CÁLCULO DEL PRIMAS Y TASAS DE SEGUROS

Ing. Dieter Kolb A. M.B.A.

Respecto a los conceptos de cada tipo de prima favor remitirse al texto guía:
Compilación de Seguros de Ing. René Bueno, páginas de la 48 a la 53.
Formulario:
Variables Fórmulas
PR = Prima de Riesgo (Prima Pura) PR = (Sm)(m)(q)

Sm = Valor promedio del siniestro Sm = Vn

Sn
q = Probabilidad de que ocurra el siniestro q = Sn
n
m = Número de pólizas contratadas PR
T R=
M
Vn = Valor total de los siniestros

n = Número de riesgos TREF = (TR )( FI )( FE)

Sn = Número de siniestros FI FE
Bueno ½ ½
TR = Tasa de riesgo Regular 1 1
Malo 2 2
M = Monto sumas aseguradas PREF = TREF ( M )

TREF = Tasa de referencia PI = PREF + GA

FI = Factor Interno PI
TI=
M
FE = Factor Externo
PT = PI + GC+ U
PREF = Prima referencial
PT
GA = Gastos Administrativos T T=
M

PI = Prima de inventario PN = (SA )( TT )

Prima Neta (PN)
TI = Tasa de inventario
3,5% S.C.V.S.
PT= Prima de tarifa 0,5% Seguro camp.
Derecho Emisión
GC = Gastos de comisión -----------------
Subtotal
U = Utilidad
12% IVA
TT = Tasa de tarifa (Tasa Neta) ----------------
TOTAL
SA = Suma asegurada

PN= Prima neta

1
Casos de ejemplificación:

Caso 1.
Se tiene la siguiente información estadística de una Cía. de Seguros: se ha
producido 100 siniestros y su valor es de $ 1.200.000; el número de Pólizas
contratadas fue de 200 y el número de riesgo 4000, el monto de las Sumas
Aseguradas es $3.000.000, si los Gastos Administrativos es de $30.000; Gastos
de Comisión $10.000 y Utilidades $20.000. Calcule:

Datos:
Sn = 100
Vn = 1.200.000
m = 200
n= 4.000
M = 3.000.000
GA = 30.000
GC = 10.000
U = 20.000
a.- Prima de Riesgo.

PR = (Sm)(m)(q)

Sm = Valor promedio del siniestro q = Probabilidad de que ocurra el

siniestro
Vn Sn
Sm= q=
Sn n

1’200.000 100
Sm= q=
100 4.000

Sm = $12.000 q = 0,025 = 2,5%

2
PR = (12.000)(200)(0,025)
PR = $ 60.000

b.- Tasa de Riesgo.

PR
TR= M

60.000
TR= 3'000.000

TR = 0,02 = 2%

c.- Prima de Inventario.

PI = PR + GA
PI = 60.000 + 30.000
PI = $90.000

d.- Tasa de Inventario.

PI
TI= 𝐌

90.000
TI=
3' 000.000

TI = 0,03 = 3%

e.- Prima de Tarifa.

PT = PI + GC+ U
PT = 90.000 + 10.000 + 20.000
PT = $120.000

f.- Tasa de Tarifa.

PT
TT= M

120.000
TT= 3'000.000

TT = 0,04 = 4%

3
Caso 2.
Se tiene la siguiente información estadística de una Cía. De Seguros. Se ha
producido 200 siniestros y su valor es $2.000.000; el número de Pólizas
contratadas fue de 500 y el número de riesgos 6.000: el monto de las Sumas
aseguradas es de $4.000.000. Si los gastos administrativos es el 10%. Los Gastos
de Comisión el 4% y las Utilidades el 6% de la Prima de Tarifa; el riesgo es
afectado por un Factor Interno Bueno y un Factor externo regular. Si un
Asegurado contrata una Póliza para su vehículo de $15.000. Se pregunta calcular:
Datos:
Sn = 200
Vn = 2.000.000
m = 500
n= 6.000
M = 4.000.000
GA = 10% = 0,01
GC = 6% = 0,06
U = 4% = 0,04
Factor interno bueno x 0,5
Factor externo regular x 1
a.- Prima de Riesgo.
PR = (Sm)(m)(q)

Sm = Valor promedio del siniestro q = Probabilidad de que

Vn ocurra el siniestro
Sm= Sn
Sn q=
n
2’000.000
Sm= 200
200 q=
6.000
Sm = $10.000
q = 0,0333 = 3,33%

4
PR = (Sm)(m)(q)
PR =(10.000)(500)(0,0333)
PR = $166.500

b.- Tasa de Riesgo.

PR
TR= M

166.500
TR= 4'000.000

TR = 0,0416 = 4,16%

c.- Tasa Referencial.

TREF = (TR )( FI )( FE)
TREF=( 0,0416 ) ( 1⁄2 )(1 )
TREF = 0,0208 = 2,08%

d.- Prima Referencial.

PREF = TREF( M )
PREF = 0,0208 (4’000.000)
PREF = $ 83.200

e.- Prima de Inventario.

PI = PREF + GA
PI = 83.200 + 0,10 PT

Reemplazando
PI = 83.200 + 0,10 (104.000)
PI = $93.600

5
f.- Tasa de Inventario.
PI
TI=M

93.600
TI=4'000.000

TI= 0,0234 = 2,34%

g.- Prima de Tarifa.

PT = PI + GC+ U
PT = 93.600+ 0,04 PT + 0,06 PT
PT = 93.600 + 0,10 (104.000)
PT = 93.600 + 10.400
PT = $104.000

h.- Tasa de Tarifa (Tasa Neta).

PT
TT= M

104.000
TT=4'000.000

TT = 0,0260 = 2,60% (TN)

i.- Prima Neta.

SA = 15.000

PN = (SA)( TT )
PN = 15.000 x 0,0260
PN = $390

j.- Prima total sin financiamiento (Los derechos de emisión es el 50% del
impuesto a la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros).
Prima Neta 390,00
3,5% Superintendencia CVS 13,65
0,5% Seguro Campesino 1,95
Derecho Emisión (50% SB) 6,83
-----------------
Subtotal 412,43
12% IVA 49,49
----------------
TOTAL 461,92 6