BALANCE DE COMPROBACION

EMPRESA:SUPERIOR II
R.U.C:20736831432
SUMAS DEL MAYOR SALDO TRANSFERENCIAS INVENTARIOS EE.G Y POR FUNCION EE.GG.PP.NATURAL.

COD. CTA DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO DEBE HABER ACTIVO PAS.Y PAT PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

10 Efectivo y equivalente de efectivo S/. 80,000.00 S/. 20,000.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00

12 Ctas por cobrar comerciales-terceros S/. 3,030,000.00 S/. 3,030,000.00 S/. 3,030,000.00

16 Ctas por cobrar diversas-terceros S/. 627,000.00 S/. 627,000.00 S/. 627,000.00

18 Servicios y otros contratados por anticipado S/. 243,000.00 S/. 120,000.00 S/. 123,000.00 S/. 123,000.00

19 Estimación de cobanza dudosa S/. 242,400.00 S/. 242,400.00 S/. 242,400.00

20 Mercaderías S/. 1,775,000.00 S/. 1,775,000.00 S/. 1,775,000.00

30 Inversiones Inmoviliarias S/. 799,000.00 S/. 799,000.00 S/. 799,000.00

S/. 4,601,000.00 S/. 4,601,000.00 S/. 4,601,000.00

33 Inmueble, maquinaria y equipo
S/. 2,094,050.00 S/. 2,094,050.00 S/. 2,094,050.00
39 Depreciación, amortización y agotamiento acumu.
S/. 954,000.00 S/. 954,000.00 S/. 954,000.00
42 Cuentas por pagar comerciales-terceros
S/. 958,000.00 S/. 958,000.00 S/. 958,000.00
45 Obligaciones financieras
S/. 227,000.00 S/. 227,000.00 S/. 227,000.00
46 Cuentas por pagar diversar-terceros
S/. 5,433,000.00 S/. 5,433,000.00 S/. 5,433,000.00
50 Capital
S/. 1,054,000.00 S/. 1,054,000.00 S/. 1,054,000.00
59 Resultados acumulados
S/. 120,000.00 S/. 120,000.00
63 Gastos de servicios prestados por terceros
S/. 847,450.00 S/. 847,450.00
68 Valuaciín y deterioros de activos y provisiones
S/. 1,635,000.00 S/. 1,635,000.00 S/. 1,635,000.00 S/. 1,635,000.00
69 Costo de ventas
S/. 3,200,000.00 S/. 3,200,000.00 S/. 3,200,000.00
70 Ventas
S/. 40,000.00 S/. 40,000.00 S/. 40,000.00
75 Otros ingresos de gestión
S/. 2,703,000.00 S/. 2,703,000.00 S/. 2,703,000.00
77 Ingresos financieros
S/. 967,450.00 S/. 967,450.00
79 Cargas imputables a ctas de costos y gastos
S/. 1,601,450.00 S/. 85,000.00 S/. 1,516,450.00 S/. 1,516,450.00 S/. 1,516,450.00
94 Gasto de administración
S/. 1,262,000.00 S/. 1,262,000.00 S/. 1,262,000.00 S/. 1,262,000.00
95 Gasto de ventas
S/. 1,477,000.00 S/. 1,477,000.00 S/. 1,477,000.00 S/. 1,477,000.00
97 Gastos financieros

S/. 18,097,900.00 S/. 18,097,900.00 S/. 17,872,900.00 S/. 17,872,900.00 S/. 11,015,000.00 S/. 10,962,450.00 S/. 5,890,450.00 S/. 5,943,000.00
TOTAL

