Progesa Sac

I.E.S.T.P.
MANUEL GONZALES PRADA
EMPRESA : PROGESA SAC

ACTIVIDAD : COMERCIO
RUC : 20693251724
PERIODO ANUAL : 2015
PERIODOS MENSUALES: Enero Julio
Febrero Agosto
Marzo Setiembre
Abril Octubre
Mayo Noviembre
Junio Diciembre
ENTIDAD FINANCIERA :
CODIGO DE LA CTA CTE:
INTEGRANTES : RODRIGUEZ AGUILAR DENNIS MARITZA
ALVARADO SANTIAGO EVELIN
IESTP MANUEL GONZALES PRADA
UNIDAD DIDACTICA : CONTABILIDAD APLICADA

SECTOR : COMERCIO
CASO PRACTICO INTEGRAL
Instrucciones . El presente caso consiste en aplicar el procedimiento de la contabilidad en una em

comercial societaria dedicada a la comercializacion de productos plasticos en general .
La Empresa Inversiones PROGESA SAC con RUC 20693251724 tiene como politica elaborar balances
con el proposito de evaluar los resultados de Gestion. Durante los meses de julio a setiembre ha realiz
en este caso se aplicara:
Iniciamos con el balance de situacion

INVERSIONES PROGESA SAC
BALANCE DE SITUACION
Al 30 de junio de 2015
ACTIVO
10 Efectivo Y Equivalente de Efectivo 34500
12 Cuentas por Cobrar Comerciales Terc 14870
14 Ctas por Cobrar Pers. Acc. Direct.G 2100
16 Ctas Por Cobrar Diversas-Terceros 3600
19 Estimacion de Ctas Cobranza Dudosa -2700
20 Mercaderias 92490
29 Desvalorizacion de Existencias -3310
33 Inm. Maquinaria y Equipo 226300
18 Serv. y otros Contratos por anticipado 6400
39 Deprec. Amort.y Agotam. Acumulados -82670
TOTAL ACTIVO 291580
ANEXOS
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo
101 Caja efectivo 8950
104 Bancos ctas ctes 25550
12 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros

121 Facturas por cobrar
F/ 001-4251 Juan Salazar 2420
F/ 001-4265 Manuel Llosa 2650
F/ 001-4278 Marina Aliaga 3100
F/ 001-3012 Raquel Puelles 2700
123 Letras por cobrar
L/ 215 Dante Caballero S 3000
L/ 223 Raquel Puelles 1000
18 Servicios y Otros Contratos por Anticipado
182 Seguros
1821 Seguros contra robo
Poliza de seguros No. 1129
Importe mensual 500
19 Estimacion de Ctas Cobranza Dudosa

191 Ctas por Cobrar Comerciales - Terceros
F/ 001-3012 Raquel Puelles 2700
33 Inmuebles Maquinaria y Equipo
334 Unidades de Transporte
- Camioneta Nissan
- Camion Volvo
- Automovil Toyota
335 Muebles y Enseres
- 6 escritorios de madera enchapada
- 6 sillones metalicos giratorios
- 5 estantes de madera
- 7 mostradores
336 Equipos Diversos
- Computadora core i5
- Impresosa multifuncional EPSON
39 Depreciacion y Amortizacion Acum

3934 Unidades de Transporte
- Camioneta Nissan
- Camion Volvo
- Automovil Toyota
3935 Muebles y Enseres
- 6 escritorios de madera enchapada
- 6 sillones metalicos giratorios
- 5 estantes de madera
- 7 mostradores
3936 Equipos Diversos
- Computadora Core i5
- Impresosa multifuncional EPSON
40 Tributos por Pagar

401 Gobierno Central
4011 IGV
4017 Renta a cta 3ra categ
403 Instituciones Publicas
4031 ONP
4032 ESSALUD
407 Administradoras de Fondos de Pensiones
41 Remuneraciones y Participacionespor Pagar

411 Remuneraciones por Pagar
4111 Sueldos y Salarios por pagar
415 Beneficios Soc. de los Trabajadores por pagar
4151 Compensacion por tiempo de servicios
No. Nombres
01 Juan Laureano Ponce
02 Martín Julca Ponce
03 Denis Alfaro Diáz
04 Carola Nieves Lázaro
Total
42 Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros

421 Faturas por pagar
F/ 001-5478 Importaciones SAYON SA
F/ 001-6351 Negociaciones El Portal SRL
F/ 001-7124 Distribuidora Nacional SA
423 Letra por Pagar
L/ 256 Comercial MIGAL SAC
L/ 298 J y P Negocios SRL
45 Obligaciones Financieras
461 Prestamos de terceros
461.1 Pagaré Bco. Continental 30000
461.2 Caja Trujillo 4750
50 Capital
501 capital Social
No Acc %
Juan Laureano Ponce 6000 30
Miguel Torres Palomino 5000 25
Frank Agreda Castillo 4500 22.5
Francisco Luna Victoria Avila 4500 22.5
20000 100
59 Resultados Acumulados
Operaciones JULIO
03-07-15 03. Vende mercaderias según F/ 001-3401 a su clientes Comercial MEGANOR SAC con Ruc 20457823
por el importe de S/ 44 700,00 mas igv
Nuestro cliente nos cancela S/ 18 000,00 con cheque y por el saldo nos acepta la letra No. 402 el
mismo dia
04-07-15 04 Depositamos en nuestra cta cte el cheque recibido el dia anterior
05-07-15 05 Cancelamos en efectivo a la AFP integra los aportes de los trabajadores correspondientes al mes
anterior el importe de S/ 250,00
07-07-15 07 En la feha nuestra empresa por razones liquidez procede a descontar en el banco la letra No. 402
aceptada por el cliente Comercial MEGANOR SAC
En el descuento el Banco Continental nos cobra 2.10 % de intereses y 0.50% de comisiones
Despues de la liquidacion de la letra el banco nos abona el saldo neto en nuestra cta según
docuemento de liquidacion entregado por el banco
09-07-15 09 Compramos mercaderías según factura No. 001-7502 a M. y G. Importaciones SA con RUC 203543
por el importe de S/ 30 000,00 mas IGV Por esta compra giramos un cheque No . 11412 para can
la inicial el importe de S/ 10 000,00 y por el saldo nos otorga un plazo de 45 dias
13-07-15 13 Cancela en efectivo tributos del mes anterior según balance de situación:
IGV , Renta, Essaalud, ONP
15-07-15 15 Vende Mercaderias según Fat. No. 001-3402 a su cliente Miguel Rivera Lopez con RUC 101798437
por el importe de S/ 35 500 mas IGV. El cliente nos cancela con cheque su inicial pr el importe d
S/ 20 000,00 y por el saldo le concedemos un plazo de 60 dias
16-07-15 16 Deposita en cta cte el cheque recibido el dia anterior de su cliente
17-07-15 17 Compra mercaderias según fact No. 001-6283 a Comercial COBISA SA por el importe de S/ 28 00
mas IGV. Por esta compra giramos un cheque No . 11413 para cancelar S/ 20 000,00 y por el saldo
aceptamos una letra No. 340 a 45 dias con intereses del 1.5 % mensual
23-07-15 23 La empresa adquiere un vehiculo para uso de la misma según factura No. 001-4721 a
Importadora Pacifico SRL por el monto de $ 8 500,00. El pago al proveedor se efectua en dólare
en dos partes : la primera al momento de la entrega el 50 % a un T.C. del dia y la segunda a
(23-08-2015 ) al T.C del dia . Para pagar la primera parte giramos un cheque No.11414 en soles al T.
25-07-15 25 La empresa Recibe mercaderias en consignación indirecta de la empresa MACABET SA de la forma
El valor de la mercaderias asciende a S/. 10000.00 incluido IGV
29-07-15 29 La empresa vende el total de la mercaderia recibida en consigancion por S/ 13000.00 mas IGV.
esta solicita a la empresa MACABET SA. Le emita la factura por las mercaderias recibidas.
se trata de una operación de consigancion donde la comision percibida por nuestra empresa es
indirecta. Por tanto debe contabilizar la factura No. 002-2654 que remite la empresa MACABET SA
por la venta que ha realizado a su clientes según fact. De venta No.001
30-07-15 30 La empresa ha recibido una orden judicial, sentencia emitida por el juez al amparo del codigo
procesal civil en la que ordena efectuar retencion judicial por alimentos al trabajador Denis Alfaro
Diaz por el importe equivalente al 30 % de su remuneracion neta
30-07-15 30 Prepara la planilla elecronica del personal de la empresa con los siguientes datos:
Nombres Cargo asig
Juan Laureano Ponce Gerente 75
Martin Julca Ponce Contador 75
Denis Alfaro Diaz Jefe Comer 75
Carola Nieves Lazaro Secret 75
300
Nota : Considerar las gratificaciones de fiestas patrias
31-07-15 31 Cargar al gasto los seguros vencidos correspondiente al mes de agosto S/ 500,00
31-07-15 31 Efectuar la liquidacion de IGV- Renta para determinar el impuesto a pagar en el mes siguiente y luego
el PDT IGV-RENTA mes de julio
MES DE AGOSTO
02/08/15 02 El cajero gira un cheque No. 11415 as u nombre para pagar el neto de la planilla del mes Julio
03/08/15 02 La empresa contrata los servicios del señor Antonio Huertas Collave con DNI No. 17954823 para
trabajar como empleado en el area de ventas asignandole un sueldo de S/ 800.00 mensuales el
mismo que decide afiliarse a la AFP Prima.
03/08/15 03 El cliente Juan Salazar cancela la factura No. 001-4251 por S/ 2420.00 con cheque y luego se dep
en cta cte del banco Continental .
05/08/15 05 Elabora el formuladio de AFP Integra planilla de pagos de aportes previsionales correspopndiente
al mes anterior y luego cancela en efectivo
06/08/15 06 Recibe Nota de Cargo No. 28482 del banco Continental por mantenimiento de cta S/ 12.00 mes
de julio.
07/08/15 07 Giramos cheque No. 11416 para amortizar la Factura No. 001-631 Negociaciones EL PORTAL SRL po
S/ 3 000,00
08/08/15 08 Amortizamos el pagaré al Banco Continental por S/ 5 000,00
08/08/15 08 giramos un cheque No. 11417 Para cancelamos el 50% en dolares ( $ 1750 ) de la factura N
4721 Importaciones Pacifico Convertir en dolares al tipo d e cambio del dia (08 ) TC
10/08/15 10 Vende mercaderias al cliente Inversiones "SOLIMAR" SAC según F/ 001-3404 por S/ 36000.00 mas
El cliente nos cancela con cheque S/ 20 000,00 y por el saldo a 30 días . Depsitamos el cheque
11/08/15 11 Depositamos el cheque recibido de nuestro cliente el dia anterior
11/08/15 11 Giramos un cheque No. 11418 para cancelar el saldo de la F/ 001-7502 a My G Importaciones SA
de vencimiento y por ello obtenemos un descuento del 5% por pronto pago del proveedor quien
Quien nos envia la nota de credito No. 001-084
15/08/15 15 El clinte Miguel Rivera Lopez decide pagar su saldo de factura 001-3402 antes de su vencimiento
con cheque por lo que le otorgamos un descuento del 4 % por pronto pago y le emitimos una nota
de credito No. 001-131.
14/08/15 14 Cobra la factura 001-4278 de Marina Aliaga por S/ 3100.00 en efectivo
16/08/15 16 Cancela en efectivo el importe de los tributos del mes anterior al SNP
ESSALUD según planilla de remuneraciones .
17/08/15 17 La empresa decide vender de sus bienes de activo fijo el Automivil Toyota por S/ 3 400,00 mas IGV
al Sr. Miguel Gonzales Cruz con No. De RUC 10179548232 . Por lo que emite la factura de vent
No. 001-3405 . El cliente nos deposita en nuestra cta el importe total de esta venta
22/08/15 22 El Gerente recibe de caja el importe de S/ 2 480,00 por concepto de viatticos para participara en
Foro de Gerentes en LIma durante 4 días con cargo a rendir cuenta documentada .
25/08/15 25 Prepara el resumen de compras y ventas del mes de julio y luego determina los tributos a pagar ant
Sunat le notifique. Asimismo detrmina la multa a pagar en forma voluntaria con sus intereses
27/08/15 27 Giramos cheque No. 11419 para cancelar la Fact No. 001-5478 Importaciones SAYON SA S/ 5460
29/08/15 29 Elabora la planilla de remuneraciones correspondiente al mes de agosto
30/08/15 30 Gira un cheque No. 11420 a nombre del cajero para cancelar el neto de la planilla de los trabajador
correspondiente al mes
30/08/15 30 Presta servicios de transporte de carga a la empresa TOMYS SAC con RUC 20456739283, para lo
emite factura de venta No.001-3405 por S/. 8750.00 mas IGV. TOMYS le detrae el 4% y deposita en
detraccion de la empresa PROPGESA SAC y el saldo deposita en cta cte del banco Continental
42246 30 Cargar al gasto los seguros vencidos contra robo mes de noviembre 2008 S/ 500.00
30/08/15 30 Recibe Nota de cargo No. 28252 del banco por concepto de mantenimiento de cuenta S/ 14.00
30/08/15 30 Compra mrcaderias a Inversiones DE LA CRUZ SA según F/ 001-1657 por S/ 35000.00 ma IGV. Para
giramos cheque No. 11421 por el quivalente al 40% del total de la factura y por la diferencia aceptam
a 30 y 60 dias fecha
42246 30 Recibe el monto de S/. 7000.00 mas lo interes obtenidos por mun prestamo otorgado a la empresa M
durante el periodo de un mes al 7% incluido IGV
MES DE SETIEMBRE
9/2/2015 02 Gira un cheque No 11422 para crear un fondo Fijo de S/. 2000.00 para gastos menudos
9/3/2015 03 Elabora el formulario de pago de aportes previsionales de las AFP Prima e Integra y efectua el
pago correspondiente con Cheque No 11423
9/7/2015 07 Según Boleta de venta No. 001-5784 compra utiles de oficina por el importe de S/ 2,300,00 y para
pago gira cheque No.11424
9/8/2015 08 Compra productos de metro para preparar conasta navideña para su trabajadores por el importe de
3 690,00 mas IGV según ticket No 001-5342 para ello gira un cheque N
9/8/2015 12 Vende Mercaderias según Fact No. 3405 por S/ 85400.00 mas IGV . El cliente nos abona a nuestr
cuenta el importe del 50% del total de la factura y por esl saldo a 60 dias
9/15/2015 15 Compra mercaderias a Dsitribuiidora Americana SA según factura No. 002-5634 pr el importe de
S/. 65 670,00 mas IGV. Por esta compra giramos un cheque por S/ el 45% del total de la factura
y por el saldo a 60 dias Cheque No. 11426
9/16/2015 16 Cancela em efectivo aportes y retenciones correspondiente al mes anterior : IGV- Renta según
liquidaciones , SNP y Essalud y retencion judicial según planilla
9/15/2015 15 Gira Chqque No 11427 para cancelar IGV-Renta Mes anterior
9/19/2015 19 Siendo que se han efectuado las gestiones para exigir el pago del cliente Manuel Llosa por su
factura No. 001--4265 por el importe de S/ 2650,00 y no habiendo ningun resultado positivo se
procede a transferir a cuentas de cobrana dudosa
9/21/2015 21 efectuar una provision para desvalorizacion de existencia por el importe de S/ 2 450,00 para
cubrir el costo por deterioro de un lote de mercaderias
9/25/2015 25 Providionar y cancelar en efectivo Recibos de servicios :
Sedalib Recibo No. 105-12412 S/ 110,00 mas IGV
Hidrandina SA Recibo No. 504-254123 260,00 mas IGV
9/26/2015 26. Vende mercaderias con Boletas de venta No 001- 2345-2378 por un monto de S/. 2765.00
42274 27. Compra Utiles de escritorio a Copy Ventas según fact 001-5672 por S/. 2200.00 mas IGV en efectivo
esta operación esta sujeta a percepciones del 2% sobre las ventas
9/28/2015 28 Elabora la planilla de remuneraciones luego gira un cheque
a nombre del cajero para cancelar el neto de la misma
9/29/2015 29 Giramos cheque No. 11428 para amortizar el saldo de la factura No.001-7502 el importe de
S/. 18 000,00
31/09/15 31 Cargar al gasto los seguros devengados en el mes S/ 500,00
31/09/15 31 Efectuar la liquidacion de CTS Mayo- setiembre y provisionar por los meses Julio- agosto - setiemb
31/09/15 31 Efectuar la liquidacion IGV Renta del mes para cancelar el siguiente mes
Al terminar el ejercicio deberá realizar el siguiente trabajo

