MAGNUSCORP S.

A
LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER

1/1/2015 1
CAJA $ 5,200.00
MERCADERIAS $ 30,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 7,400.00
VEHICULOS $ 16,000.00
PRESTAMOS POR PAGAR $ 12,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 46,600.00
REF . Balance de Situacion Inicial
1/2/2015 2
BANCOS $ 2,000.00
CAJA $ 2,000.00
REF . Apertura de Cta. Cte. Pichincha
1/3/2015 3
CAJA $ 4,680.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 9,750.00
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE $ 130.00
VENTAS $ 13,000.00
IVA EN VENTAS $ 1,560.00
REF. Venta Mercaderia según F 01
1/4/2015 4
COMPRAS $ 17,500.00
IVA COMPRAS $ 2,068.50
CAJA $ 7,067.38
CUENTAS POR PAGAR $ 12,066.25
DESCUENTOS EN COMPRAS $ 262.50
RETENCION FUENTE PAGAR $ 172.38
REF. Compra Mercaderia según F 01
1/5/2015 5
COMPRAS $ 18,000.00
IVA COMPRAS $ 1,944.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 17,982.00
DESCUENTO EN COMPRAS $ 1,800.00
RETENCION FUENTE PAGAR $ 162.00
REF. Compra Mercaderia según F 121
1/6/2015 6
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 2,016.00
DESCUENTO EN COMPRAS $ 200.00
DEVOLUCION EN COMPRAS $ 2,000.00
IVA COMPRAS 216
REF. Devolucion en compras
1/7/2015 7
EQUIPOS DE COMPUTACION $ 700.00
 IVA EN COMPRAS $ 84.00
BANCOS $ 777.00
RETENCION FUENTE PAGAR $ 7.00
REF. Compra de equipos de computacion
1/8/2015 8
CAJA $ 4,071.21
DESCUENTO EN VENTAS $ 414.99
CUENTAS POR COBRAR $ 3,998.51
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE $ 72.70
VENTAS $ 7,685.00
IVA VENTAS $ 872.40
REF.Venta de Mercaderias
1/9/2015 9
DEVOLUCION DE MERCADERIAS $ 3,458.25
IVA VENTAS $ 365.19
CAJA $ 3,408.45
DESCUENTO EN VENTAS $ 414.99
REF.
1/10/2015 10
COMPRAS $ 5,700.00
IVA COMPRAS $ 629.28
CAJA $ 5,820.84
DESCUENTO EN COMPRAS $ 456.00
RETENCION FUENTE PAGAR $ 52.44
REF.Compra según F 24
1/11/2015 11
COMPRAS $ 2,500.00
IVA COMPRAS $ 284.40
BANCOS $ 1,208.70
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 1,422.00
RETENCION FUENTE PAGAR $ 23.70
DESCUENTO EN COMPRAS $ 130.00
REF. Compras de mercaderia F 34
1/12/2015 12
CAJA 3,556.80
DESCUENTO EN COMPRAS 273.60
DEVOLUCION EN COMPRAS $ 3,420.00
IVA COMPRAS $ 410.40

1/13/2015 13
CAJA $ 9,750.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 9,750.00
REF.
1/14/2015 14
CAJA $ 13,521.51
DESCUENTO EN VENTAS $ 491.20
DOCUMENTOS POR COBRAR 2971.76
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE 148.588
 VENTAS $ 15,350.00
IVA VENTAS $ 1,783.06
REF.Venta de Mercaderias Según F 03
1/15/2015 15
BANCOS $ 21,090.00
DESCUENTO EN VENTAS $ 1,000.00
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE $ 190.00
VENTAS $ 20,000.00
IVA VENTAS $ 2,280.00
REF.Venta de Mercaderias
1/16/2015 16
DEVOLUCION DE MERCADERIAS $ 10,000.00
IVA VENTAS 1140
CAJA $ 10,640.00
DESCUENTO EN VENTAS $ 500.00
REF.
1/17/2015 17
CAJA 2971.76
DOCUMENTOS POR COBRAR 2971.76
REF.
 CAJA
Debe Haber
$ 5,200.00 $ 2,000.00
$ 4,680.00 $ 7,067.38
$ 4,071.21 $ 3,408.45
$ 3,556.80 $ 5,820.84

BANCOS
Debe Haber
$ 2,000.00

CUENTAS POR PAGAR

COMPRAS

RETENCION FUENTE PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR

 MERCADERIAS MUEBLES Y ENSERES
Debe Haber Debe
$ 30,000.00 $ 7,400.00

DOCUMENTOS POR COBRAR ANTICIPO RETENCION EN LA FUEN

Debe Haber

IVA VENTAS DESCUENTOS EN COMPRAS

Debe Haber

IVA COMPRAS
Debe Haber

MERCADERIAS
Debe Haber
$ -
MUEBLES Y ENSERES VEHICULOS
Haber Debe Haber
$ 16,000.00

PO RETENCION EN LA FUENTE VENTAS

$ 13,000.00

SCUENTOS EN COMPRAS