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Contenido
Morosidad en Tarjetas de Crédito y la Importancia de Pagar
INFORME FINANCIERO
a Tiempo tus Cuotas
Morosidad en Tarjetas de Crédito y la
Importancia de Pagar a Tiempo tus Cuotas
Ficha Técnica
Autor : Srta. Irina Socola Cuzco
Título : Morosidad en Tarjetas de Crédito y la
Importancia de Pagar a Tiempo tus Cuotas
Fuente : Actualidad Empresarial, N° 217 - Segunda
Quincena de Octubre 2010
1. Introducción
Como ya se mencionó en el artículo
anterior, el mercado de tarjetas de
crédito está creciendo agresivamen-
te, ya no encuentras una opción de
tarjeta por banco sino muchas por
cada entidad financiera. La opor-
tunidad que te generan las tarjetas
hoy en día son más de una y no sólo
es importante conocer cómo usarla
sino saber las desventajas que te
genera si no efectúas tus pagos a
tiempo.
2. Consideraciones importan-
tes
• Se rige por resolución: Resolución
SBS N° 0264-2008.
• Vigencia de tarjeta: No mayor a
5 años.
• Tiene carácter personal e intrans-
ferible.
• Usos de tarjeta: medio de pago,
compras al crédito, disposición de
efectivo.
• Fecha de emisión: fecha que se
otorga línea de crédito asociada
a la tarjeta.
• Usuario: persona natural que
emplea la tarjeta de crédito.
• Titular: persona natural o jurídica
que celebra el contrato.
N° 217 Segunda Quincena - Octubre 2010
Área Finanzas VII
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Informe Financiero
3. Instituciones que ofrecen A junio de 2010, podemos observar
tarjetas de crédito por el gráfico que el Banco que tiene
Las empresas que pueden entregar mayor capital invertido en créditos
tarjetas de crédito, según la resolución, por tarjetas de crédito es el Banco de
son las empresas bancarias, empresas Crédito del Perú, con más de 3,519
financieras y demás empresas de millones de nuevos soles, seguido
operaciones múltiples consideradas del Banco Interbank (1,705 millo-
en el artículo 290° de la Ley General nes) y el Banco Falabella (1,146
del Sistema Financiero y Seguros SBS. millones).
Monto en tarjetas de crédito Fuente: SBS
(en miles de nuevos soles)
B. Azteca Perú
B. Ripley
B. Santander Perú
B. Falabella Perú
HSBC Bank Perú
Mibanco
Interbank
Citibank
Scotiabank Perú
BIF
B. Financiero
B. de Crédito
B. de Comercio
B. Continental
- 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000
4. ¿A quién se le ofrece tarjetas A continuación se muestra el nivel
de morosidad (en millones de
de crédito?
nuevos soles) de las tarjetas de
Se les ofrece tarjetas de crédito a las
empresas comerciales, microempre- crédito, según entidad bancaria,
sas, personas naturales, etc. para junio de 2010. El gráfico re-
fleja que los tenedores de tarjetas
5. ¿A qué se le denomina moro- de crédito del Banco de Crédito del
sidad en tarjetas de crédito? Perú muestran mayores niveles de
La morosidad de tarjetas de crédito, morosidad, seguido por Interbank
ocurre cuando el tenedor de la tarjeta no y Banco Falabella. Podemos ob-
paga a tiempo sus cuotas establecidas con servar, entonces, que se muestra
la entidad en la fecha límite de pago1. una relación directa entre el monto
dirigido a tarjetas por banco y el
1 Es la fecha límite en la que el cliente puede pagar para evitar un cargo
nivel de morosidad.
por morosidad.
Actualidad Empresarial VII-1
 VII Informe Financiero
¿Si la tasa para pago mínimo fuera de
Morosidad de tarjetas de crédito Fuente: SBS
3.99% mensual, se está amortizando
(en miles de nuevos soles) deuda?
B. Azteca Perú En este caso, la respuesta es no. El pago
B. Ripley mínimo sería de 800 nuevos soles y cal-
B. Santander Perú culando el interés también obtendríamos
B. Falabella Perú 800, por lo que sólo se estaría pagando
HSBC Bank Perú intereses y no amortizando deuda.
Mibanco
Interbank
Citibank
Scotiabank Perú
BIF
Caso Práctico 2
B. Financiero
B. de Crédito Se tiene una tarjeta de crédito con la cual
B. de Comercio se ha efectuado una compra que asciende
B. Continental a 10,000 nuevos soles, se quiere conocer
- 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000
el monto de la cuota a pagar mensual-
mente, si la TEA a cobrar por compras
es de 58% y el número de cuotas es 6.
En el siguiente gráfico se muestra la parti- crédito. Sabemos que la tasa a cobrar
cipación de nivel de morosidad de tarjetas asciende a 60% anual. Sabemos a su Datos adicionales:
de crédito por modalidad. El grado de mo- vez, que por política del Banco se puede • Seguro desgravamen: 2.50
rosidad de tarjetas de crédito que se utilizan cobrar como pago mínimo el 6% mensual • Portes: 7.00
para el consumo es alto, asciende a 78% del Capital. Si el señor realizó el pago mí-
• Día de compra: 06.12.09
comparado con el ofrecido a comerciales nimo que le requería la tarjeta, ¿se puede
(2%) y microempresa (20%), esto es explica- decir que está amortizando su deuda? • Día de pago: Primero de cada mes
do mayormente por la falta de conocimiento Solución:
que tienen las personas naturales sobre el Solución:
uso adecuado de las tarjetas de crédito. TEM = [(1 + 58%)^(1/12) – 1] x 100
En este caso, el pago mínimo asciende: = 3.89%
Pago mínimo = 6% x 20,000 TED = [(1 + 58%)^(1/360) – 1] x 100
3
Morosidad de tarjetas de crédito
por modalidad Pago mínimo = S/. 1,200 TED = 0.13%
(junio 2010) Para saber cuánto se está amortizando, se
i x (1+i)n
Fuente: SBS debe hallar el interés: Cuota = P x + Portes + Seg. + etc.
(1+i)n -1
TEM2 = [(1+TEA)1/12 - 1] Donde:
P = Capital
TEM = [(1+60%)1/12 - 1] i = TEM
TEM = 3.99 % n = # períodos en meses