a. Registrar las operaciones de compra y ventas en sus respectivos libros
b. Registrar las operaciones de efectivo en libro de caja
c. Preparar la planilla de remuneraciones de los trabajadores por cada mes
d Efectuar las depreciaciones del activo fijo
e Efectuar la provision de CTS de los trabajadores del mes de mayo a setiembre
f. El Margen de utilidad se obtiene aplicando el 30% sobre el costo de ventas
g. Elaborar la Hoja de trabajo para determinar el resultado del ejercicio

h. Efectuar las reparaciones de los gastos no deducibles y los gastos deducibles sujetos a limite
i. Determinar el importe de la participacion de los trabajdores y el impuesto a la renta de 3ra categ
j El saldo trasladar a la cta 59
k. Despues de elaborar el balance la Junta General de accionistas acuerdan distribuir los resultados
de la siguientes manera :
- Reserva Legal ( determinar si corresponde detraer )
- Dividendos de acciones ordinarias 40 % de la utilidad despues de impuesto
- Dividendos de acciones Preferidas 30 % de la utilidad despues de impuesto
- El saldo transferir a la cta 591 Result Acumul no distribuidos
- Cancelar los dividendos efectuando la deduccion del 4.1%
L Realizar el cierre de libros contables al finalizar el ejercicio fiscal
a contabilidad en una empresa
politica elaborar balances cada trimestre

julio a setiembre ha realizado
PASIVO Y PATRIMONIO
40 TributosContrap y Aportes al Sist Pens
y de Salud por pagar 5560
41 Rem y Part. Por Pagar 4067
42 Ctas por Pagar Comerciales - Te 28400
45 Obligaciones Financieras 34750
PATRIMONIO
50 Capital Social 200000
58 Reservas 7580
59 Resultados acumulados 11723
TOTAL PASIVO Y PTARIMONIO 292080
34500
14870
10870
4000
6400
6400
6400
2700
2700
226300
208300
49000
131000
28300
13400
3600
2400
2500
4900
4600
4150
450
82670
77500
18600
32400
26500
3900
950
720
750
1480
1270
1150
120
5560
510
220
290
4550
2160
1890
500
4067
2600
2600
1467.00
1467.00
CTS May-junio
545.83
445.83
295.83
179.51
1467.00
28400
17900
5460
5200
7240
10500
4700
5800
34750
34750
200000
S/ C/u Total
10 60000
10 50000
10 45000
10 45000
200000
11723
BAC IMP IGV TOTAL PAGO DEBE

SAC con Ruc 20457823421 44700 8046 52746 18000 34746
cepta la letra No. 402 el
correspondientes al mes
el banco la letra No. 402 letra N° 402 34746

intereses de 2.10% 729.666 632.38
0.50% de comisiones comiciones de 0.50% 173.73
en nuestra cta según 33939.89
ones SA con RUC 20354345275 BAC IMP IGV TOTAL INICIAL SALDO
que No . 11412 para cancelar 30000 5400 35400 10000.00 25400.00
TOTAL DETRIBUTOS
4560
opez con RUC 10179843703 BAC IMP IGV TOTAL INICIAL SALDO
e su inicial pr el importe de 35500 6390 41890 20000 21890
20000
or el importe de S/ 28 000,00 BAC IMP IGV TOTAL INICIAL SALDO
/ 20 000,00 y por el saldo 28000 5040 33040 20000 13040
001-4721 a 1.50% 0.0005 45 0.0225 293.4

edor se efectua en dólares
del dia y la segunda a 30 dias $ 8500 3.187 27089.5 13544.75 11478.602
No.11414 en soles al T.C. del dia
MACABET SA de la forma siguiente: BAC IMP IGV TOTAL
8474.58 1525.42 10000.00
S/ 13000.00 mas IGV. Por lo que
ercaderias recibidas.
or nuestra empresa es
empresa MACABET SA y luego
gún fact. De venta No.001-3403
al amparo del codigo
al trabajador Denis Alfaro
Sueldo dias lab Sist Pens

3200 31 Integra
2600 31 ONP
1700 31 Profuturo
1000 31 ONP
8500
en el mes siguiente y luego elbore
anilla del mes Julio

NI No. 17954823 para Antonio Huertas Collave DNI SUELDO
S/ 800.00 mensuales el 17954823 800
n cheque y luego se deposita
nales correspopndiente
de cta S/ 12.00 mes
ciones EL PORTAL SRL por
451 104
s ( $ 1750 ) de la factura No. 001 4250 3.203 13544.75 13613 68
404 por S/ 36000.00 mas IGV

. Depsitamos el cheque 36000 6480 42480 20000 22480
My G Importaciones SA antes 25400 1270 24130

ago del proveedor quien
antes de su vencimiento 21890 876 21014

go y le emitimos una nota
por S/ 3 400,00 mas IGV Valor Vta. IGV TOTAL
emite la factura de venta 3400 612 4012
esta venta
tticos para participara en un
ocumentada .
a los tributos a pagar antes que
a con sus intereses
es SAYON SA S/ 5460
a planilla de los trabajadores
RUC 20456739283, para lo cual Valor Vta. IGV TOTAL Detracción Saldo
etrae el 4% y deposita en Cta Cte 8750 1575 10325 413 9912
del banco Continental
500
nto de cuenta S/ 14.00
S/ 35000.00 ma IGV. Para cancelar VALOR VTA IGV TOTAL 0.4 SALDO
por la diferencia aceptamos 2 letras 35000 6300 41300 16520 24780
o otorgado a la empresa M & R SAC
stos menudos
a e Integra y efectua el
BAS IMP IGV TOTAL

te de S/ 2,300,00 y para el 1949.15 350.84746 2300
ajadores por el importe de BAS IMP IGV TOTAL

ara ello gira un cheque No. 11425 3690 664.2 4354.2
iente nos abona a nuestra BAS IMP IGV TOTAL 50%
85400 15372 100772 50386
-5634 pr el importe de
5% del total de la factura y BAS IMP IGV TOTAL 45%
65670 11820.6 77490.6 34871
nterior : IGV- Renta según IGV RENTA ONP ESSALUD DES JUDICIA
2301.00 722.25 487.50 864.00 463.17
te Manuel Llosa por su

resultado positivo se 2650
de S/ 2 450,00 para 2450
BAS IMP IGV TOTAL

110 19.8 129.8
260 46.8 306.8
de S/. 2765.00 2343.22 421.77966 2765
0.00 mas IGV en efectivo BAS IMP IGV TOTAL Persepciones
2200 396 2596 51.92
01-7502 el importe de 18000
500
ses Julio- agosto - setiembe
ducibles sujetos a limite

to a la renta de 3ra categ
an distribuir los resultados
despues de impuesto
espues de impuesto
letra N° 402
EN CAJA EN DIARIO
CTA debe haber CTA DEBE
compromiso
121 34746 673 632.38

1041 33939.89 6391 173.73
421 806.11 421
destino
94 806.11
79
45 dias
60 dias
45 dias
13333.4
interese
diferencia
676
2 LETRAS
12390
TOTAL
4374.75
HABER
806.11
806.11
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: Enero 2015
RUC: 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES, O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC 2,015
Comprobante de Pago Importe Importe
Informacion del Proveedor
Fecha de No de Base Operaciones
Fecha venci- Tipo Serie Año de Comprob Dcto de Identidad Denominación Imponible Exone Inafec IGV
Nº OPER
Emisión miento o
pago T 10 Nº emision Tipo Razón Social IGV rada ta
pago Número
T2 Apellidos Nombres
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TOTALES - -
del color amarillo retirar facturas

PERIODO: Febrero 2015
RUC: 20693251724

No de Informacion del Proveedor Base Operaciones
Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
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TOTALES - -

PERIODO: Marzo 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago T 10 Nº emision pago Tipo Número Razón Social IGV rada ta
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90 -
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FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS TOTALES - -

PERIODO: Abril 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
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TOTALES - -

