C 61-A Cuadro 7.1.

1 Etapa 7 - Comprobación de la conformidad de la recepción de obra

Etapa del proceso de Contratación 7 Conformidad de la prestación

Sub-etapa 7.1 Recepción de obra
Actividad de la entidad 7.1.1 Conformidad de recepción de obra
Afirmaciones y criterios de gestión
Legalidad (D.S. Nº 083-2004-PCM y
Eficacia Eficiencia Economía Reglamento D.S. Nº 084-2004-PCM y Legalidad
Nº 063-2006-EF) (Otras disposiciones)

Recepción de la prestación a conformidad Se cumple con las condiciones contractuales La obra cumple con lo indicado en los planos,
del área usuaria, área técnica o ambas en en cantidad y calidad, y a conformidad del características y especificaciones técnicas Artículos 44° de la Ley y 268° del ___
un plazo oportuno área usuaria o técnica responsable contractuales y se ajusta a los intereses de la Entidad Reglamento

Desarrollo de los Procedimientos específicos de Auditoría O

Procedimiento general Revisar la conformidad de recepción de obra por parte del área usuaria o área técnica responsable y verificar la calidad, cantidad y cumplimiento de
las condiciones contractuales
Procedimientos específicos ( P ) P1 Constatar que el residente, mediante anotación en el cuaderno de obra, solicitó la recepción de obra y que fue atendido por el Inspector o
Supervisor, cumpliendo con las formalidades y plazos establecidas en el Reglamento √
P2 Comprobar que la entidad haya designado al Comité de recepción de obra oportunamente y que sus integrantes reúnan los exigencias del
Reglamento, según corresponda √
P3 Verificar que en el acto de recepción de obra se verificó el fiel cumplimiento de lo indicado en los planos post construcción, especificaciones
técnicas y se efectuaron las pruebas necesarias a los trabajos ejecutados √
P4 Se verifico que exista el Acta de Recepción y sus miembros actuaron personalmente suscribiéndola y otorgando de ser el caso, su conformidad
RROSARIO
a los trabajos ejecutados, sin observaciones √
P5 En el caso de acta de recepción con observaciones, verificar que el levantamiento de las mismas se efectuó dentro de los plazos establecidos en
el Reglamento; de no ser así constatar que la entidad aplicó las penalidades correspondientes por demora √
P6 Verificar que el Comité de recepción efectuó la recepción de obra dentro de los plazos previstos en el Reglamento; de no ser así constatar si existió
algún reconocimiento a favor del contratista √
P7 En caso que el contratista o su residente manifestara su disconformidad con las observaciones formuladas por el Comité de recepción, verificar
que e Comité y la entidad atendieron esta discrepancia según los Procedimientos específicos y plazos establecidos en el Reglamento. √
P8 Si vencido el 50% del plazo para subsanar la observación formulada por el Comité, sin que se haya iniciado los trabajos correspondientes; verificar
que la entidad intervino económicamente la obra, salvo lo dispuesto en el Reglamento √
P9 Corroborar que las firmas del Acta de Recepción correspondan al los miembros del Comité de Recepción √
Documentos por revisar Acta de Recepción, Informe de Conformidad Técnica por el Área Usuaria y Área Técnica; Expediente técnico contractual, Expediente técnico
presupuesto adicional, Características y especificaciones técnicas de materiales e insumos, Cuaderno de Obra, Documento de conformidad de
Obra, Ensayos de control de calidad, acta de observaciones, planos post construcción
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