Interés mensual (30 días) = 20,000 * Cuota = 1900.51 + 7.00 + 2.50

(3.99%)
Cuota = S/.1910.01
Interés = 798.88. Interés = Saldo Capital* [(1+ Tasa diaria)
Comerciales Microempresas Consumo Si es así, podemos decir que si efectuamos ^ (número de días)-1]
el Pago mínimo de 1,200 nuevos soles, Interés = 10,000 x [(1+0.13%)^30 – 1]
798.88 nuevos soles es pago de intereses Interés = S/.388.55
6. ¿A qué se le denomina pago y 401.12 nuevos soles sería lo que estás
mínimo? amortizando de deuda. Cronograma de Pagos
Se refiere a la cantidad mínima que se le
Fecha de Saldo Seg.
pide al usuario de la tarjeta de crédito que Nº Días Amortización Interés Portes Cuota
Pago Capital Desgrav.
pague mensualmente. Este monto es me-
10,000
nor al establecido por tu cuota, por ende
es posible que al momento de pagar el 1 01.01.10 31 8,488.03 1,511.97 388.55 2.50 7.00 1,910.01
pago mínimo, no estés disminuyendo nor- 2 01.02.10 31 6,917.32 1,570.71 329.80 2.50 7.00 1,910.01
malmente el pago de tu deuda total como 3 01.03.10 28 5,285.58 1,631.74 268.77 2.50 7.00 1,910.01
lo harías si cancelaras el total de tu cuota. 4 01.04.10 31 3,590.44 1,695.14 205.37 2.50 7.00 1,910.01
Esta opción de pago aparecerá en tu recibo 5 01.05.10 30 1,829.43 1,761.01 139.50 2.50 7.00 1,910.01
mensualmente. Si la tasa por pago mínimo 6 01.06.10 31 0.00 1,829.43 71.08 2.50 7.00 1,910.01
es pequeña, es más probable que estés
amortizando menos dinero a tu deuda. 7. Conclusiones amortices deuda (reducir el monto),
• Recordar que la tarjeta de crédito debe pudiendo reducir a su vez tus próxi-
formar parte de tu presupuesto, es mas cuotas.
decir, no debe sobrepasar tus ingresos. • Paga a tiempo tus cuotas.
Caso Práctico 1 • Si te encuentras endeudado, trata • Infórmate de las tasas que te cobran
de pagar fuertes sumas con gratifi- por no pagar a tiempo (interés mo-
Una persona efectuó una compra de caciones y utilidades, con el fin que ratorio).
20,000 nuevos soles con su tarjeta de 2 Tasa efectiva mensual 3 Tasa diario

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