PERIODO: Mayo 2015 -
RUC: 20693251724 Hecho por Vides 17-06-2014

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
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TOTALES - 0.00 -

PERIODO: Junio 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
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TOTALES - -

PERIODO: Julio 2015
RUC: 20693251724

Fecha de Comprob
Tipo Serie Año de Dcto de Identidad Denominación Imponible Exone Inafec IGV
Nº OPER Fecha Emisión venci-miento
o pago
T 10 Nº emision Tipo Razón Social IGV rada ta
pago Número
7/9/2015 001 7502 20354345275 M y G importaciones SA 30,000.00 5,400.00
7/17/2015 001 4721 Comercial cobisa SA 28,000.00 5,040.00
7/23/2015 001 4721 Importadora pasifico SRL 27,089.50 4,876.11
7/25/2015 002 2654 macabet SA 8,474.58 1,525.42
-
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-
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-
TOTALES 93,564.08 16,841.53

PERIODO: Agosto 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
30-Aug 001 1657 DE LA CRUZ SA 35,000.00 6,300.00
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-
TOTALES 35,000.00 6,300.00

PERIODO: Setiembre 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
7-Sep 001 5784 1,949.15 350.85
8-Sep 001 5342 METRO 3,690.00 664.20
15-Sep 002 5634 DISTRIBUIDORA AMERICA SA 65,670.00 11,820.60
9/27/2015 001 5672 Copy Ventas 2,200.00 396.00
sedalif 110.00 19.80
hidrandina 260.00 46.80
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
-
-
-
TOTALES 73,879.15 13,298.25

PERIODO: Octubre 2015
RUC: 20693251724

Informacion del Proveedor Base Operaciones
Fecha de No de
Nº OPER Fecha Emisión venci-miento Tipo Serie Año de Comprob Dcto de Identidad Denominación Imponible Exone Inafec IGV
o pago
T 10 Nº emision pago Tipo Número Razón Social IGV rada ta
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TOTALES - -

PERIODO: Noviembre 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
pago Número
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TOTALES - -
PERIODO: Diciembre 2015
RUC: 20693251724

Fecha de
Nº OPER
Emisión miento o
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-
TOTALES - -
ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS ENERO
CTA Cargos Importe TRANSFERENCIA ALMA

333 Maq y Eq. Y otras unid explot - CTA
Nº CONTABILIDAD 334 Eqi de transporte - 201
Refeerncia del C. de P. o
Total Cosn Doc Original que se Cuentas 335 Muebles y Enseres - 241
mdifica ABONO
TC tancia CARGO
S 336 Eq. Diversos - 251
Fech No.
Detrac Tipo Serie Cta Cta CTA CTA 601 Mercaderias - 261
a C.P
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 602 Materias Primas -
603 Mat Auxiil y Suminist - CTA
- 604 Enases y Embalajes - 611
- 6091 G:V. Con la compras de Mercad. - 612
- 6092 G.V. con la compra de Mat Prim - 613
- 6093 G.V. compra de Mat y Suminist - 614
- 6094 G.V. compras de Envases y Embalajes -
- 625 Atenciones al Personal -
- 631 Correso y Telecomunic -
- 632 Honorarios Com. Y corret - Codigo
- 634 Mant y reparaciones -
- 635 Alquileres - 625
- 636 Servicios basicos - 631
- 637 Publicidad Public y RRPP - 632
- 639 Otros serv prest por terc - 634
- 643 Gobierno Local - 635
- 644 Otros Gastos por Tributos - 636
- 651 Seguros - 637
- 653 Suscripciones - 639
- 656 Suministros - 643
- 659 otros gstos diversos de gestion - 644
- 671 Int. Por ptmos y otras obligaciones - 651
- 673 Intereses por Prestamo - 653
- 4011 IGV - 656
- TOAL CARGOS - 659
- CTA Abonos Importe 671
- 421 Mercaderías - 673
- 465 pasivo por compra de Innovilizado -
-
- TOTAL ABONOS 0.00
-
-
- -
-
-
RESUMEN DE COMPRAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MENSUAL

Nº CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS FEBRERO
Total Cosn Doc Original que se Cuentas CTA Cargos Importe TRANSFERENCIA ALMA
mdifica ABONO
TC tancia CARGO 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - CTA
S
Fech No.
Detrac Tipo Serie Cta Cta CTA
a C.P CTA 334 Eqi de transporte - 201
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 335 Muebles y Enseres - 421
- 336 Eq. Diversos - 251
- 601 Mercaderias - 261
- 602 Materias Primas -
- 603 Mat Auxiil y Suminist - CTA
- 632 Honorarios Com. Y corret -
- 634 Mant y reparaciones - Codigo
- 635 Alquileres -
- 651 Seguros - 636
- 4011 IGV - 653
- TOAL CARGOS - 656
- 465 pasivo por compra de Innovilizado - 673
-
- TOTAL ABONOS 0.00
- -
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
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-
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-
-
-
-
-
-
Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS MARZO TRNASFERENCIA ALMACEN

Total Cosn Doc Original que se Cuentas CTA Cargos Importe CTA
mdifica ABONO
TC tancia CARGO 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - 201
S
Fech No.
Detrac Tipo Serie Cta Cta CTA CTA 334 Eqi de transporte - 241
a C.P
ción (3) T -10 o Doc IGV 42 46 335 Muebles y Enseres - 251
- 601 Mercaderias -
- 602 Materias Primas - CTA
- 603 Mat Auxiil y Suminist - 611
- 6093 G.V. compra de Mat y Suminist -
- 625 Aenciones al Personal -
- 651 Seguros - 637
- 4011 IGV - 656
- TOAL CARGOS - 659
-
- TOTAL ABONOS 0.00
-
- -
-
-
Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD

Total Cosn Doc Original que se Cuentas
mdifica ABONO
TC tancia CARGO
S
Fech No.
a C.P CTA ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS ABRIL TRANSFERENCIA ALMA
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 CTA Cargos Importe CTA
- 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - 201
- 334 Eqi de transporte - 241
- 335 Muebles y Enseres - 251
- 601 Mercaderias -
- 651 Seguros - 637
- 4011 IGV - 656
- TOAL CARGOS - 659
-
- TOTAL ABONOS 0.00
-
- -
-
-
-
7-06-2014

mdifica ABONO
TC tancia CARGO
S
Fech No.
a C.P CTA
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46
632 4011 421 ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS MAYO TRANSFERENCIA ALMA
643 421 CTA Cargos Importe CTA
656 4011 421 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - 201
656 4011 421 334 Eqi de transporte - 241
632 4011 421 335 Muebles y Enseres - 251
601 4011 421 336 Eq. Diversos - 26
601 4011 421 601 Mercaderias -
636 4011 421 602 Materias Primas - CTA
636 4011 421 603 Mat Auxiil y Suminist - 611
636 4011 421 604 Enases y Embalajes - 612
335 4011 421 6091 G:V. Con la compras de Mercad. - 613
335 4011 421 6092 G.V. con la compra de Mat Prim - 614
336 4011 421 6093 G.V. compra de Mat y Suminist -
6094 G.V. compras de Envases y Embalajes -
- 625 Atenciones al Persoanl -
- 631 Correso y Telecomunic - Codigo
- 632 Asesoria y consultoria -
- 634 Mant y reparaciones - 625
- 651 Seguros - 639
- 4011 IGV - 659
- TOAL CARGOS - 671
- 421 Mercaderías -
-
- TOTAL ABONOS -
-
- -
-
-
-
-
-
- -
-
- COMP PERCEP
-
-
mdifica ABONO
TC tancia CARGO
S
Fech No.
a C.P CTA
-
- ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS JUNIO TRANSFERENCIA ALMA
- CTA Cargos Importe CTA
- 334 Eqi de transporte - 241
- 601 Mercaderias -
- 651 Seguros - 637
- 4011 IGV - 656
- TOAL CARGOS - 659
-
- TOTAL ABONOS 0.00
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Nº CONTABILIDAD
Total Cosn Cuentas
Doc Original que se mdifica
TC tancia CARGO ABONO
Fech No.
a C.P CTA
35,400.00 601 4011 421
33,040.00 601 4011 421
31,965.61 334 4011 421 ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS JULIO TRANSFERENCIA ALMA
10,000.00 601 4011 421 CTA Cargos Importe CTA
- 334 Eqi de transporte 27,089.50 241
- 601 Mercaderias 66,474.58
- 625 Atenciones al personal -
- 651 Seguros - 639
- 4011 IGV 16,841.53 659
- TOAL CARGOS 110,405.61 671
- 421 Mercaderías 110,405.61
-
- TOTAL ABONOS 110,405.61
-
-
-
-
-
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-
-
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-
-
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-
-
-
-
110,405.61
ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS AGOSTO

Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD CTA Cargos Importe
Total Cosn Doc Original que se Cuentas Perc 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - TRANSFERENCIA ALM
mdifica ABONO
TC tancia CARGO 334 Eqi de transporte - CTA
S
Fech No.
a C.P CTA 335 Muebles y Enseres - 201
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 336 Eq. Diversos - 241
41,300.00 601 4011 421 601 Mercaderias 35,000.00 251
- 602 Materias Primas - 26
- 603 Mat Auxiil y Suminist -
- 604 Enases y Embalajes - CTA
- 6094 G.V. compras de Envases y Embalajes - 614
- 625 Atenciones al personal -
- 634 Mant y reparaciones - Codigo
- 635 Alquileres -
- 651 Seguros - 636
- 4011 IGV 6,300.00 653
- TOAL CARGOS 41,300.00 656
- 421 Mercaderías 41,300.00 671
41,300.00
TOTAL ABONOS 41,300.00
ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS SETIEMBRE TRANSFERENCIA ALMA

Nº CONTABILIDAD CTA Cargos Importe CTA
Percepciones
Total Cosn Doc Original que se Cuentas 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - 201
mdifica ABONO
tancia CARGO
S
334 Eqi de transporte - 241
Fech No.
Detrac Tipo Serie Cta Cta CTA CTA Per 335 Muebles y Enseres - 251
a C.P
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 336 Eq. Diversos - 26
2,300.00 656 4011 421 601 Mercaderias 65,670.00
4,354.20 625 4011 421 602 Materias Primas - CTA
77,490.60 601 4011 421 603 Mat Auxiil y Suminist - 611
2,596.00 51.92 656 4011 421 604 Enases y Embalajes - 612
129.80 636 4011 421 6091 G:V. Con la compras de Mercad. - 613
306.80 636 4011 421 6092 G.V. con la compra de Mat Prim - 614
- 625 atenciones al personal 3,690.00
- 636 Servicios basicos 370.00 632
- 651 Seguros - 639
- 656 Suministros 4,149.15 644
4011 IGV 13,298.25 659
TOAL CARGOS 87,177.40 671
CTA Abonos Importe 673
- 421 Mercaderías 87,177.40
87,177.40 51.92 0 465 pasivo por compra de Innovilizado -
Octubre ok
Nº CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS OCTUBRE
Total Cosn Cuentas CTA Cargos Importe TRANSFERENCIA ALMA
Doc Original que se mdifica
ABONO
TC tancia CARGO
S
333 Maq y Eq. Y otras unid explot - CTA
Detrac Fech Tipo Serie No. Cta Cta CTA CTA 334 Eqi de transporte - 201
ción (3) a T -10 C.P VARIAS IGV 42 46 335 Muebles y Enseres - 241
- 602 Materias primas -
- 603 Materiales auxiliares Sum. Div - CTA
- 604 Envases y embalajes - 611
- 625 Atencion al Personal -
- 634 mant y reparaciones - Codigo
- 635 Alquileres -
- 637 Publicidad, public. Y Relac publ - 631
- 639 Otros Serv prest por terceros - 632
- 644 Otros Gastos potr tributos - 635
- 651 Seguros - 636
- 659 Otros Gastos de Gastos - 643
- 671 Gastos en Oper de endeudam - 644
- 4011 IGV - 653
- TOTAL CARGOS 0.00 656
- TOTAL ABONOS -
-
-
-
-
-
-
-
-
RESUMEN DE COMPRAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MENSUAL
Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS NOVIEMBRE

