ROMERO SOLANO HEVER KENYI

VERROCAL VASQUEZ GABRIELA MILAGROS

FLORES QUISPE JOSE ALVARO

VENTOCILLA CARBAJAL DAVIS

CAÑABI URETA MARIA ALEXANDRA

MAMANI AMORIN JESSICA JANET

AYALA MORALES JOSE ANDRES

CORI AMESQUITA STEFANY URSULA

FERNANDEZ RODRIGUEZ NOEMY SOILA

NEIRA ROSALES DIEGO SEBASTIAN

FLORES RAMOS MAURO BENJAMIN

MACHA ERIZABAL FRANK ÁLEX

PALOMINO CARBAJAL SAYUMI SHAKIRA

HIDALGO ASENCIO LUCERO PATRICIA

PIZARRO OBLITAS ROBIN PABEL

DIAZ GONZALES DEYMA YONEL

CANCINO GAMONAL KORAYMA ANTHUANE

MENDOZA CHAMORRO SINDEL SHIRLEY

VALVERDE JAIMES ROCIO BALBINA

SALAZAR QUILIANO MILAGROS HEIDY

N° Op. Día Cuenta Sub Cuenta Denominación Debe Haber
1 10/16/2018 10 Efectivo y equivalente de Efectivo 100.00
101 Caja
10 Efectivo y equivalente de Efectivo 100.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

2 10/16/2018 10 Efectivo y equivalente de Efectivo 80.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
10 Efectivo y equivalente de Efectivo 80.00
101 Caja

3 10/16/2018 10 Efectivo y equivalente de Efectivo 150.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
104101 Banco 2
10 Efectivo y equivalente de Efectivo 150.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
104102 Banco 1
 Glosa
Diego S.A.C. retira del cajero S/. 100.00

Diego S.A.C. deposita dinero en banco S/ 80.00

María EIRL, transfiere entre sus cuentas bancarias, S/. 150.00

N° Op. Día Cuenta Sub Cuenta Denominación Debe Haber
1 10/30/2018 60 Compras 423.73
601 Mercadería
6011 Mercadería Manufacturada
40 Tributos………….. 76.27
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas

2 10/30/2018 20 Mercadería 423.73

201 Mercadería Manufacturada
61 Variación de existencias 423.73
611 Mercadería
6111 Mercadería Manufacturada

3 10/30/2018 42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 500.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 Efectivo y equivalente de Efectivo 500.00
101 Caja

4 10/31/2018 60 Compras 18,000.00

602 Materias Primas
6021 Materias primas para productos manufacturados
40 Tributos………….. 3,240.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 21,240.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas

5 10/31/2018 24 Materias Primas 18,000.00

241 Materias primas para productos manufacturados
61 Variación de existencias 18,000.00
612 Materias Primas
6121 Materias primas para productos manufacturados

6 10/31/2018 60 Compras 847.46

604 Envases y embalajes
6041 Envases
40 Tributos………….. 152.54
 401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 1,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas

7 10/31/2018 26 Envases y embalajes 847.46

261 Envases
61 Variación de existencias 847.46
614 Envases y embalajes
6141 Envases

8 10/31/2018 60 Compras 3,000.00

603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
40 Tributos………….. 540.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
43 Cuentas por pagar comerciales - relacionado 3,540.00
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4312 Emitidas

9 10/31/2018 28 Existencia por recibir 3,000.00

285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
61 Variación de existencias 3,000.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6131 Materiales auxiliares

10 11/3/2018 25 Materiales auxiliares, suministros y repues 3,000.00

251 Materiales auxiliares
28 Existencia por recibir 3,000.00
285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

11 11/1/2018 60 Compras 762.71

601 Mercaderias
6011 mercaderias manufacturadas
40 Tributos, contraprestaciones… 137.29
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
42 Cuentas por pagar comerciales -terceros 900.00
421 Facturas,boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
12 11/1/2018 28 Existencia por recibir 762.71
281 Mercaderías manufacturadas
61 Variación de existencias 762.71
611 Mercaderías
6111 Mercaderías manufacturadas

13 11/6/2018 20 Mercadería 762.71

201 Mercadería manufacturada
28 Existencia por recibir 762.71
281 Mercaderías manufacturadas

14 11/6/2018 33 Inmuebles, maquinarias y equipos 1,016.95

335 Muebles y enseres
3351 Muebles
40 Tributos, contraprestaciones… 183.05
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
46 Cuentas por pagar diversas - terceros 1,200.00
465 Pasivos por compra de activos inmovilizados
4654 Inmuebles, maquinarias y equipos

15 11/7/2018 33 Inmuebles, maquinarias y equipos 38,135.59

334 Unidades de transporte
3341 Vehículos motorizados
40 Tributos, contraprestaciones… 6,864.41
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
46 Cuentas por pagar diversas - terceros 45,000.00
465 Pasivos por compra de activos inmovilizados
4654 Inmuebles, maquinarias y equipos

16 11/1/2018 33 Inmuebles, maquinarias y equipos 27,118.64

338 Unidades por recibir .
3386 Equipos diversos
40 Tributos, contraprestaciones… 4,881.36
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
47 Cuentas por pagar diversas - relacionados 32,000.00
475 Pasivos por compra de activos inmovilizados
4754 Inmuebles, maquinarias y equipos

11/7/2018 33 Inmuebles, maquinarias y equipos 27,118.64

 336 Equipos diversos
3361 Equipos para procesamiento de información…
33 Inmuebles, maquinarias y equipos 27,118.64
338 Unidades por recibir
3386 Equipos diversos

17 11/12/2018 34 Intangibles 1,406,779.66

341 Concesiones, licencias y otros derecechos
3412 Licencias
40 Tributos, contraprestaciones… 253,220.34
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
46 Cuentas por pagar diversas - terceros 1,660,000.00
465 Pasivos por compra de activos inmovilizados
4655 Intangibles
 Glosa
Por la adquisición de mercadería a la empresa Topy Top S.A. según F/. 001-409

Por el internamiento en almacén

Por la cancelación de la factura 001-409

Por la compra de 1,000 metros de tela a un costo de S/. 18.00

Por el internamiento en almacén

por la compra de diez millares de bolsas a un total de 1000

por el internamiento

Por la compra de botones metálicos a empresa vinculada a un costo de S/. 3,000

Por la recepción de los botones metálicos

Por la adquisicion de mercaderia a ALICORP

Por el reconocimiento de la mercadería a recibir

Por la recepción de la mercadería

Por la adquisición de muebles para el área administrativa

Por la adquisición de un vehículo para distribución de repuestos

Por la adquisición de licencia microsoft 365
N° Op. Día Cuenta Sub Cuenta Denominación Debe Haber
1 11/14/2018 12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 420.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes…
1212 Emitidas
70 Venta 420.00
704 Prestación de servicios
7041 Terceros

2 17 Cuentas por cobrar diversas - relacionados 8,000.00

175 Venta de activo inmovilizado
1753 Inmuebles, maquimarias y equipos
40 Tributos, contraprestaciones… 1,220.34
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
75 Otros ingresos de gestión 6,779.66
756 Enajenación de activos inmovilizados
7564 Inmuebles, maquimarias y equipos
33 Inmuebles, maquinarias y equipos 6,779.66
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
40 Tributos, contraprestaciones… 1,220.34
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
47 Cuentas por pagar diversas - relacionadas 8,000.00
477 Pasivos por compra de activos inmovilizados
4774 Inmuebles, maquinarias y equipos

3 11/5/2018 12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 32,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes…
1212 Emitidas
40 Tributos, contraprestaciones… 4,881.36
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General a las Ventas
40111 IGV - Cuentas propias
70 Venta 27,118.64
702 Productos terminados
7021 Productos manufacturados
70211 Terceros

11/12/2018 10 Efectivo y equivalente de Efectivo 32,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 32,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes…
 1212 Emitidas

11/5/2018 60 Compras 27,118.64

601 Mercadrias
6011 Mercaderias manufacturadas
40 Tributos, contraprestaciones… 4,881.36
401 Gorbierno central
4011 Impuesto gneral alas ventas
40111 IGV - Cuentas propias
42 CUENTAS POR PAGRA COMERCIALES - TERCEROS 32,000.00
421 Facturas , boletas y otros
4212 Emitidas

11/5/2018 20 Mercaderias 27,118.64

201 Mercaderias manufacturadas
61 Variacion de existencias 27,118.64
611 Mercaderias

11/12/2018 42 CUENTAS POR PAGRA COMERCIALES - TER 32,000.00

421 Facturas , boletas y otros
4212 Emitidas
10 Efectivo y equivalente de Efectivo 32,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
 Glosa
Por el reconocimiento del servicio de educación

Por la venta de mesas a UTP

ASIENTO
DE VENTA
DE IDAT

Por la compra de mesas a IDAT

ASIENTO
DE
COMPRA
DE UTP

Por la venta de lote de panetone

ASIENTO
DE VENTA
DE
ALICORP

Por la cobranza de la venta de

POR COMPRAS A ALICORP

ASIENTOS
DE
Por internamiento al almacen MAKRO

Por el pago de la compra de un

Robin va al Real Plaza y adquieres un casaca
Pagas 118.00

Costo (base imponibl 423.73 93.14

IGV 76.27 16.76
Total Pagado 500.00 109.90
El movimiento es "HARINA"

Proveedor Tu proveedor
ALICORP MAKRO TU RESTAURANT
Cliente de Alicorp

Fabrica la Harina Compra la Harina Compras la harina

Vende un Producto TerminadCompra Mercadería Compras materia prima
Vende mercadería