S/. 52,550.00 S/. 52,550.00

S/. 11,015,000.00 S/. 5,943,000.00

S/. 11,015,000.00 S/. 5,943,000.00
L
A
T
I
V
FORMATO
O 5.1: "LIBRO DIARIO"
D
E
PERÍODO:
L
RUC:20736831432
A
APELLIDOS
S Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SUPERIOR II
I
E
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N
T
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓD
O DENOMINACIÓN DEBE HABER
O IGO
C
1 por la regularización del pago de anticipo de Alquiler
Ó 63 Gastos de servicios prestados por terceros S/. 120,000.00
D 635 Alquileres
I 18 Servicios y otros contratados por Terceros S/. 120,000.00
G
2 por el anticipo de alquiler
O 94 Gastos Administrativos S/. 120,000.00
Ú 79 Cargas Imputables a ctas de costos y Gastos S/. 120,000.00
N
3 por la regularización de la tasa de depreciacion 68 Valuación y deterioro de activos y provisio S/. 685,050.00
I
681 Depreciacion
C
O 6811 Depreciación de inversiones inmoviliarias
D 391 Depreciacion Acumulada S/. 685,050.00
E
4 por el destino de la tasa de depreciación 94 Gastos Administrativos S/. 685,050.00
L
A 79 Cargas Imputables a ctas de costos y Gastos S/. 685,050.00
5 por la regularización del traslado de gasto administrativo a financi 97 Gastos financieros
O S/. 85,000.00
P 94 Gastos Administrativos S/. 85,000.00
E
6 por la regularización de la estimación del 8% de cuentas incobrabl 68 Valuación y deterioro de activos y provisio S/. 162,400.00
R
A 19 Estimación de cobranza dudosa S/. 162,400.00
C
7 por el destino de la estimación del 8% de cuentas incobrables 94 Gastos Administrativos S/. 162,400.00
I 79 Cargas Imputables a ctas de costos y Gastos S/. 162,400.00
Ó
8 10 Efectivo y equivalente de efectivo S/. 20,000.00
N
107 Fondos sujetos a resticción
1071 Fondos sujetos a resticción
10 Efectivo y equivalente de efectivo S/. 20,000.00
104 Cuentas Corrientes en instituciones financieras
9 Por el cierre de las cuentas del activo 10 Efectivo y equivalente de efectivo S/. 60,000.00
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATI GLOSA
VO CÓDIGO DENOMINACIÓN

1 Por el cierre de las cuentas 10 efectivo y equivalente de efectivo

del activo 12
16
18
19
20 Mercaderías
30
33
39
2 Por el cierre de las cuentas 42
del pasivo y patrimonio 45
46
50
59
3 Por el cierre de las cuentas 79
del destino 94
95
97
4 Por el cierre de la cuenta 69 61
69
5 Por el cierre de la cuenta 61 80
61
6 Por el cierre de la cuenta 63 82
63
7 Por el cierre de la cuenta 68 84
68
8 Por el cierre de la cuenta 70 70
80
9 Por el cierre de la cuenta 80 80
82
10 Por el cierre de la cuent 82 82
83
Por el cierre de la cuenta 83 83
84
11 Por el cierre de la cuenta 75 75
84
12 Por el cierre de la cuenta 84 84
85
13 Por el cierre de la cuenta 77 77
85
14 Por el cierre de la cuenta 85 85
 89
Por el cierre de las participa. 89
e impuestos 88
87
15 Por el cierre de la cuenta 89 89
59
16
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/. 60,000.00
S/. 3,030,000.00
S/. 627,000.00
S/. 123,000.00
S/. 242,400.00
S/. 1,775,000.00
S/. 799,000.00
S/. 4,601,000.00
S/. 2,094,050.00
S/. 954,000.00
S/. 958,000.00
S/. 227,000.00
S/. 5,433,000.00
S/. 1,054,000.00
S/. 967,450.00
S/. 1,516,450.00
S/. 1,262,000.00
S/. 1,477,000.00
S/. 1,635,000.00 :::::
S/. 1,635,000.00 ::::
S/. 1,635,000.00 :::::
S/. 1,635,000.00 :::::
S/. 120,000.00 :::::
S/. 120,000.00 :::::
S/. 847,450.00 ::::::
S/. 847,450.00 :::::
S/. 3,200,000.00 ::::::
S/. 3,200,000.00 ::::::
S/. 1,565,000.00 :::::: S/. -1,565,000.00
S/. 1,565,000.00 :::::: S/. -1,445,000.00
S/. 1,445,000.00 ::::::
S/. 1,445,000.00 :::::
S/. 1,445,000.00 :::::.
S/. 1,445,000.00 ::::::
S/. 40,000.00 ::::::::
S/. 40,000.00 :::::::
S/. 637,550.00 :::::::::
S/. 637,550.00 :::::::
S/. 2,703,000.00 ::::::::
S/. 2,703,000.00 :::::::
S/. 3,340,550.00 ::::::
 S/. 3,340,550.00 ::::
S/. 19,706.25 :::::
S/. 15,502.25 ::::.:
S/. 4,204.00 ::::::
S/. 3,320,843.75 ::::::
S/. 3,320,843.75 :::::
S/. 33,884,000.00 S/. 37,224,550.00 S/. 3,340,550.00