Total Cosn Doc Original que se Cuentas CTA Cargos Importe TRANSFERENCIA ALAM
mdifica ABONO
TC tancia CARGO 333 Maq y Eq. Y otras unid explot - CTA
S
Fech No.
a C.P CTA 334 Eqi de transporte - 201
ción (3) T -10 o Doc VARIAS IGV 42 46 335 Muebles y Enseres - 241
- 602 Materias primas -
- 603 Materiales auxiliares Sum. Div - CTA
- 634 mant y reparaciones - Codigo
- 635 Alquileres -
- 651 Seguros - 636
- 4011 IGV - 653
- TOTAL CARGOS - 656
-
- TOTAL ABONOS -
-
-
- -
-
-
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-
-
-
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-
-
-
Nº
CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS DICIEMBRE TRANSFERENCIA ALM
Total Cosn Doc Original que se Cuentas CTA Cargos Importe CTA
TC tancia mdifica CARGO ABONOS 201
333 Maq y Eq. Y otras unid explot -
Fech No.
Detrac Tipo Serie Cta Cta CTA CTA 334 Eqi de transporte - 241
a C.P
ción (3) T -10 o Doc Varias IGV 42 46 335 Muebles y Enseres - 251
- 601 Mercaderias -
- 602 Materias primas - CTA
- 603 Materiales auxiliares Sum. Div - 611
- 634 mant y reparaciones -
- 651 Seguros - 637
- 653 Seguros - 639
- 4011 IGV - 656
- TOTAL CARGOS 0.00 659
-
- TOTAL ABONOS 0.00
-
- 0.00
-
-
- RESUMEN ANUAL ASIENTO 2015 RESUMEN ANUAL TRAN
- CTA Cargos Importe CTA
- 334 Eqi de transporte 27,089.50 241
- 601 Meercaderias 167,144.58
- 602 Materias primas - CTA
- 603 Materiales auxiliares Sum. Div - 611
- 625 Atencion al Personal 3,690.00
- 634 mant y reparaciones -
- 635 Alquileres - Codigo
- 636 Servicios basicos 370.00
651 Seguros - 635
653 Seguros - 636
656 Suministros 4,149.15 637
659 Otros Gastos de Gastos - 639
671 Gastos en Oper de endeudam - 643
673 Int. Por ptmos y otras obligaciones - 644
4011 IGV 36,439.78 651
TOTAL CARGOS 238,883.01 653
CTA Abonos Importe 656
421 Mercaderías 238,883.01 659
465 pasivo por compra de Innovilizado - 671
673
SFERENCIA ALMACEN ENERO 2015
Cargos Importe
Mercaderias 0.00
Mat.Prim p Prod Manufact 0.00
Materiales Auxiliares 0.00
Envases y embalajes 0.00

Total Cargos 0.00
Abonos
Mercaderias 0.00
Materias Primas 0.00
Mat Aux , Sumt y Repuest 0.00
Envases y embalajes 0.00
Total Abonos 0.00
DESTINO DE LOS GASTOS DEL PERÍODO 79

DETALLE TOTAL 921 Mat y Sum Indirec 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas TOTAL
Tasa Costo Tasa Importe Tasa Importe ABONOS
Atenciones al Personal - 0% - 70% - 30% - -
Correso y Telecomunic - 0% - 70% - 30% - -
Honorarios Com. Y corret - 0% - 100% - 0% - -
Mant y reparaciones - 0% - 30% - 70% - -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Servicios basicos - 70% - 10% - 20% - -
Publicidad Public y RRPP - 0% - 20% - 80% - -
Otros serv prest por terc - 0% - 80% - 20% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Otros Gastos por Tributos - 0% - 90% - 10% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
otros gstos diversos de gestion - 0% - 70% - 30% - -
Int. Por ptmos y otras obligaciones - 0% - 70% - 30% - -
Intereses por Prestamo - 0% - 100% - 0% - -
TOTAL - - - - -
Va a Diario Va a Diario Va a Diario Va a Diario

SFERENCIA ALMACEN FEBRERO
Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Materiales Auxiliares -
Envases y Embalajes -
Total Cargos -
Abonos
Meracderias -
Materias Prima s -
Mat Aux , Sumt y Repuest -
Envases y Embalajes - FEBRERO
Total Abonos -

DETALLE TOTAL 921 Mat y Sum Direct 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas TOTAL
Atenciones al Personal - 20% - 70% - 30% - -
Alquileres - 90% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 80% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 - - -

ERENCIA ALMACEN MARZO 2015
Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Mercaderias -
Total Abonos -
MARZO
Aenciones al Personal - 0% - 70% - 30% - -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 - - -
SFERENCIA ALMACEN ABRIL 2015

Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Abonos -
Abril
Atenciones al Personal - 20% - 70% - 30% 0 -
Correso y Telecomunic - 20% - 70% - 30% 0 -
Alquileres - 90% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 80% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 - - -
SFERENCIA ALMACEN MAYO 2015

Cargos Importe
Mercaderias 0.00
Envases y Embalajes 0.00
Total Cargos 0.00
Abonos
Mercaderias 0.00
Mercaderias 0.00
Total Abonos 0.00
MAYO
Atenciones al Persoanl - 0% - 70% - 30% - -
Asesoria y consultoria - 0% - 100% - 0% - -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 - - -

SFERENCIA ALMACEN JUINIO 2015
Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Mercaderias -
Total Abonos -
Junio
Atenciones al Personal - 0% - 70% - 30% 0 -
Correso y Telecomunic - 0% - 70% - 30% 0 -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 - - -
SFERENCIA ALMACEN JULIO 2015

Cargos Importe
Mercaderias 66,474.58
Materias Primas -
Total Cargos 66,474.58
Abonos
Mercaderias -
Total Abonos 66,474.58
Julio
Atenciones al personal - 0% - 70% - 30% - -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - - - - -

SFERENCIA ALMACEN AGOSTO 2015
Cargos Importe
Abonos Impoerte
Materia Prima 0.00

Atenciones al personal - 0% - 70% - 30% - -
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - - - - -
SFERENCIA ALMACEN SETIEMBRE 2015

Cargos Importe
Materias Primas -
Abonos
Mercaderias -

Antenciones al personal 3,690.00 0% - 70% 2,583.00 30% 1,107.00 3,690.00
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Servicios basicos 370.00 0% - 60% 222.00 40% 148.00 370.00
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros 4,149.15 0% - 70% 2,904.41 30% 1,244.75 4,149.15
TOTAL 4,519.15 - 5,709.41 2,499.75 8,209.15
SFERENCIA ALMACEN OCTUBRE 2015

Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Abonos -
octubre
Atencion al Personal - 0% - 70% - 30% - -
mant y reparaciones - 80% - 30% - 70% - -
Alquileres - 60% - 30% - 70% - -
Publicidad, public. Y Relac publ - 0% - 20% - 80% - -
Otros Serv prest por terceros - 80% - 80% - 20% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Otros Gastos potr tributos - 0% - 90% - 10% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
Otros Gastos de Gastos - 0% - 70% - 30% - -
Gastos en Oper de endeudam - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - 0.00 0.00 0.00 0.00
SFERENCIA ALAMCEN NOVIEMBRE 2015

Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Mercaderias -
Total Abonos -
Alquileres - 60% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Suscripciones - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - - - - -

SFERENCIA ALMACEN DICIIEMBRE 2015
Cargos Importe
Mercaderias -
Materias Primas -
Total Cargos -
Abonos
Mercaderias -
Mercaderias -
Total Abonos -
DICIEMBRE
DETALLE TOTAL 9235 Otras C. Ind 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas TOTAL
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Seguros - 0% - 100% - 0% - -
Suministros - 0% - 70% - 30% - -
TOTAL - - - - -
Va a Diario Va a Diario Va a Diario

MEN ANUAL TRANSFERENCIAS ALMACEN 2015
Cargos Importe
Abonos
Mercaderias -
RESUMEN ANUAL DESTINO DE GASTOS 2015

DETALLE TOTAL 9235 Otras C. Ind. 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas TOTAL
Atencion al Personal 3,690.00 0% - 70% 2,583.00 30% 1,107.00 3,690.00
Alquileres - 0% - 30% - 70% - -
Servicios basicos 370.00 0% - 60% 222.00 40% 148.00 370.00
Gobierno Local - 0% - 60% - 40% - -
Seguros - 0% - 70% - 30% - -
Seguros - 0% - 100% - 0% - -
Suministros 4,149.15 0% - 70% 2,904.41 30% 1,244.75 4,149.15
TOTAL 8,209.15 0.00 5,709.41 2,499.75 8,209.15
Va a H P
mayo
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: Enero 2015
RUC: 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES, O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
Comprobante de Pago INFORMACIÓN DEL CLIENTE
Fecha de
Fecha
Nº venci-miento Tipo Serie Número Dcto de Identidad
Emisión
o pago T 10 Nº Tipo Número
T2

PERIODO: Febrero 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
PERIODO: Marzo 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
PERIODO: Abril 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2

PERIODO: Mayo 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Nº venci-miento
Emisión
o pago
Fecha de
Fecha
Nº venci-miento
Emisión Tipo Serie Número Dcto de Identidad
o pago
T 10 Nº Tipo Número
T2

PERIODO: Junio 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
PERIODO: Julio 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
1 7/3/2015 001 3401
2 7/15/2015 001 3402
3 7/29/2015 001 3403
PERIODO: Agosto 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
1 8/10/2015 001 3404
2 8/17/2015 001 3405 10179548232
3 8/30/2015 01 001 3406 06 20456739283
PERIODO: Setiembre 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
9/8/2015 001 3405
9/26/2015 001 2345-2378
PERIODO: Octubre 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2

PERIODO: Noviembre 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha
Emisión
T2
PERIODO: Diciembre 2015
RUC: 20693251724
Fecha de
Fecha Tipo Serie Número Dcto de Identidad
Nº venci-miento
Emisión
T2
INFORMACIÓN DEL CLIENTE Importe Importe
Base Operaciones Total
Denominación Imponible Exone Inafec TC
Razón Social IGV rada ta IGV
Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00
Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Detración 10%

Detración 10%
Denominación Imponible Exone Inafec
Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Apellidos Nombres
MEGANOR SAC 44,700.00 8,046.00 52,746.00
Miguel Rivera Lopez 35,500.00 6,390.00 41,890.00
macabet SA 13,000.00 2,340.00 15,340.00
- -
- -
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- -
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- -
- -
- -
TOTALES 93,200.00 16,776.00 109,976.00

Apellidos Nombres
solimar SAC 36,000.00 6,480.00 42,480.00
MIGUEL GONZALES CRUZ 3,400.00 612.00 4,012.00
TOMYS 8,750.00 1,575.00 10,325.00
- -
- -
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- -
- -
- -
- -
TOTALES 48,150.00 8,667.00 56,817.00

Apellidos Nombres
85,400.00 15,372.00 100,772.00
2,343.22 421.78 2,765.00
- -
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- -
- -
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- -
- -
- -
TOTALES 87,743.22 15,793.78 103,537.00

Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00
Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00

Apellidos Nombres
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TOTALES 0.00 0.00 0.00
Contabilidad RESUMEN DE VENTAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MEN
Refeerncia del C. de P. o Doc Original
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta CARGOS
T -10 o Doc 121 Facturas por cobrar
16 Vernta de activos Inmovilizados
TOTAL CARGOS
ABONOS
4011 IGV
701 Mercaderías
702 Productos terminados
751 Dsctos Rebajas y Bonf Conce
772 Intereses Ganados
TOTAL ABONOS

Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta CARGOS
16 Vernta de activos Inmovilizados
TOTAL CARGOS
ABONOS
4011 IGV
701 Mercaderías
TOTAL ABONOS
RESUMEN DE VENTAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MEN
Contabilidad Cargos
Cuentas 121 Facturas por cobrar
que se mdifica
Cargo Abono 165 Venta de activos inmovilizados
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta Total Cargos
T -10 o Doc
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
702 Productos Terminados
Total Abonos
Contabilidad Cargos
Cuentas 121 Facturas por cobrar
que se mdifica
Cargo Abono 16 Venta de activos inmobilizados
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta Total Cargos
T -10 o Doc
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
Total Abonos
Cargos
168 Cta por cobrar Diversas
Contabilidad
Refeerncia del C. de P. o Doc Original Total Cargos
que se mdifica Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Abonos
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta 4011 IGV
T -10 o Doc 701 Mercaderias
121 4011 701 702 Producftyos terminados
121 4011 701 754 Alquileres
121 4011 701 772 Intereses Ganados
121 4011 754 Total Abonos
Cta Cargos
16 Ctas por Cobrar diversas
Contabilidad Total Cargos
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Cta Abonos
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV Cta 4011 IGV
T -10 o Doc 701 Mercaderías
702 Mercaderías
Total Abonos
Cargos
16 Ctas por cobrar
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Abonos
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV CTA 4011 IGV
121 4011 701 702 Mercaderías
121 4011 701 751 Dsctos Rebajas y Bonf Conce
Total Abonos
Cargos
168 Ctas por cobrar
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Abonos
121 4011 701 704 Mercaderías
Total Abonos
Cargos
16 Ctas por cobrar Diversas
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Abonos
121 4011 701 702 Mercaderías
Total Abonos
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV CTA Cargos
16 Ctas Por Cobrar Diversas
Total Cargos
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
702 Mercaderías
Total Abonos
Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono
Fecha Tipo Serie No. C.P Cta IGV CTA Cargos
16 Ctas Por cobrar Diversas
TOTAL CARGOS
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
702 Mercaderías
TOTAL ABONOS
Contabilidad
Refeerncia del C. de P. o Doc Original Cuentas
que se mdifica
Cargo Abono Cargos
Fecha Tipo Serie No. C.P CTA IGV CTA 121 Facturas por cobrar
T -10 o Doc 16 Ctas Por Cobrar Diversas
121 4011 702 TOTAL CARGOS
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
TOTAL ABONOS
RESUMEN ANUAL DE VENTAS
Cargos
16 Ctas por cobrar diversas
Total Cargos
Abonos
4011 IGV
701 Mercaderías
751 Dsctos Rebajas y Bonf Co
Total Abonos
E VENTAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MENSUAL
ENERO 2015
CARGOS Importe
acturas por cobrar -
ernta de activos Inmovilizados -
TOTAL CARGOS -
ABONOS
-
-
oductos terminados -
sctos Rebajas y Bonf Conce -
ereses Ganados -
TOTAL ABONOS -

FEBRERO 2015
CARGOS Importe
ernta de activos Inmovilizados -
TOTAL CARGOS -
ABONOS
-
-
ereses Ganados -
TOTAL ABONOS -

MARZO 2015
Importe
acturas por cobrar 0.00
enta de activos inmovilizados 0.00
0.00
0.00
0.00
oductos Terminados 0.00
sctos Rebajas y Bonf Conce 0.00
ereses Ganados 0.00
0.00
ABRIL 2015
Importe
enta de activos inmobilizados -
0.00
-
-
ereses Ganados -
0.00
MAYO 2015
Importe
a por cobrar Diversas -
-
-
-
oducftyos terminados -
-
ereses Ganados -
-
JUNIO 2015
Importe
as por Cobrar diversas -
-
Importe
-
-
-
ereses Ganados -
0.00
JULIO 2015
Importe
acturas por cobrar 109,976.00
0.00
109,976.00
16,776.00
93,200.00
0.00
ereses Ganados 0.00
109,976.00
AGOSTO 2015
Importe
0.00
56,817.00
8,667.00
36,000.00
8,750.00
ereses Ganados 3,400.00
56,817.00
SETIEMBRE 2015
Importe
as por cobrar Diversas 0.00
Err:522
15,793.78
87,743.22
0.00
ereses Ganados 0.00
103,537.00
OCTUBRE 2015
Importe
as Por Cobrar Diversas 0.00
Err:522
0.00
0.00
0.00
ereses Ganados 0.00
0.00
NOVIIEMBRE 2015
Importe
as Por cobrar Diversas 0.00
OTAL CARGOS 0.00
0.00
0.00
0.00
ereses Ganados 0.00
OTAL ABONOS 0.00
DICIEMBRE 2015
Cargos Importe
as Por Cobrar Diversas 0.00
OTAL CARGOS Err:522
Abonos Importe
0.00
0.00
oductos Terminados 0.00
ereses Ganados 0.00
OTAL ABONOS 0.00
MEN ANUAL DE VENTAS
Importe
tas por cobrar diversas 0.00
otal Cargos 270,330.00
41,236.78
Mercaderías 216,943.22
roductos Terminados 8,750.00
sctos Rebajas y Bonf Co 0.00
ntereses Ganados 3,400.00
otal Abonos 270,330.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO: Enero
RUC: 20529833041
Nº
APELLIDOS
CORR. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
De la
OPERA
C. FECHA DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN
Cta
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR 101
SALDO INICIAL 1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
407
411
413
415
421
MOVIMIENTO DEL MES - - 423
SALDO INCIAL - 451
SUB TOTAL - - 465
SALDO FINAL - 101
TOTALES - -
-
PERÍODO: Febrero
RUC: 20693251724
Nº
APELLIDOS
CORR. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
De la
OPERA
C.
Fecha DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Operación OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR Cta
SALDO INICIAL - 101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
407
411
413
415
421
423
451
465
101
MOVIMIENTO DEL MES - -
SALDO INCIAL -
SUB TOTAL - -
SALDO FINAL -
TOTALES - -
PERÍODO: Marzo
RUC:
Nº 20693251724
CORR.
APELLIDOS
De la Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
OPERA
C.
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR Cta
SALDO INICIAL - 101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
407
411
413
415
421
SALDO INCIAL - 451
SUB TOTAL - - 465
SALDO FINAL - 101
TOTALES - -
-
PERÍODO: Abril
RUC:
Nº 20693251724
CORR.
APELLIDOS
De la Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
OPERA
C. FECHA
OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR Cta
SALDO INICIAL - 101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
4034
4039
407
411
413
415
421
SALDO INCIAL - 451
SUB TOTAL - - 465
SALDO FINAL - 101
TOTALES - -
-
PERÍODO: Mayo
RUC: 20693251724
Nº
CORR.
De la
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC
OPERA
C. FECHA
DESCRIPCIÓN DE LA
SALDO INICIAL - 101
0001 12/30/1899 Prestamo de Accionista Angel Velarde Castro 441 Accionistas - 104
0002 12/30/1899 Pago al Notario 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 1042
0003 12/30/1899 Pago por Inscripción en los registros Públicos 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 107
0004 12/30/1899 Pago por Impresión en la Inprenta Carlita EIRL 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 121
0005 12/30/1899 Pago por la compra de libros contable a Copy Ventas 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 123
0006 12/30/1899 Pago por legaclización de libors contables 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 141
0007 12/30/1899 Pago por adelantado de alquiler de local 183 Alquileres - 142
0008 12/30/1899 Pago por Garantia de Alquileres 164 Depositos otorgados en garantia - 161
0009 12/30/1899 Cobro del 50% de la F/ 001-001 121 Facturas Boletas y otros Com. Por cobrar - 168
0010 12/30/1899 Desosito del Importe Cobrado 104 Ctas Ctes - 441
0011 12/30/1899 Giro de Cheque 104 Ctas Ctes - 451
0012 12/30/1899 Pago por el 50% de la F/002-5426 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar -
0013 12/30/1899 Cobro del 60% de la F/001-002 121 Facturas Boletas y otros Com. Por cobrar -
0014 12/30/1899 Desosito del Importe Cobrado 104 Ctas Ctes - Cta
0015 12/30/1899 Giramos Cheque para pagar F/002-5426 104 Ctas Ctes - 104
0016 12/30/1899 Pago de F/002-5426 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 102
0017 12/30/1899 Cobro del 50% de la F/ 001-003 121 Facturas Boletas y otros Com. Por cobrar - 1042
0019 7/7/2015 Cobro por alquiler de camioneta 121 Facturas Boletas y otros Com. Por COBRAR - 164
0021 7/7/2015 Deposito de las Detracciones 1042 Ctas Ctes PARA DETRACCIONES B/N - 40171
0023 7/9/2015 Apertura de fondos fijos 102 Fondos Fijos - 40175
0025 7/15/2015 Pago por la F/ 001-213 421 Facturas Boletas y otros Com. Por pagar - 4032
0026 12/30/1899 Prestamo del Banco Continental 451 Pretamo de Intituciones Financieras y ot. Ent. - 407
0027 12/30/1899 Deposito en nuestra cuenta por el prestamo 104 Ctas Ctes - 411
0028 12/30/1899 Cobro de el saldo pendiente por parte de los accionistas 142 Accionistas - 413
0029 12/30/1899 Deposito por cobro a los accionistas 104 Ctas Ctes - 415
0030 421
0031 423
SALDO INCIAL - 465
SUB TOTAL - - 101
SALDO FINAL -
TOTALES - -
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" -
PERÍODO:
Nº
RUC: Junio
CORR.
APELLIDOS
De la Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 20693251724
OPERA
C. PROGESA SAC
OPERACIÓN
SALDO INICIAL 101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
407
411
413
415
421
SALDO INCIAL - 451
SUB TOTAL - - 465
SALDO FINAL - 101
TOTALES - -
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" -
PERÍODO:
RUC: Julio
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 20693251724
Nº
CORR. PROGESA SAC
De la
OPERA FECHA
C. OPERACIÓN
SALDO INICIAL 8,950.00 101
0001 7/3/2015 cobranza F/ 001-3401 comercial meganor 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 18,000.00 1041
0002 7/4/2015 deposito en cta cte 1041 Cuentas corrientes operativas 18,000.00 1042
0003 7/5/2015 cansela AFP integra 407 Administradoras de fondos de pensiones 500.00 107
0004 7/7/2015 ingreso por saldo neto letra descontada 402 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 34,746.00 121
0005 7/7/2015 deposito en cta cte elsaldo neto de la letra descontada 402 1041 Cuentas corrientes operativas 33,939.89 123
0006 7/7/2015 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 806.11 141
0007 7/9/2015 gira cheque N° 11412 1041 Cuentas corrientes operativas 10,000.00 142
0008 7/9/2015 caancela inicial 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 10,000.00 161
0009 7/13/2015 cancela IGV 4011 Impuesto general a las ventas 220.00 165
0010 7/13/2015 cancela renta 40171 Renta de tercera categoría 290.00 441
0011 7/13/2015 cancela ESSALUD 4031 ESSALUD 1,890.00 451
0012 7/13/2015 cancela ONP 4032 ONP 2,160.00
0013 7/15/2015 cobra inicial de la fac/ N° 001-3402 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 20,000.00
0014 7/16/2015 deposito en cta cte 1041 Cuentas corrientes operativas 20,000.00 Cta
0016 7/17/2015 cancela 20000.00 de la fac/ 001-6283 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 20,000.00 107
0018 7/23/2015 cansela 50 % de la fac/ 001-4721 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 13,544.75 142
161
4011
40171
40174
40175
4031
4032
407
411
413
415
421
423
451
465
MOVIMIENTO DEL MES 116,290.75 121,350.75 101
SALDO INCIAL 8950
SUB TOTAL 125,240.75 121,350.75
SALDO FINAL 3890
TOTALES 125,240.75 125,240.75
PERÍODO:
Nº
RUC:
CORR. Agosto
De la
APELLIDOS
OPERA Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 20693251724
C. FECHA PROGESA SAC
OPERACIÓN
0001 8/2/2015 gira cheque N° 11415 para cancelar planilla julio 1041 Cuentas corrientes operativas 15,170.90 1041
0002 8/3/2015 cancela planilla de julio 411 Remuneraciones por pagar 15,170.90 1042
0003 8/3/2015 cobra fact N° 001-4251 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2420 107
0004 8/3/2015 depocita en cta cte 1041 Cuentas corrientes operativas 2,420.00 121
0005 8/5/2015 cancela formulario AFP integra 407 Administradoras de fondos de pensiones 421.82 123
0006 8/5/2015 por mantenimiento de cta cte 1041 Cuentas corrientes operativas 12.00 141
0007 8/6/2015 cancela nota de cargo N° 28482 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 12.00 142
0009 8/7/2015 cancelamos factura N° 001-631 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3,000.00 165
0010 8/8/2015 gira cheque N° 11416-1 451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 5,000.00 441
0011 8/8/2015 amortisamos pagaré Banco Continental 1041 Cuentas corrientes operativas 5,000.00 451
0012 8/8/2015 gira cheque N° 11417 1041 Cuentas corrientes operativas 13,613.00
0013 8/8/2015 cancelamos factura N° 001-4721 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 13,613.00
0014 8/10/2015 cobra factura N°001-3404 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 20000 Cta
0017 8/11/2015 cancelamos factura N° 001-7502 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 24,130.00 141
0018 8/15/2015 cobra factura 001-3402 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 21014.4 142
0019 8/15/2015 depocito en cta cte 1041 Cuentas corrientes operativas 21,014.40 161
0020 8/14/2015 COBRA LA FACTURA N° 001-4278 DE MARIANA ALIAGA 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,100.00 4011
0021 8/16/2015 CANCELA ONP 4032 ONP 487.50 40171
0022 8/16/2015 CANSEJA ESSALUD 4031 ESSALUD 792.00 40174
0023 8/17/2015 cobra factura de venta N° 001-3405 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4012 40175
0025 8/22/2015 Pago de viaticos al gerente parcitipación en foro de gerente 443 Gerentes 2,480.00 4032
0026 8/25/2015 Pago de renta 40171 Renta de tercera categoría 1,398.00 407
0027 8/25/2015 Multa 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 385.00 411
0028 8/25/2015 intereses 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3.00 413
0029 8/27/2015 GIRA CHEQUE 1041 Cuentas corrientes operativas 5,460.00 415
0030 8/27/2015 CANCELA F/ N° 001/5478 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 5,460.00 421
0031 8/30/2015 GIRA CHEQUE 1041 Cuentas corrientes operativas 7,598.96 423
0032 8/30/2015 CANCELA PLANILLA 411 Remuneraciones por pagar 7,598.96 443
0033 8/30/2015 cobra factura N°001-3405 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 10325 465
0034 8/30/2015 DEPOCITO EN CTA CTE DETRACCIONES 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 413.00 101
0035 8/30/2015 DEPOCITO EN CTA CTE 1041 Cuentas corrientes operativas 9,912.00
0036 8/30/2015 Cansela retencio judicial 461 Reclamaciones de terceros 463.17
0036 8/30/2015 Manetniemien de Cta Cte con Nota de cargo N° 28252 1041 Cuentas corrientes operativas 14.00
0037 8/30/2015 pago de ,mantenimiento de cuenta corriente 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 14.00
0038 8/30/2015 gira cheque N° 11412 1041 Cuentas corrientes operativas 16,520.00
0039 8/30/2015 pafa factura 001-1657 por pago de mercaderia 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 16,520.00
0040 8/30/2015 cobro de prestamo otorgado a la empresa M & R SAC e intereses 161 Préstamos 7,490.00
MOVIMIENTO DEL MES 158,880.27 154,720.75

