PRESUPUESTO DE VENTAS

No. CAJAS QUE SE

PRODUCTO EXPORTARON 2018 PRECIO
MANGO 50,000 $ 4.00
BANANO 150,000 $ 6.55
PIÑA 40,000 $ 10.80
AGUACATE 60,000 $ 15.60

CONDICIONES PARA EL AÑO 2019

PRODUCTO VARIACION % PRODUCTO

MANGO Las ventas aumentaron 8% MANGO
BANANO Las ventas aumentaron 9% BANANO
PIÑA Las ventas disminuyo 5% PIÑA
AGUACATE las ventas mantuvo 0% AGUACATE

CALCULO PARA EL PRESUPUESTO DE VENTAS 2018 Y 2019

PRESUPUESTO 2018
PRODUCTO CANTIDAD PRECIO VENTAS
MANGO 50,000 $ 4.00 200,000.00
BANANO 150,000 $ 6.55 982,500.00
PIÑA 40,000 $ 10.80 432,000.00
AGUACATE 60,000 $ 15.60 936,000.00
 2,550,500.00

PRESUPUESTO 2019
PRODUCTO CANTIDAD PRECIO VENTAS RELATIVA
MANGO 54,000 $ 4.12 222,480.00
BANANO 163,500 $ 6.88 1,124,471.25
PIÑA 38,000 $ 10.80 410,400.00 -
AGUACATE 60,000 $ 16.54 992,160.00
2,749,511.25
SITUACION %
aumento 3%
aumento 5%
mantuvo 0%
aumento 6%
 VARIACIÓN
RELATIVA ABSOLUTA
22,480.00 11%
141,971.25 14%
21,600.00 -5%
56,160.00 6%
PRESUPUESTO DE VENTAS
Empresa "MUEBLES METALICA LTDA S.A.DE C.V." establecer el presupuesto de ventas de mesas metalicas y sillas metalicas

VENTAS 2018
PRECIO
PRODUCTO UNIDADES INGRESOS
UNITARIO
MESA DE METAL 10,500 $ 2,350.00 $ 24,675,000.00
SILLA DE METAL 42,000 $ 387.00 $ 16,254,000.00

V
PRODUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MESA DE METAL
SILLA DE METAL

CONDICIONES PARA EL AÑO 2019

PRODUCTO VARIACION % PRODUCTO

MESA DE METAL Las ventas aumentaron 12.5% MESA DE METAL
SILLA DE METAL Las ventas aumentaron 12.5% SILLA DE METAL

V
PRODUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MESA DE METAL
SILLA DE METAL

V
PRODUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MESA DE METAL $ - $ - $ - $ -
SILLA DE METAL $ - $ - $ - $ -
esas metalicas y sillas metalicas para el año 2019:

VENTA UNIDADES 2018

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

INFLACION % PRECIO
aumento 3%
aumento 5%

VENTA UNIDADES 2019

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

VENTA INGRESOS 2019

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
 TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
-
-

TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
0
0

TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ - $ - -
$ - $ - -
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
EMPRESA "MUEBLES METALICA LTDA S.A.DE C.V." establecer el presupuesto de producción de mesas metalicas y sillas metalic

CONDICIONES

VENTAS 2019
PRODUCTO UNIDADES
MESA DE METAL 12000
SILLA DE METAL 48000

DISTRIBUCION PORCENTUAL DE LAS VENTAS

PERIODO % UNIDADES MESA UNIDADES SILLA DE

DE METAL METAL
1 TRIMESTRE 10
2 TRIMESTRE 25
3 TRIMESTRE 20
4 TRIMESTRE 45

NIVELES DE INVENTARIOS DE PRODUCCIÓN TERMINADOS:

PRODUCTO INV INICIAL INV FINAL
MESA DE METAL 600 700
SILLA DE METAL 1200 2000

POLITICAS SOBRE INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS

PRODUCTO %
MESA DE METAL 10 de las ventas en el periodo
SILLA DE METAL 20 de las ventas en el periodo

DETALLE I TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE

MESA DE METAL
INV FINAL
+VENTAS
NECESIDADES
-INV INICIAL
PRODUCCION - - - -
SILLA DE METAL
INV FINAL
+VENTAS
NECESIDADES - - - -
-INV INICIAL
PRODUCCION - - - -
PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA

PRODUCTO MATERIA PRIMA COSTO POR UNIDAD

MESA DE METAL PLACA METALICA
TUBULAR METALICO
RECUBIRMIENTO PRIMARIO
PINTURA
GOMA PLASTICA
SUBTOTAL 0
SILLA DE METAL MATERIA PRIMA COSTO POR UNIDAD
TUBULAR METALICO
RECUBIRMIENTO PRIMARIO
PINTURA
GOMA PLASTICA
TELA
ESPONJA
MATERIAL PARA TAPIZAR (HILO, AGUJA,
SUBTOTAL 0
COSTO DE MATERIA PRIMA PRESUPUESTO 2019
PRODUCTO I TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
MESA DE METAL - - - -
SILLA DE METAL - - - -

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CATEGORIAS SUELDO MENSUAL COSTO POR UNIDAD

3 SUPERVISORES METAL MECANICO 15,000.00
20 TAPICEROS 8,000.00
20 SOLDADORES 12,000.00
20 PINTORES 10,000.00
25 AYUDANTES 6,000.00
SUBTOTAL 0.0

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PRODUCTO I TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
MESA DE METAL - - - -
SILLA DE METAL - - - -
as metalicas y sillas metalicas para el año 2019:

TOTAL

-
-

-
-

-
 TOTAL

-
-
-

TO POR UNIDAD

0.0

TOTAL

-
-
-
 Presupuesto Operativo

Periodo enero / 2019 hasta diciembre / 2019 ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic total 12 meses

Ventas
Mesa de metal 0
Silla de Metal 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos 0

Costos Variables
Materiales - Insumos 0
Sueldos mano de obra directa 0
Costos de Transporte 0
Costo de Empaque 0
Mantenimiento a equipos 0
Otros 0
Costos Variables 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Beneficio (B): (Ventas - Costos Variables) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Margen (Beneficio en %) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costos Fijos
Sueldos administrativos 0
Alquiler 0
Electricidad, calefacción, agua 0
Reparación y mantenimiento 0
Limpieza 0
Mantenimiento de vehículos/suplemento por kilometraje 0
Costos de traslado 0
Insumos de Oficina 0
Telefono/Red 0
Teléfono Movil 0
Subscripción página web/hosting o actualización 0
Marketing/publicidad 0
Gastos de reunion 0
Seguros 0
Gastos de Capacitación 0
Equipos de Informática 0
Contador 0
Otras Consultorías 0
Gastos inesperados 5% de costos fijos 0
Total Costos Fijos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado antes de Interés y Depreciación/Amortización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Intereses
Intereses - présbamo bancario 0
Intereses - facilidad de sobregiro 0
Otros intereses 0
Total Intereses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Amortización / Depreciación
Planta y maquinarias 0
Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Depreciación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Costos Fijos - Intereses y Depreciación: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Beneficio Neto (B - Costos Fijos - Interes y Depreciación) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Descargar de www.dynamicbusinessplan.com
CONDICIONES:

La empresa "MUEBLES METALICA LTDA S.A.DE C.V.":

-tiene un saldo de efectivo de 600,000 al 01 de enero de 2019 y desea mantener un saldo minimo de 600,000 a diciem
- Tiene un pago de $105,000 pesos de Dividendos en efectivo para junio
- el impuesto a pagar es del 16% de las ventas del mes
-Se tiene que comprar un equipo nuevo en efectivo de $38,400 pesos para julio, agosto, octubre
-Se tiene que pagar el 1.8% de las ventas del mes anterior

Periodo Enero hasta diciembre 2019 ene feb

INGRESOS
Ventas colocadas (mesas metalicas)
Ventas colocadas
Ingreso de ventas totales
en efectivo (50%)
Vencimiento a 30 dias (30%)
Vencimiento a 60 dias (20%)
Otros ingresos (cuentas por cobrar 2017)
Total 0 0

EGRESOS
Compras esperadas en efectivo
Renta
Sueldos y salarios
Dividendos en efectivo
Pago de principal e intereses
compra de equipo en efectivo
Impuestos
Total 0 0

FLUJO DE EFECTIVO
Ingresos
Egresos
Cuentas por cobrar a 30 dias
Cuentas por cobrar a 60 dias
flujo Neto de efectivo 0 0
Efectivo inicial 0 0
Efectivo final 0 0
Saldo minimo efectivo
Financieamiento requerido 0 0
Valores bursatiles 0 0
aldo minimo de 600,000 a diciembre de 2019.

Presupuesto de Efectivo
mar abr may jun jul ago

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
sep oct nov dic total 12 meses

0
0
0
0
0
0

0 0 0 0 0

0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0

0
0
0
0
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0 0 0 0-
0 0 0 0-
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