Enero 2. Se procede a transferir al Patrimonio, el resultado del ejercicio anterior.

Enero 4. Se recibe la planilla por consumo de agua potable por $ 29.96.

6. Enero 5. Se reclasifica las Cuentas por Pagar de Años Anteriores $ 6,280.00, que corresponden a
compras de material adquirido para el laboratorio, con el propósito de efectuar su cancelación
9. Enero 8. Se recauda $ 1,080.00 de las cuentas por cobrar de años anteriores, para lo cual se
procede previamente a la reclasificación correspondiente.
Enero 9. Se deposita el valor recaudado el día anterior.
Enero 10. Se receptan formularios que se utilizarán en la recopilación de información médica
(Historias clínicas), para los informes de laboratorio y recetarios, por un valor $ 345.00 más IVA.
Enero 11. El Gobierno de Japón entrega como donación equipos para el laboratorio de rayos x,
según Acta de Entrega - Recepción, su valor asciende a $ 380,000.00 y materiales de laboratorio
por $ 12,000.00.
Enero 12. En el estado de cuenta entregado por el Banco Central, constan notas de débito por $
6.75.
15. Enero 14. El responsable de inventarios, mediante comprobantes de ingreso a bodega N° 0364,
0365 y 0366, comunica al área de contabilidad que ha recibido instrumental médico, materiales para
laboratorio y medicinas de las cuales el 40% se destinará para el consumo en el hospital y el resto
para la venta en la botica popular.
Los comprobantes de ingreso a bodega recibidos, corresponden a las facturas proporcionadas por
los proveedores, según el siguiente detalle:
 Instrumental Médico $ 2,350.00 más IVA
 Materiales para Laboratorio $ 1,050.00 más IVA
 Medicinas $ 10,597.23
Enero 17. Se entrega para anticipos de sueldos, según autorización de la autoridad competente y de
acuerdo al siguiente detalle:
􀂃 Lcda. Anita Rosales $ 120.00
􀂃 Dra. Yolanda Pozo $ 150.00
􀂃 Lcdo. Pedro Valverde $ 130.00
Enero 18. Se recibe la factura de consumo de energía eléctrica por $ 289.26.
Enero 20. Una vez efectuado el Sumario Administrativo, se resuelve sancionar pecuniariamente al
Sr. Marco Torres, el valor de la multa es de $ 300.00.
21. Enero 22. De acuerdo al inventario físico de Activos Fijos, se determinó que existen muebles
por $ 475.00, con depreciación acumulada de $ 380.00 que deben constar en Control
Administrativo, por lo cual se efectúan las reclasificaciones correspondientes.
Por otro lado, se determinó que equipos por $ 3,300.00 con una depreciación acumulada de $
2,500.00, deben ser incorporados como Activos.
24. Enero 27. Se elabora el rol de pagos del presente mes, según el siguiente detalle:
Enero 28. Se recepta la planilla de consumo telefónico por $ 367.50, el IVA es por $ 38.35.
Enero 29. Se renova la Póliza de Fidelidad de los funcionarios caucionados, el valor de la prima
asciende a $ 398.23, otros gastos $ 6.80, más el IVA correspondiente.
El director autoriza el desembolso del 60% del valor de la prima por parte de la Institución, la
diferencia deberá ser descontada a los Funcionarios en base al Reglamento de Seguros y Cauciones
expedido por la Contraloría General del Estado.
Enero 30. Se solicita la transferencia para realizar los pagos por el consumo de energía eléctrica,
teléfonos y por la renovación de la póliza de fidelidad.
Además, se envía el reporte para que a través del Sistema de Pagos Interbancario SPI, se acredite en
las cuentas de los servidores los valores que les corresponden.
Enero 30. El Banco corresponsal comunica la transferencia a la cuenta “T” de los valores
depositados el 26 de Enero.
Enero 31. El banco privado transfiere al Banco Central el valor del depósito realizado el 27 de
Enero.

FEBRERO
Febrero 3. Se recepta la factura por mantenimiento y reparación efectuado a la central telefónica por
$ 245.00 más IVA.
Febrero 5. El Instituto Geográfico Militar IGM, entrega 2,000 Especies Valoradas con un costo de $
450.00 más IVA. El precio de venta unitario consta de acuerdo al siguiente detalle:
CONCEPTO CANTIDAD PVP
􀂃 Servicios Médicos 600 $ 8.00
􀂃 Tratamiento Dental 300 $ 10.00
􀂃 Servicios de Radiología 400 $ 25.00
􀂃 Análisis de Laboratorio 700 $ 10.00
Febrero 7. Estación de Servicio Coka, entrega la factura por el combustible vendido para la
ambulancia que se mantiene en la institución del programa Ecu 911, por $ 450.00.
En esta transferencia, el Director autoriza la entrega de viáticos y subsistencias a funcionarios
declarados en Comisión de Servicios para trasladarse a la ciudad de Quito por dos días, a realizar
gestiones inherentes a sus actividades, de acuerdo al siguiente detalle:
􀂃 Dr. José Mármol $ 120.00
􀂃 Eco. Vicente Moncayo $ 120.00
􀂃 Lcdo. Jorge Pesantez $ 120.00
Febrero 9. Se efectúa los siguientes desembolsos en el programa de vacunación:
􀂃 Difusión $ 1,800.00 más IVA
􀂃 Vacunas $ 15,000.00
􀂃 Honorarios del personal contratado $ 6,000.00 más IVA
􀂃 Transporte $ 1,500.00
De las vacunas se han utilizado $ 13,500.00; el resto se entrega al Hospital Puyo según
instrucciones del Ministerio de Salud.
Febrero 12. Luego de cumplida la Comisión de Servicios, los funcionarios presentan el informe
correspondiente y adjunta facturas de transporte por $ 60.00.
Febrero 13. La transferencia entregada a la Estación de servicio Coka, es rechazada por cuenta
inactiva, realizar la reclasificación y pago respectivo
Febrero 15. Por Tesorería se recauda $ 2,000.00 de permisos de funcionamiento emitidos por
Control Sanitario $ 670.00.
Febrero 16. Se deposita el valor recaudado el día anterior.
Febrero 17. De acuerdo al contrato, se debe cancelar el arriendo por adelantado equivalente a $
350.00, a una institución jurídica OLAC.
Febrero 23. Se efectúan las declaraciones de impuestos por el mes de Enero
Febrero 25. El responsable de inventarios, comunica al área de contabilidad mediante comprobantes
de egreso 5897, 5898 y 5899, que se ha entregado existencias para la producción del Hospital. El
área de contabilidad procede a valorar y realiza los ajustes por los egresos realizados de acuerdo al
siguiente detalle:
 Instrumental Médico $ 849.00
 Medicinas $ 1,346.00
 Material para Laboratorio $ 1,650.00
Febrero 28. Se amortiza la parte proporcional del seguro contratado.

DICIEMBRE

Diciembre 2. Dentro del Programa de Discapacidades, una vez que comunican la asignación de
presupuesto para compra e las ayudas técnicas de los lentes se presenta los justificativos para
efectuar pagos, de acuerdo al siguiente detalle:
Lentes $ 4,500.00 más IVA.
Registrar el gasto, aplicar a gestión y liquidar el programa