SALDO INCIAL 3890
SUB TOTAL 162,770.27 154,720.75
SALDO FINAL 8,049.51
TOTALES 162,770.27 162,770.27
PERÍODO: Setiembre
RUC: 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC Cta
Nº
CORR.
De la DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERA OPERACIÓN
C. FECHA
OPERACIÓN
101
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR 1041
9/2/2015 GIRA CHEQUE N° 11422 1041 Cuentas corrientes operativas 2,000.00 107
9/2/2015 CANCELA FONDO FIJO 102 Fondos fijos 2,000.00 121
9/3/2015 GIRA CHEQUE N° 11423 1041 Cuentas corrientes operativas 525.26 123
9/3/2015 CANCELA APORTES PREBISIONALES DE LAS AFP 407 Administradoras de fondos de pensiones 525.26 141
9/7/2015 CANCELA BOLETA DE BENTA N° 001-5784 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,300.00 161
9/8/2015 CANCELA TIKET N° 001-5342 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4,354.20 441
9/8/2015 COBRA FACTURA N° 001-3405 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 50,386.00 451
9/8/2015 DEPOSITA EN SU CTA CTE 1041 Cuentas corrientes operativas 50,386.00
9/15/2015 GIRA CHEQUE N° 11426 1041 Cuentas corrientes operativas 34,871.00
9/15/2015 CANCELA 45% DE LA F/ N° 002-564 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 34,871.00 Cta
9/16/2015 gira cheque 1041 Cuentas corrientes operativas 4,374.75 1041
9/16/2015 cancela IGV mes de agosto 4011 Impuesto general a las ventas 2301.00 107
9/16/2015 CANCELA IMPUESTO A LA RENTA 40171 Renta de tercera categoría 722.25 141
9/16/2015 CANCELA ESSALUD 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 864.00 142
9/16/2015 CANCELA ONP 4032 ONP 487.50 161
9/16/2015 CANCELA RETENCION JUDICIAL 461 Reclamaciones de terceros 463.17 4011
9/25/2015 cansela sedalif 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 436.60 40171
9/27/2015 pago utiles de escritorio 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,596.00 40175
9/28/2015 cancela el neto de la planilla 411 Remuneraciones por pagar 7,598.96 4032
9/29/2015 gira cheque 11428 1041 Cuentas corrientes operativas 18,000.00 407
9/29/2015 cancela factura N° 001-7502 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 18,000.00 411
40113
415
MOVIMIENTO DEL MES 127,006.17 127,905.94 421
SALDO INCIAL 8,049.51 423
SUB TOTAL 135,055.69 127,905.94 451
SALDO FINAL 7149.746 461

TOTALES 135,055.69 135,055.69 6363
6361
465
102
101
PERÍODO:
RUC:
Nº
APELLIDOS
CORR. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Octubre
De la
OPERA
20693251724
C. PROGESA SAC
FECHA
DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
SALDO INICIAL 7,149.75
Cta
101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
SUB TOTAL 7,149.75 - 4032
SALDO FINAL 7,149.75 407
TOTALES 7,149.75 7,149.75 411
413
415
421
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" 423
PERÍODO: 451
RUC: 465
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Noviembre 101
Nº
CORR.
De la
OPERA
C.
20693251724
FECHA PROGESA SAC
DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
Cta
101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
SUB TOTAL 7,149.75 - 4032
TOTALES 7,149.75 7,149.75 411
413
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" 415
PERÍODO: 421
Nº
RUC:
CORR. 423
De la
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 451
OPERA
C. Diciembre 465
20693251724 101
FECHA
PROGESA SAC
DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
Cta
101
1041
1042
107
121
123
141
142
161
165
441
451
Cta
104
107
141
142
161
4011
40171
40174
40175
SUB TOTAL 7,149.75 - 407
TOTALES 7,149.75 7,149.75 413
415
421
423
451
465
101
Asiento de Ingresos Enero 2015
Concepto Cargo Abono

Caja 0.00
Ctas Ctes en Instit. Financeras 0.00
Ctas Ctes Detracciones B/N
Fondos sujetos a restriccion 0.00
Facturas boletas y otros C. por C 0.00
Letras por cobrar 0.00
Personal 0.00
Accionistas 0.00
Prestamos 0.00
Venta de activos inmovilizados 0.00
Accionistas 0.00
Ptmo de Instituciones Financieras 0.00
TOTAL 0.00 0.00
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Fondos Sujetos a Restriccion -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
Renta de 3ra Categoría -
Renta de 4ta Categoría -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Rem y Part por pagar -
Partic de los trabaj -
Benf Soci de los Trabaj -
Fact y Boletas y otras ctas por pagar -
Letras por pagar -
Obligaciones Financ -
Pasivos compra act inmoviliz -
Caja 0.00
Total Abonos 0.00 0.00
Asiento de Ingresos Febrero 2015
Caja 0.00
Ctas Ctes en Instit. Financeras -
Ctas Ctes Detracciones B/N -
Fondos sujetos a restriccion -
Facturas boletas y otros C. por C -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Venta de activos inmovilizados -
Accionistas -
Ptmo de Instituciones Financieras -
TOTAL 0.00 -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja 0 -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Marzo 2015
Caja -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos
Venta de activos inmovilizados
Accionistas -
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Abril 2015
Caja 0.00
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas
Ptmo de Instituciones Financieras
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
Sencico 0
Conafovicer 0
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Mayo 2015
Caja -
Ctas Ctes -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Otras cuentas por cobrar diversas -
Accionistas -
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Fondos Fijos -
Alquileres -
Depositos otorgados en garantia -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Junio 2015
Caja -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Julio 2015

Caja 116,290.75
Ctas Ctes en Instit. Financeras 43,544.75
Facturas boletas y otros C. por C 72,746.00
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas -
TOTAL 116,290.75 116,290.75
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes 71,939.89
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV 220.00
Renta de 3ra Categoría 290.00
ESSALUD 1,890.00
ONP 2,160.00
AFP 500.00
Fact y Boletas y otras ctas por pagar 44,350.86
Letras por pagar -
Caja 121,350.75
Total Abonos 121,350.75 121,350.75
Asiento de Ingresos Agosto 2015

Caja 158,880.27 -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos 7,490.00
Accionistas -
Ptmo de Instituciones Financieras 5,000.00
TOTAL 158,880.27 158,880.27 -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes 62,358.40
Fondos Sujetos a Restriccion 413.00
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
Renta de 3ra Categoría 1,398.00
ESSALUD 792.00
ONP 487.50
AFP 421.82
Rem y Part por pagar 22,769.87
Letras por pagar -
Obligaciones Financ 2,480.00
Caja 0 154,257.59
Total Abonos 154,257.59 154,257.59
Asiento de Ingresos Setiembre 2015
Caja
127,006.17
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas -
TOTAL 127,006.17 127,006.17
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes 50,386.00
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV 2,301.00
Renta de 3ra Categoría 722.25
ESSALUD -
ONP 487.50
AFP 525.26
Rem y Part por pagar 7,598.96
Letras por pagar -
reclamacion de terseros 463.17

agua -
energia electrica -
fondo fijo 2,000.00
Caja 127,905.94
Total Abonos 127,905.94 127,905.94
Asiento de Ingresos Octubre 2015

Caja -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono

Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Noviembre 2015

Caja -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas

TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
Asiento de Ingresos Diciembre 2015

Caja -
Letras por cobrar -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
Accionistas
TOTAL - -
Asiento de Egresos
Conepto Cargo Abono
Ctas Ctes -
Personal -
Accionistas -
Prestamos -
IGV -
ESSALUD -
ONP -
AFP -
Letras por pagar -
Caja -
Total Abonos - -
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Mayo 2015
RUC: 20693251724
REFERENCIA DE LA DEBE
FECHA CÓDIGO LIBRO

NÚMERO DEL
Nº CORRELATIVO
DE LA GLOSA
DEL
OASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
REGISTRO
NÚMERO
DOCUMENTO
DE LAOPERACIÓN
OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
(TABLA
CORRELATIVO CODIGODIV
8) SUSTENTATORIO DENOMINACIÓN
141
50 501 Capital Social
Apertura 101 101 Caja
1041 104 Bancos Ctas Ctes
12 121 Ctas por Cobrar Comerc - Terc
12 123 Letras por Cobrar
141 141 Personal
16 161 Ctas por Cobrar Diversas
19 191 Ctas por cobrar Comerc. terceros
18 182 Seguros
20 201 Mercaderias
24 241 Materias primas
25 251 Materiales Auxiliares y suministros
26 291 Envases y embalajes
29 291 desvalorizacion de existencias
33 333 Maquinaria y equipo
33 334 Equipo de Transporte
33 335 Muebles y Enseres
33 336 Equipos Diversos
39 3933 Maquinaria y equipo
39 3934 Unidades de transoporte
39 3935 Muebles y enseres
39 3936 Equipos Diversos
4011 4011 IGV
40171 40171 Impuesto a la renta de 3ra Categ
40175 40175 Impuesto a la Renta de 5ta categ
4031 4031 ESSALUD
4032 4032 ONP
407 407 AFP
41 411 Remuneraciones por Pagar
41 415 Benefic Sociales delos trabaj.
42 Fact Boletas y otros Comprob
42 Letras ppor pagar
45 Prestamos de Instituc. Financ
46 Cuentas por pagar Diversas terceros
50 Capital
58 Reserva Legal
59 Resultados no Distribuidos
MES DE JULIO
Compras 8 33 333 Maq. Y Eq. Y otras unid explotacion
Compras 8 33 334 Equipo de Transporte
Compras 8 33 335 Muebles y Enseres
Compras 8 33 336 Equipos Diversos
Compras 8 60 601 Mercaderias
Compras 8 60 602 Materias Primas
Compras 8 60 603 Materiales Auxiliares y suministros
Compras 8 60 604 Envases y embalajes
Compras 8 60 6091 G.V.con la compra de mercaderías
Compras 8 60 6092 G.V.con la compra de Materias Primas
Compras 8 60 6093 G.V. cpon la compra de Mater ySuminsit
Compras 8 60 6094 G.V. cpon la compra de Envases y Embal
Compras 8 62 625 Atenciones al Personal
Compras 8 63 631 Correos y Telecomunicaciones
Compras 8 63 632 Asesoria y consultoria
Compras 8 63 634 Mantenimiento y reparaciones
Compras 8 63 635 Alquileres
Compras 8 63 636 Servicios basicos
Compras 8 63 637 Publicidad, Publicaciones y RRPP
Compras 8 63 639 Otros servicios Prestados por terceros
Compras 8 64 643 Gobierno Local
Compras 8 64 644 Otros gastos por tributos
Compras 8 65 651 Seguros
Compras 8 65 653 Suscripciones
Compras 8 65 656 Suministros
Compras 8 65 659 Otros gastos Diversos de Gestion
Compras 8 67 671 Gastos en operaciones de endeudamiento
Compras 8 67 673 Intereses por prestamos
Compras 8 4011 4011 Imp Gral. a las Ventas
Compras 8 42 421 Facturas Boletas y otros com por pagar
Compras 8 46 465 Pasivos por compra de activo inmovili
Transf a almacen 8 20 201 Mercaderias
Transf a almacen 24 241 Materias Primas
Transf a almacen 8 25 252 Suministros
Transf a almacen 8 26 26 Envases y Embalajes
Transf a almacen 61 612 Mterias primas
Transf a almacen 8 61 613 Mat Aux , Sumt y Repuest
Destino de gastos 8 92 923 Costo de produccion
Destino de gastos 8 94 94 Gastos de Administracion
Destino de gastos 8 95 95 Gastos de Ventas
Destino de gastos 8 79 791 Carg. Imput. a cta. De costos y gastos
Ventas 8 12 121 Facturas Boletas y otros Compr por cobrar
Ventas 8 16 165 Venta de Activo Inmovil
Ventas 8 4011 4011 Imp General a las Ventas
Ventas 8 70 701 Mercaderias
Ventas 8 70 702 Productos Terminados
Ventas 8 75 751 Dscgos Rebajas y bonificiones concedidas
Ventas 8 77 772 Intereses Ganados
Ingresos de caja 101 101 Caja
Ingresos de caja 1041 1041 Ctas Ctes Operativas
Ingresos de caja 1042 1042 Ctas Ctes Detracciones B/N
Ingresos de caja 10 107 Fondos Sujetos a restriccion
Ingresos de caja 12 121 Facturas Boletas y otros Compr por cobrar
Ingresos de caja 12 123 Letras por pagar
Ingresos de caja 14 141 Personal
Ingresos de caja 14 142 Accionistas
16 161 Prestamos de terceros
16 165 Venta de activos Inmovilizados
Ingresos de caja 45 451 Ptmo de Instituciones Financieras
Egresos de Caja 1041 1041 Ctas Ctes
Egresos de Caja 107 107 Fondos sujetos a restriccion
Egresos de Caja 14 141 Personal
Egresos de Caja 14 142 Accionistas
Egresos de Caja 16 161 Prestamos
Egresos de Caja 4011 4011 IGV
Egresos de Caja 40171 40171 Renta de 3ra Categoría
Egresos de Caja 40174 40174 Renta de 4ta Categoría
Egresos de Caja 4031 4031 ESSALUD
Egresos de Caja 4032 4032 ONP
Egresos de Caja 407 407 AFP
Egresos de Caja 41 411 Rem y Part por pagar
Egresos de Caja 41 413 Partic de los trabaj
Egresos de Caja 41 415 Benf Soci de los Trabaj
Egresos de Caja 42 421 Fact y Boletas y otras ctas por pagar
Egresos de Caja 42 423 Letras por pagar
Egresos de Caja 45 451 Obligaciones Financ
Egresos de Caja 46 465 Pasivos compra act inmoviliz
Egresos de Caja 101 101 Caja
PLANILLAS 62 6211 Sueldos y salarios
PLANILLAS 62 6212 Comisiones
PLANILLAS 62 6213 remuneraciones en especie
PLANILLAS 62 6214 Gratificaciones
PLANILLAS 62 6215 Vacaciones
PLANILLAS 62 6221 Movilidad
PLANILLAS 62 6222 Horas Extras
PLANILLAS 62 6223 Otras Rem. Asign Familiar
PLANILLAS 62 6224 Bonificaciones
PLANILLAS 62 6271 Seguridad y Prev Social
PLANILLAS 62 6274 Seguro de Vida
PLANILLAS 40175 40175 Renta de 5ta Categoria
PLANILLAS 4031 4031 ESSALUD
PLANILLAS 4032 4032 ONP
PLANILLAS 407 407 Administradora de Fondo de Pensiones
PLANILLAS 14 1412 Adelanto de Remuneraciones
PLANILLAS 41 411 411 Remuneraciones por pagar
PLANILLAS 46 461 Reclamaciones de Terceros
Destino Planillas 92 9221 Mano de obra directa
Destino Planillas 92 9223 Mano de Obrta Indirecta
Destino Planillas 92 9233 Cargas Sociales
Destino Planillas 94 94 Gastos de Administracion
Destino Planillas 95 95 Gastos de Ventas
Destino Planillas 79 791 CICC
Gastos L/ descontadas 67 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
Gastos L/ descontadas 63 6391 Gastos bancarios
Gastos L/ descontadas 42 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
destino de los gastos 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
destino de los gastos 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
seguros vencidos c.g 65 651 Seguros
seguros vencidos c.g 18 182 Seguros
destino de seg vencidos 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
destino de seg vencidos 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
46 461 reclamaciones de terceros
101 101 caja
en consignacion 25 jul 06 06 Bienes y balores resibidos
en consignacion 25 jul 09 09 creedora contra
bienes en consig vendidos 09 09 creedora contra
bienes en consig vendidos 06 06 Bienes y balores resibidos
MES DE AGOSTO
Transf a almacen 8 24 241 Materias Primas
Transf a almacen 8 61 612 Mterias primas
Ventas 12 121 Facturas Boletas y otros Compr por cobrar
Ventas 16 165 Venta de Activo Inmovil
Ventas 4011 4011 Imp General a las Ventas
Ventas 70 701 Mercaderias
Ventas 70 704 Productos Terminados
75 759 Dscgos Rebajas y bonificiones concedidas
Ventas 77 772 Intereses Ganados
1042 1042 Ctas Ctes Detracciones B/N
Egresos de Caja 1042 1042 Ctas Ctes Detracciones B/N
Seguros vencidos 65 651 Seguros
Seguros vencidos 18 182 Seguros
Destino de Seguros 94 941 Gastos de Administracion
Destino de Seguros 79 791 CICC
compromiso del prestamo 16 161 Prestamos
compromiso del prestamo 1041 1041 Ctas Ctes Operativas
por el cobro de los intereses 16 161 Prestamos de instituciones Financieras
por el cobro de los intereses 4011 4011 IGV
por el cobro de los intereses 77 7723 Prestamos otorgados
comra Pago saldo con descuento 42 421 Facturas Boletas y otros com por pagar
Pago saldo con descuento 73 731 Descuentos obtenidos
Pago saldo con descuento 1041 1041 Ctas Ctes Operativas
venta Cobro del saldo menos descuento 42 421 Facturas Boletas y otros com por cobrar
Cobro del saldo menos descuento 73 731 Descuentos Concendidos por pronto pago
Cobro del saldo menos descuento 1041 1041 Ctas Ctes Operativas
por el compromiso 67 676 Diferencia de cambio
por el compromiso 46 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
Destino de tipo de cambio 94 941 Gastos de Administracion
Destino de tipo de cambio 79 791 CCICC
por el compromiso de la multa 65 659 Sanciones Administrativas
por el compromiso de la multa 46 469 Otras cuentas por pagar diversas
por el comproniso de los intereses 67 673 Intereses
por el comproniso de los intereses 46 469 Otras cuentas por pagar diversas
94 941 Gastos de Administracion
79 791 CCICC
Por el destino del gasto 94 941 Gastos de Administracion
Por el destino del gasto 79 791 CCICC
Por la regularizacion detraccion 12 122 Anticipos de clientes
Por la regularizacion detraccion 12 121 Facturas Boletas y otros com por cobrar
MES DE SETIEMBRE
Compras 65 653 Suscripciones
Compras 65 656 Suministros
Compras 65 659 Otros gastos Diversos de Gestion
Compras 67 671 Gastos en operaciones de endeudamiento
Compras 67 673 Intereses por prestamos
Transf a almacen 61 612 Mterias primas
Ventas 75 751 Dscgos Rebajas y bonificiones concedidas
102 102 fondo fijo
46 461 reclamacion de terceros
Seguros vencidos c.g. 65 651 Seguros
18 182 Seguros
Destino de seguros vencidos 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el ajuste 68 6841 Estimación de cuentas de cobranza dudosa
19 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
por castigo 19 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
destino 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
desvalorisacion 68 6842 Desvalorización de existencias
29 291 Mercaderías
destino 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
castigo 29 291 Mercaderías
20 201 Mercaderías manufacturadas
62 6291 Compensación por tiempo de servicio
41 4151 Compensación por tiempo de servicios
94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95 95 GASTOS DE VENTAS.
MES DE OCTUBRE
Transf a almacen 26 26 Envases y Embalajes
Transf a almacen 61 611 Mercaderias
Transf a almacen 61 613 Mat Aux , Sumt y Repuest
MES DE NOVIEMBRE
MES DE DICIEMBRE
Ingresos de caja 16 161 Prestamos de terceros
44 441 Accionistas
salidas materiales 61 612 Materias Primas
salidas materiales 61 613 Materiales auxiliares ,Suministros
salidas materiales 61 614 Envases y envalajes
salidas materiales 24 24 materia Primas
salidas materiales 25 25 Materiales auxiliares ,Suministros
salidas materiales 26 26 Envases y Embalajes
Consumo Materiales 92 921 Materiales Directos
Consumo Materiales 92 9231 Materiales auxiliares ,Suministros
Consumo Materiales 92 9232 Enbases y Embalajes
Consumo materiales 79 791 CICC
Depreciaciones 68 68141 Edificaciones
Depreciaciones 68 68142 Maquinaria y Equipo de Explotacíon
Depreciaciones 68 68143 Equipo de Transporte
Depreciaciones 68 68144 Muebles y Enseres
Depreciaciones 68 68145 Equipos Diversos
Depreciaciones 39 39131 Edificaciones
Depreciaciones 39 39132 Maquinaria y Equipo de Explotacíon
Depreciaciones 39 39133 Equipo de Transporte
Depreciaciones 39 39134 Muebles y Enseres
Depreciaciones 39 39135 Equipos Diversos
Destino depreciaciones 92 923 Depreciacion
Destino depreciaciones 94 94 Gostos de Administracion
Destino depreciaciones 95 95 Gastos de Ventas
Destino depreciaciones 79 791 CICC
CTS 62 6291 CTS
CTS 41 4151 CTS
Destino CTS 92 923 CTS
Destino CTS 94 94 Gastos de administracion
Destino CTS 95 95 Gastos de ventas
Destino CTS 79 791 Cargas Imputables acta de costos y gastos
Canaje letras por Cobrar 12 121 Facturas Boletas y otros Compro s por cobrar
Canaje letras por Cobrar 12 123 Letras por Cobrar
Canje Letras por Pagar 42 421 Factura Boletas y otros Comp por Pagar
Canje Letras por Pagar 42 423
Descuento de letras 104 104 Cuentas Corrientes
Descuento de letras 67 673 Intereses por Prestamo y otras obligaciones
Descuento de letras 63 639 Otros servicios prestados por terceros
Descuento de letras 12 123 Facturas Boletas y otros c. por cobrar
Transf de Prod Term 21 211 Productos Terminados
Transf de Prod Term 71 711 variacionde Productos terminados
Costo de Ventas P T 69 691
Costo de ventas P T 21 211
Ajuste cancel cta 69 71 711
Ajuste cancel cta 69 69 692
Costo de Ventas merc 69 691
Costo de Ventas merc 20 201
Ajuste costo de ventas 61 611
Ajuste costo de ventas 69 691
Cancel cta clase 9 79 791
TOTALES

