venegas
Bravo
Seremide
109,489 109.489
(internacional) Energia
Emillo Am'strong
Soto (nacio¡ale 184.730 1.84.730
interhacionalI
lntendencia
: Regionaldel
Biobío
Jhon Andrades. li
(Andrades
(nacional I 84.730
e internàcional)
Gorporación
:Robêrta Larnà Regional de
Bedwell (nacionql e Eesarr:oilg de La 030
internaçional) , . , Región del
Biobío
T 5,351.621 1.743.262 3.608.359
:pfici de las entid detal y su análi
t
''' . - l CONIRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL BIOBíO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO N" 5
50
IGA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNÓ
.rl
REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA MEDIDA FOL.TO O
OBSERVACIONES
MATERIA'DE LA IMPLEMENTADA Y NTJMERACIÓN
OBSERVACIÓN SOLICITADA POR Yto NIVEL DE
OBSERVACIÓN (
CONTRALoRíA REGIoNAL EN INFoRME SU DOCUMENTO
DOCUMENTACIÓN
COMENTARIOS' COMPLEJIDAD
DE
FINAL DE LA ENTIDAD
DE RESPALDO RESPALDO
EXTERNO
, FOLrO O
OBSERVACIONES
.
DE
.NO
NTJMERACION
DOCUMENTO
Y/O [ *,u* DE
OBSERVAGIÓN COMENTARJOS
!, \ .1
.,, ..DE LA.ENTIDAD..
RESPALDO.
IeoMPLEJtDAD
¿ ìa Íanâ-oe
de
que
CtCompleja.
arriendo' de- eq
audiovisuales para la
realización del eVenfo
li: