MINISTERIO DE EDUCACIÓN

VICEMINISTERIODE CIENCIA Y TECNOLOGÍA

GERENCIA DE EDUCACIÓN MEDIA TÉCNICA Y TECNOLÓGICA

PLAN DE NEGOCIOS
Razón social: UDP Doña Tila

Nombre comercial: Doña Tila

INSTITUCIÓN: MEGATEC LA UNIÓN

ESPECIALIDAD: ACUICULTURA

FECHA: ENERO 2014

ESTRUCTURA DEL PLAN DE NEGOCIOS

1 DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

1.1 Nombre del Negocio

1.1.1 Razón Social

UDP DOÑA TILA

1.1.2 Figura legal

UNION DE PERSONAS

1.1.3 Nombre Comercial

DOÑA TILA

1.1.4 Giro del negocio.

Producción y comercialización de tilapias

1.1.5 Dirección del negocio, incluir municipio y departamento.

Cantón Santa Rosa, Caserío Llano verde, La Unión-La Unión

1.2 Integrantes:

Nombre Sexo Fecha de Domicilio Teléfono E-Mail Especialidad

Completo F M nacimiento
Mirna Molina 03/01/1993 Cantón Santa 7672- Mmolina@gmail.com Acuicultura
x Rosa, Caserío 4020
Llano verde
Marilú Sibrian 06/07/1993 Cantón Santa 7778- msibrian@yahoo.com Acuicultura
x Rosa, Caserío 9623
Llano verde
Isabel Dolores 07/10/1992 1ra. Av. Norte N0. idserrano@hotmal.co Acuicultura
Serrano x 13 La Unión 7024- m
1040
Rosa Lidia 24/11/1992 4ta. Calle 7024- rlmancia@gmail.com Acuicultura
Mancía x poniente No. 25 1084
La Unión

1.3 Información general de la institución

Nombre de la Institución: SEDE-MEGATEC LA UNION

Especialidad: ACUICULTURA
Municipio: LA UNIÓN
Departamento: LA UNIÓN

1.4 Resumen de idea de negocio.

Somos un grupo de 4 jóvenes emprendedores, estudiantes de la carrera de Acuicultura. Nos

hemos formado en la especialidad y las competencias adquiridas en nuestro proceso de
aprendizaje, el cual incluye un fuerte componente práctico, nos permite tener la seguridad
de que seremos capaces de manejar los aspectos técnicos y administrativos de nuestro
 proyecto.

El proyecto consiste en instalar dos estanques para la crianza de tilapias en un terreno

alquilado en el caserío Llano Verde, municipio de la Unión, que es también lugar de
residencia de uno de los socios. Este producto ya tiene un mercado real de al menos 6
compradores en la localidad, y nuestro proyecto supliría una clara necesidad de
abastecimiento que ha sido identificada.

Para dar respuesta a esta necesidad insatisfecha, se producirán y comercializaran tilapia viva
en libras a granel para los comerciantes de mariscos de los mercados municipales de la
ciudad de San Miguel. Se venderá del estanque directamente al transporte del cliente. Se
contara con un congelador para conservar, un mínimo de producto, que sea requerido sacar
del estanque para la resiembra.

1.5 Misión, visión, valores y principios (identidad de la empresa):

MISION: Lograr 6 producciones de tilapia con un peso corporal promedio de 600 gramos,
durante el primer año de operación; con una tasa de mortalidad no mayor al diez por ciento.

VISION: Convertirnos en un proveedor constante de carne de tilapia a nivel local y lograr

abrir una canal de distribución con restaurantes y consumidores finales de la zona.

VALORES:
- Honestidad al vender con peso exacto
- Responsabilidad en la entrega

PRINCIPIOS:
- Calidad e inocuidad de nuestros producto

1.6 Descripción de la ventana de Oportunidad (demanda insatisfecha)

En el municipio existe una demanda real de comerciantes de la ciudad de San Miguel, que
demandan el producto para ser comercializado en los mercados municipales de dicha
ciudad.

En el municipio existen dos empresas que producen y comercializan tilapias, pero estas no
logran suplir la demanda del producto, debido a tres factores: el primero, la creciente
demanda en volumen; la segunda, porque ambas empresas tienen solo dos estanques, lo
que limita su capacidad de abastecimiento; y la tercera es debido a que el ciclo de
producción de la tilapia es de 121 días, lo que deja espacios de tiempo donde no hay oferta
de producto.

Para dar respuesta a esta necesidad insatisfecha, vamos se producirán y comercializaran

tilapia viva en libras a granel para los comerciantes de mariscos de los mercados municipales
de la ciudad de San Miguel. Se venderá del estanque directamente al transporte del cliente.
Se deberá contar con un congelador para conservar, un mínimo de producto, que sea
 requerido sacar del estanque para la resiembra.
1.7 Descripción del producto o servicio

Se producirán tilapia roja, de entre 20 a 35 cms de largo y un peso de entre promedio de

600 gramos (1.3 libras) que es cuando llegan a su etapa de comercialización.

1.8 Proceso de compra, producción y ventas

1.8.1 Identificación y características de proveedores

Los proveedores de alimento, atarrayas, malla plástica y materiales de construcción se

encuentran en el municipio a tan solo 5 kilómetros del local de producción. Los
proveedores de semilla de alevín y el equipo de oxigenación se encuentran en San
Vicente y San Salvador, respectivamente; por lo que será necesario viajar hasta sus
instalaciones ya que no ofrecen servicio a domicilio.

Nombre Producto/Servici Teléfon Dirección Forma de Forma y plazo de

o que provee o pago entrega
CENDEPESCA Semilla de Alevin 2525 Santa Cruz Contado Entrega contra
Laboratorio para la vitaminas 2525 Porrillo-San pago
producción de alimentos Vicente
semillas de alevines
Ferretería La Mejor Material de 2525 La Unión Contado Entrega contra
construcción 2626 pago

TECNO Blower 2521 San Salvador Contado Entrega contra

AQUA/ACUAFAUNA mangueras y 3400 pago
equipo de
oxigenación

MARINSA Yardas plásticas 2510 La Unión Contado Entrega contra

Atarrayas 1425 pago SURCO
Entrega contra
AGOSERVICIO EL Concentrado 2233 La Unión Contado pago
SURCO 1256

1.8.2 Proceso de compra

La compra de semillas se debe programar de forma bimensual de manera que coincida

con el tiempo de siembra. Se debe confirmar con CENDEPESCA para verificar existencia
de alevines, confirmar pedido y fecha de entrega en las instalaciones del proveedor
CENDEPESCA/ San Vicente.

La compra de insumos (alimentos) para la crianza de los alevines, debe ser anticipando a
la llegada de la semillas, ya que una vez sembrada debe iniciar la alimentación de manera
inmediata.
 1.8.3 Proceso de Producción.

El proceso de producción será de tipo intensivo: se utilizaran 2 estanques de tierra

revestido de concreto y cubierto con malla plástica, lo cual es más económico, pues usa
recursos de bajo costo (terreno y agua), el estanque tendrá una capacidad de entre 95 a
100 mt3. Este sistema permite albergar una densidad de entre 30 a 50 tilapias por metro
cubico. Una menor densidad ayuda a lograr mayores pesos y tallas. La alimentación será
a base de concentrado tipo pellets lo que asegura alcanzar las medidas de peso y tamaño
propuestas.

El proyecto se dará en un ciclo incompleto, pues no abarcará la etapa de reproducción de

la tilapia sino que constará de tres etapas: Crecimiento (inicio), Desarrollo (juvenil)
engorde (adulto). El tiempo total será de 121 días.

Día 1 Día 121

Flujo grama de producción

La alimentación se realizara de la siguiente manera:

 INICIO: El concentrado que se usará en es el ALCON Tilapia 38% que está diseñado para el
fortalecimiento de los órganos vitales de los peces jóvenes.

 DESARROLLO: Los alevines llegan con una tasa de sobrevivencia del 90% y el resultado es
dividido en dos estanques donde la temperatura es un factor relevante ya que las bajas
temperaturas afectan el crecimiento y el tiempo de pre-engorde. Los juveniles crecen
rápidamente a una temperatura de 26°C. La alimentación se dará tres veces al día, no se dará
alimentación después de las 17:00 horas. Esta etapa tiene un tiempo de duración de 123 días,
el concentrado que se usará en es el ALCON Tilapia 32% Grower está diseñado para promover
el crecimiento y acumulación de tejido muscular en peces entre los 80 a 400 gramos de peso,
con crecimientos entre 1.5 a 2.0 gramos por día, alcanzaran el peso final entre 100 a 120 días.

 ENGORDE: La etapa de engorde dura 86 días o más dependiendo de la talla final que el
mercado requiera, el resultado de la etapa anterior se dividirá entre tres estanques. El peso
final deberá ser aproximadamente de 800 gramos. Los factores importantes en la etapa de
engorde son: densidad, alimento, biomasa económica y rendimiento. El concentrado que se
usará es el ALCON Tilapia 28% está diseñado para lograr crecimientos máximos en la etapa
final del desarrollo del pez en las tallas de 400 a 800 gramos de peso corporal.
 1.8.4 Control de aseguramiento y calidad (calidad, inocuidad)

La calidad que el comprador busca está en función del peso y tamaño de la tilapia. Para
ello es necesario, una vez sembrados los alevines, el cuido diario y la dosificación de
alimentos para que alcancen la talla y el peso esperado. También es importante la
vigilancia contra depredadores, como aves y animales caseros (perros, gatos, etc.)

1.8.5 Proceso de Venta

Una vez alcanzada la madurez de la tilapia, en el día 115 a 120, el encargado de ventas
procederá a contactar a los comerciantes para la toma de orden de compra y establecer
la fecha de entrega.

1.9 Distribución en planta y requerimientos generales de maquinaria y equipo.

Se requieren dos estanques. Cada uno se hará en un agujero en tierra que deberá tener una
profundidad de 4.5 a 5 metros y un diámetro de 5 metros, el cual deberá ser cubierto por malla
plástica. Se requieren alrededor de 32 metros de malla plástica. La capacidad de cada estanque
será de aproximadamente 100 metros cúbicos y contaran con un sistema de oxigenación y
recambio de agua el cual se hace con una bomba achicadora.

Para proteger de depredadores y otras amenazas, se necesita rodear la circunferencia del

estanque con un muro de tres hiladas de ladrillo de cemento N°10 y una estructura metalica
hecha con tubo galvanizado y malla metálica.

Después de la alimentación, cada semana se tiene que limpiar el estanque, para preservar un
movimiento constante de agua entre la parte interna.
Distribución en planta de cosecha de tilapias
Portón de acceso

Área de BODEGA
PARA
carga
Área total del terreno 225 mt2 INSUMOS

Bomba
de agua

Estanque Estanque
1 2
 Detalle de las dimensiones del estanque
5 metros de diámetro

Nivel de suelo

ESTANQUE DE 4.5 a 5
95 a 100 MT3 metros de
Muro de
profundidad
protección
de 45 cms.
de alto

4 metros

2 PLAN DE MERCADEO

2.1 Diagnóstico del Mercado, describir:

La zona costera de La Unión se ha convertido en un polo de desarrollo para producción de diversos

mariscos. La educación técnica que ofrece la sede Megatec y diversas asistencias técnicas especialmente
de la cooperación japonesa ha contribuido al desarrollo de este rubro. Sumado a esto el crecimiento
económico de la zona oriental, especialmente San Miguel el cual se ve reflejado en un aumento en el
numero de restaurantes, hoteles y diversos establecimientos de entretenimiento y diversión que ofrecen
en sus menús mariscos, y entre ellos tilapias.
El siguiente cuadro resume el diagnostico de mercado en el cual se desarrollara para la idea de negocio.

Producto Mercado Mercado Objetivo Competencia Fortaleza de la

Potencial Competencia
Tilapia de entre 350 Comerciantes de6 comerciantes de mariscos Tilapias Don Con clientes ya
a 800 gramos de mariscos de losidentificados que llegan a Juan identificados.
peso corporal y talla municipios de compra en la zona, de los Tilapias de tamaño
de 20 a 35 cms. San Miguel y lamercados municipales de Tilapias Las variado entre 300 y
Unión San Miguel. Frescas 650 gramos
Doña Julia Sabrían Precios entre $1.35
Doña Sandra Padilla y $1.50 por libra
Don Adalberto Martínez
Lic. Roberto Santos
Sr. Mario Montoya
Profesor Samuel Velásquez
Fuente de la información: Investigación realizada por medio de la observación en los lugares de producción y por
medio de entrevistas a productores y compradores de la zona.
2.2 Calculo del precio de venta.

Los bajos costos de mantenimiento del sistema de estanque propuesto se convertirán en una
ventaja importante. Esto nos permitirá ofrecer un precio competitivo de $1.50 por libra, pero
que a la vez nos permite una retribución justa del cliente a cambio de nuestro producto y
propuesta de valor.

Fórmula para calcular precio de venta

Costo unitario total X (1 +
Costo unitario
Producto % de ganancia en
total decimales) Ganancia 60%
Libras de $ 0.94 $0.94 X 1+0.60 $1.50
tilapia fresca
Ganancia sobre el valor $0.56
del costo
** La definición final del precio de venta depende de los costos, los cuales son determinados en
el plan financiero.

2.3 Estrategia de Marketing, describir:

Producto Precio

Tilapia con peso corporal promedio de $1.50/Libra a mayoreo

600 gramos, es decir de mayor peso y Se establecerá un margen de negociación por
talla promedio del que ofrece la compras mayores a las 75 libras. Pero el precio
competencia. mínimo se venta será de $1.35

Plaza (distribución) Promoción

En el local de producción a
comerciantes de mariscos del mercado
municipal de San Miguel.
La promoción para la comercialización se
realizará vía teléfono con clientes que ya se
tiene identificados.
Tarjetas de presentación.
Banner a color.
 2.1.1 Imagen Corporativa

o Logo Empresa

UDP, Doña Tila

o Logo producto

o Lema: “Solo las tilapias más cholotonas!!!!”

2.1.2 Propuesta de valor

Nuestra promesa a los clientes es darles prioridad y serán siempre los primeros en
nuestra opción de venta.

Nuestra diferencia será ofrecer, gracias al proceso de crianza, una tilapia de entre 350 y
800 gramos, tamaño considerado en el mercado como “grande” y muy apreciado por
los compradores y consumidores finales.

A diferencia de nuestra competencia que siembra en sus dos estanques al mismo tiempo,
nosotros lo haremos con un mes 29 días de diferencia, para extender el periodo de
oferta de producto y mantener un abastecimiento continuo.

3 PLAN DE ORGANIZACIÓN

3.1 Cuadro de CEP’S del grupo.

Cada CEP tiene un puntaje mínimo de 5 y un máximo de 25

Coloque la puntuación CEP de cada miembro del equipo emprendedor.
Ver indicaciones en pag. 56 del módulo guia I
Toma de riesgos

Redes de apoyo

Perseverancia
Planificación y

Comunicación
Cumplimiento
compromisos
Organización
Motivación y
Búsqueda de
información
Creatividad

decisiones

liderazgo
Toma de

No NOMBRE

1 Mirna Molina 15 20 25 8 20 15 13 16 21 10
2 Marilú Sibrian 16 13 10 12 15 23 16 24 22 12
3 Isabel Dolores Serrano 12 15 12 21 17 16 20 13 12 19
4 Rosa Lidia Mancía 15 25 10 22 18 20 21 15 16 23
3.2 Estructura Organizativa de la Empresa.

JUNTA DE
SOCIOS

Compra Producción Administración Ventas

3.3 Organización de gestión

Área de Responsabilidades Habilidades Cantidad ¿Quién lo hará?

gestión requerida de
personas
Administraci Manejo Habilidad Mirna Molina
ón administrativo y numérica 2 Área contable:
financiero responsabilidad a contratar

Abastecimiento Proactividad Marilú Sibrian

Compra oportuno de los Habilidad de 1
insumos para la negociación
producción responsabilidad

Ventas Manejo de cartera Habilidad de 1 Isabel Dolores

de clientes negociación Serrano

Producción Manejo de la Conocimiento 4 Mirna Molina

producción de la técnico de la Marilú Sibrian
tilapia. producción de la Isabel Dolores
Cuido diario de los tilapia Serrano
estanques. Rosa Lidia
Mancía
4 PLAN FINANCIERO

4.1 Plan de Inversión.

El presente plan muestra de forma detallada los requerimientos en adecuación de
local, materiales, herramientas, equipos necesarios. Este moto asciende a $5,378.65,
lo que significa un 83% del monto total de inversión

4.1.1 PRESUPUESTO ADECUACIÓN DE LOCAL, MATERIALES, EQUIPO Y HERRAMIENTAS

 4.1.2 PLAN DE INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO

4.1.3 TOTAL DE LA INVERSIÓN

TOTAL DEL PLAN DE INVERSIÓN

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

Inversión en local, herramientas, equipos y materiales + inversión $6,413.65

en capital de trabajo

4.2 Ventas (Proyectar 1 año de ventas, considerando estacionalidad y crecimiento)

Cada estanque puede albergar 2,500 alevines y se espera una tasa de mortalidad
máxima del 10%, eso deja 2,250 peces que tendrán un peso promedio de 1.3 libras
(600 gramos). Esto significaría una producción de 2,808 libras a un precio de
mayoreo de $1.50, significa que cada estanque se traducirá en ventas por el monto
de $4,387.50

Para cerrar la brecha de tiempo entre producciones, el cuadro de ventas muestra

que se harán siembras con un mes de intervalo en cada estanque.

Para cumplir con las recargas de los estanques, se tiene contemplado en el plan de
inversión la compra de un congelador, en el caso que sea necesario sacar los últimos
peces mientras se cierra la venta de estos.

Por la naturaleza del producto, la primera venta estará registrándose en el mes 5, ya

que su siembra se efectuó en el mes 2. Como habrá intervalos de un mes de
producciones, la siguiente cosecha será en el mes 6.
 4.3 Estructura de costos

4.3.1 Costos variables unitarios:

COSTOS + COSTOS VARIABLES + COSTOS FIJOS = COSTO UNITARIO

VARIALBLES MANO DE OBRA
MATERIA PRIMA

No. Producto/Servicio Costo variable Costos variable Costo fijos Costo

materia prima mano de obra unitarios Unitarios
Total
Libra de tilapia fresca $0.44 $0.43 $0.08 $0.94

Cuadro detallado de cálculos de costos en anexo

4.3.1 Costos totales de un año de operación:

No. Producto/Servicio Total de costos Total de costos fijos Costos Totales

variables
Tilapia fresca $15,268.50 $1,700.00 $16,968.50
 4.4 Flujo de efectivo.

IMPORTANTE. Este flujo de efectivo no contempla la salida de efectivo que significara la

compra de materia prima, para la compra de la primera cosecha, que se hará en el mes 2
y 3 ya que, esta compra sería financiada con capital semilla. De no acceder al beneficio,
deberá ser incluido el monto correspondiente en el rublo de compra de materia prima.

4.5 Análisis de Rentabilidad y punto de

ANALISIS DE LA RENTABILIDAD
DATOS DE UN AÑO DE OPERACIONES
PRODUCTOS
TILAPIA FRESCA
Producción estimada en libras 17,550

Venta ($) $26,325.00

Costos ($16,968.50)
(Suma de costos variables y
fijos totales)
RENTABILIDAD $9,356.50

Punto de equilibrio en Unidades y Monto:

En unidades En
Productos/Servicios Unidades Valor ($)

Tilapia fresca 2,698.4 $4,047.62

Calculo del punto de equilibrio en anexos.

 5. PLAN DE TRABAJO (Considerar desde la entrega de capital semilla hasta 1 año de
operación)

Las actividades presentadas son las de rigor de una empresa ya constituida. Tómelas en cuenta y
agrega las que sean pertinentes al giro de su negocio.

Actividades Tiempo de ejecución/Mes Responsable

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Gestionar asistencia técnica y
permisos correspondientes con
MAG- CENDEPESCA.
Adecuación del terreno para la
construcción de los estanques
Construcción de los estanques y
adecuación de los mismos
Iniciar el proceso de producción
de las tilapias
Iniciar el proceso de promoción
del producto.
Gestionar en el Ministerio de
Hacienda NIT y el NRC del IVA
Gestionar con el Ministerio de
Trabajo, la inscripción de la
Sociedad como patrono.
Gestionar con el Instituto
Salvadoreño del Seguro Social
(ISSS) Y Administración de
Fondo de Pensiones (AFP´S). La
Inscripción como patrono.

Gestionar con la ALCALDIA

MUNICIPAL, la inscripción como
contribuyente
 ANEXOS.

Anexo 1. Detalle de cálculo de costos variables unitarios y totales.

COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA

Producto Descripción de la materia Cantidad para Precio Total
prima siembra en dos
estanque
Semilla de alevín 2,500 $0.07 $175.00
Alimento etapa 4.5 $43.00
Tilapia crecimiento $193.50
fresca Alimento etapa juvenil 7.5 $48.00 $360.00
Alimento etapa madurez 10 $50.00 $500.00
Costo variable materia $1,228.50
prima total

Total de producción en libras 2808

Costo variable materia prima/total de producción en
libras= costo variable unitario materia prima $0.44

CÁLCULO DE COSTO VARIABLE DE MANO DE OBRA

Producto Descripción Salario mensual Número de Total
por 3 meses personas salarios
mensual
Tilapia Personal de $600 4 $2,400
fresca producción y
vigilancia
Costo variable mano de obra
$2,400
Total de producción en libras 5616
Costo variable mano de obra/ total de
producción en libras= costo variable unitario
mano de obra $0.43
 TOTAL DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS

Total Costos variables Unitarios

Costos de Costos de Total costos

variables unitarios
materia prima mano de obra

Producto Costo unitario de Costo unitario de Total costo variable

materia prima mano de obra unitario.
Tilapia fresca $0.44 $0.43 $0.87

Anexo 2. Detalle de cálculo de costos fijos totales. Es más fácil si los estimas mensualmente. Se
recomienda estimar con base en 3 meses.

COSTOS FIJOS TOTALES. Estimación para tres meses de operación.

DESCRIPCION VALOR VALOR POR 3

MENSUAL MESES
Alquiler terreno $25.00 $75.00
Electricidad $18.00 $54.00
Agua. Hay acceso a pozo en el terreno
sin costo $0.00
Salarios Contador $50.00 $150.00
Comunicaciones $10.00 $20.00
Tarjetas de presentación $6.00 $6.00
Transporte, viajes varios $40.00 $120.00
TOTAL COSTOS FIJOS. $425.00
TOTAL DE PRODUCCIÓN EN LIBRAS, DOS SIEMBRAS 5616
Total de costos fijos/total de producción en libras =
costos fijos unitarios $0.08

Anexo 3. Costo unitario

Producto Costo materia Costo mano de Costo Fijo Costo unitario

prima unitario obra
Libra de tilapia $0.44 $0.43 $0.08 $0.94
fresca
Anexo 4. Calculo del punto de equilibrio.

Punto de equilibrio en unidades (PE)

Datos que necesitamos:
Costo fijo total Cft $1,700.00
Precio de venta Pct $1.50
Costo variable unitario Cvu $0.87

2,698.4
PE= ____________Costo Fijo Total (CFt)____________ unidades

Precio de venta (Pvt) – costo variable unitario (Cvu)

Punto de equilibrio en unidades monetarias (Y):

$4,047.62
Y = Precio de venta (Pvt) *Punto de equilibrio en unidades de producto

Datos que necesitamos:

Precio de venta Pvt $ 1.55
Punto de equilibrio en unidades de
producto PE 2,698.4