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ASIE
NTO FECHA REFERENCIA DE LA OPERACIÓ DEBE
O DE LA LIBR
NÚMERO DEL
GLOSA O O NÚMER
CÓDI DOCUMENTO
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN O CODIGO DIV DENOMINACIÓN
GO OPERA SUSTENTATOR
REGI CORREL
ÚNIC CIÓN STRO ATIVO
IO
O
1 Cierre 80 MARGEN COMERCIAL
Cierre 60 COMPRAS
Cierre 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
Cierre 70 VENTAS
Cierre 80 MARGEN COMERCIAL
por el traslado del margen comercial al valor agregado 80 MARGEN COMERCIAL
por el traslado del margen comercial al valor agregado 82 VALOR AGREGADO
2 Cierre 82 VALOR AGREGADO
Cierre 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
por el traslado del valor agregado al excedente bruto de ex 82 VALOR AGREGADO
por el traslado del valor agregado al excedente bruto de ex 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
3 Cierre 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOT
Cierre 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Cierre 64 GASTOS POR TRIBUTOS
por el traslado del excedente bruto de explotacion al resulta 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOT
por el traslado del excedente bruto de explotacion al resulta 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
4 Cierre 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Cierre 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
Cierre 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Cierre 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
Cierre 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
por el trasl. del result. de explot., al Result. antes de partic 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
por el trasl. del result. de explot., al Result. antes de partic 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
5 por el trasl. del particip. e impuest. al Determinacion del resu85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
por el trasl. del particip. e impuest. al Determinacion del resu89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

PERÍODO:
RUC:
ASIE
NTO FECHA REFERENCIA DE LA OPERACIÓ DEBE
O DE LA LIBR
NÚMERO DEL
GLOSA O O NÚMER
CÓDI DOCUMENTO
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN O CODIGO DIV DENOMINACIÓN
GO OPERA SUSTENTATOR
REGI CORREL
ÚNIC CIÓN STRO ATIVO
IO
O
101 Caja
102 Fondos fijos
1041 Cuentas corrientes operativas
1042 Cuentas corrientes para fines específicos
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
141 Personal
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERÍAS
21 PRODUCTOS TERMINADOS
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
26 ENVASES Y EMBALAJES
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUM
4011 Impuesto general a las ventas
40171 Renta de tercera categoría
40175 Otras retenciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
4034 Contribución al SENCICO
4036 #N/A
4039 Otras instituciones
407 Administradoras de fondos de pensiones
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORE
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46
49
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
MOVIMIENTO
DEBE HABER
8950
25550
10870
4000
2100
3600
2700
6400
92490
3310
208300
13400
4600
77500
3900
1270
220
290
1890
2160
500
2600
1467
17900
10500
34750
200000
7580
11723
-
27,089.50
-
-
66,474.58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16,841.53
110,405.61
-
66,474.58
-
-
-
66,474.58
-
-
-
-
-
-
-
109,976.00
-
16,776.00
93,200.00
-
-
-
116,290.75
43,544.75
-
-
72,746.00
-
-
-
-
-
-
-
71,939.89
-
-
-
-
220.00
290.00
-
-
1,890.00
2,160.00
500.00
-
-
-
44,350.86
-
-
-
121,350.75
8,500.00
-
-
8,800.00
-
-
-
300.00
-
792.00
-
293.00
792.00
487.50
652.93
-
15,170.90
995.67
-
-
-
14,713.60
3,678.40
18,392.00
632.38
173.73
806.11
806.11
806.11
500
500
500
500
463.17
463.17
10000.00
10000.00
10000.00
10000.00
-
-
-
-
35,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,300.00
41,300.00
-
35,000.00
-
-
-
35,000.00
-
-
-
-
-
-
-
56,817.00
-
8,667.00
36,000.00
8,750.00
3,400.00
158,880.27 -
85,518.87
-
-
60,871.40
-
-
-
7,490.00
-
-
5,000.00
62,358.40
413.00
-
-
-
-
1,398.00
-
-
792.00
487.50
421.82
22,769.87
-
-
63,137.00
-
2,480.00
-
- 154,257.59
9,300.00
-
-
-
-
-
-
300.00
-
864.00
-
294.00
864.00
487.50
756.37
-
7,598.96
463.17
-
-
-
7,638.72
2,825.28
10,464.00
500
500
500
500
7000
7000
490
74.75
415.25
25400
1270
24130
21890
875.6
21014.4
68
68
68
68
385
385
3
3
3
3
385
385
413
413
65670
3690
370
4149.1525424
13298.25
87177.40254
65670
65670
5709.4067797
2499.7457627
8209.152542
103537.00034
15793.78
87743.22034
127006.173
76620.173
50386
50386
2000
2301
722.25
487.5
525.26
7598.963
63421.8
463.167
127905.94
9300
300
864
294
864
487.5
756.37
7598.963
463.167
8371.2
2092.8
10464
500
500
500
500
2650
2650
2650
2650
2650
S 2650
2450
2450
2450
S 2450
2450
2450
2944.46
2944.46
2208.35
736.12
2944.46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11,769.48
457.50
287.50
-
-
11,769.48
457.50
287.50
-
5,131.92
7,382.56
12,514.48
2966.69
2966.69
155.56
2811.13
2966.69
-
-
-
-
-
-
150,462.15
150,462.15
150,462.15
150,462.15
73,816.89
-
51,790.85
22,026.03
2,076,971.02 2,076,971.02
MOVIMIENTO
DEBE HABER
167,144.58
167,144.58
16,682.43
225693.22
242,375.65
75,231.07
75,231.07
543.73
543.73
74,687.34
TACIÓN 74,687.34
48921.15
48,921.15
25,766.19
25,766.19
6737.53
6,034.15
703.38
3,815.25
3,815.25
5,932.81
S 5,932.81
5,932.81
5,932.81
657,088.13 657,088.13
657,088.13 657,088.13
MOVIMIENTO
DEBE HABER
1,800.26
- 2,000.00
47,593.90
- 413.00
98,546.60
2,100.00
3,600.00
4,900.00
2,700.00 -
- 106,722.43
3,310.00 -
253,389.50
95,184.48
2,570.75
92.26 -
881.00
1,728.00
487.50
1,218.59
9,978.15
49,889.46
2,480.00
39,750.00 -
1,451.66
200,000.00
7,580.00 -
11,723.00 -
- -
477,939.00 474,151.53
PROGESA S.A.C
20693251724
BALANCE DE SITUACIÓN
AL 30-042015
en nuevos soles
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y bancos #VALUE! Tributos y contraprestac y aportes al S. pens y ESS.
Cuentas por cobrar comerciales 104246.6003 Remuneraciones y ctas por pagar a terceros
Existencias 106722.4294 Otras cuentas por pagar c/p
Gastos pagados por antisipo 4900 otrossss
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #VALUE! TOTAL PASIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas por cobrar acc. Personal 2100.00 Cuentas por pagar a largo plazo
Inmueble maquinaria y equipo 253389.5
Depreciación y amort. Acumulada 2480
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 255869.5 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Resultados Acumulados
Reservas
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO #VALUE! TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
N
aprestac y aportes al S. pens y ESS. 6978.10

s y ctas por pagar a terceros 59867.61
or pagar c/p 41201.66
148788.37
SIVO CORRIENTE 256835.7464
ar a largo plazo
SIVO NO CORRIENTE 0
256835.7464
200000.00
11723.00
7580.00
5162.53
224465.53
Y PATRIMONIO 481301.27272
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN" Original Presentado Rectificatoria
RUC: 20693251724 en " 0 " Terminado el 28-05-2015 Presentado 29-05-2015
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PROGESA SAC 2015
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE AJUSTES BALANCE

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SUMAS TOTALES SALDOS FINALES
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANACIAS FINALES GENERAL
POR FUNCION NATURALEZA
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO P. Y PATRIM. DEBE HABER ACTIVO
CÓD. DENOMINACIÓN Perdidas Ganacias DEBE HABER
101 Efectivo y equivalentes de Efectivo - - 402,177.19 403,977.45 402,177.19 403,977.45 1,800.26 1,800.26
102 Fondos Fijos - - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 2,000.00 2,000.00
1041 Ctas Ctes Operativas 25,550.00 - 184,684.29 257,828.19 210,234.29 257,828.19 47,593.90 47,593.90
1042 Ctas Ctes Detracciones B/N - - 413.00 - 413.00 - 413.00 413.00 413.00
12 F.B. y otros compr por cobrar 14,870.00 - 270,743.00 187,066.40 285,613.00 187,066.40 98,546.60 98,546.60 98,546.60
141 Cuentas por cobrar acc. Personal 2,100.00 - - - 2,100.00 - 2,100.00 2,100.00 2,100.00
16 Cuentas por cobrar Diversas 3,600.00 - 7,490.00 7,490.00 11,090.00 7,490.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
18 Servicios y otros contratos por anticip 6,400.00 - - 1,500.00 6,400.00 1,500.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00
19 ctas po cobrar comer trceros - 2,700.00 2,650.00 2,650.00 2,650.00 5,350.00 2,700.00 2,700.00
20 Mercaderias 92,490.00 - 167,144.58 152,912.15 259,634.58 152,912.15 106,722.43 106,722.43 106,722.43
21 Productos Terminados - - - - - -
24 Materias primas - - - - - -
25 Materiales Auxiliares, Suministros y rep - - - - - -
26 Envases y embalajes - - - - - -
29 desvalorizacion de existencias - 3,310.00 2,450.00 2,450.00 2,450.00 5,760.00 3,310.00 3,310.00
33 Inmueble Maquinaria y equipo 226,300.00 - 27,089.50 - 253,389.50 - 253,389.50 253,389.50 253,389.50
39 Deprec amort y Ag - 82,670.00 - 12,514.48 - 95,184.48 95,184.48 95,184.48
4011 IGV- Cuenta Propia - 220.00 38,960.78 41,311.53 38,960.78 41,531.53 2,570.75 2,570.75
40171 Impuesto renta de 3ra categoria - 290.00 2,410.25 - 2,410.25 290.00 2,120.25 2,120.25 2212.51
40175 Impuesto a la renta de 5ta categoria - - - 881.00 - 881.00 881.00 881.00
4031 Essalud - 1,890.00 2,682.00 2,520.00 2,682.00 4,410.00 1,728.00 1,728.00
4032 ONP - 2,160.00 3,135.00 1,462.50 3,135.00 3,622.50 487.50 487.50
4034 Contribucion al Sencicio - - - - - -
4036 Gobierno Locales -Tasas - - - - - -
4039 CONAFOVICER - - - - -
407 AFP - 500.00 1,447.08 2,165.67 1,447.08 2,665.67 1,218.59 1,218.59
41 Rem y Partcip pagar - 4,067.00 30,368.83 36,279.98 30,368.83 40,346.98 9,978.15 9,978.15
42 Ctas Pagar Comerciales - terceros - 28,400.00 218,199.66 239,689.12 218,199.66 268,089.12 49,889.46 49,889.46
44 Cuentas por Pagar a los Accionistas - - 2,480.00 - 2,480.00 - 2,480.00 2,480.00 2,480.00
45 Obligaciones Financieras - 34,750.00 - 5,000.00 - 39,750.00 39,750.00 39,750.00 -
46 Ctas pagar diversas-Terceros - - 926.34 2,378.00 926.34 2,378.00 1,451.66 1,451.66
49 Pasivo Diferido - - - - - - -
50 Capital - 200,000.00 - - - 200,000.00 200,000.00 200,000.00
58 Reservas - 7,580.00 - - - 7,580.00 7,580.00 7,580.00
59 Result acumulados - 11,723.00 - - - 11,723.00 11,723.00 11,723.00
60 Compras - - 167,144.58 - 167,144.58 - 167,144.58 167,144.58
61 Variacion de existencias - - 150,462.15 167,144.58 150,462.15 167,144.58 16,682.43 16,682.43
62 Gastos de Personal , Directores y Ger. - - 48,921.15 - 48,921.15 - 48,921.15 48,921.15
63 Gastos de serv. prestados por Terceros - - 543.73 - 543.73 - 543.73 543.73
64 Gastso Por Tributos - - - - - - -
65 Otros Gastos de Gestion - - 6,034.15 - 6,034.15 - 6,034.15 6,034.15
66 Perd por medicion de Act. No financieros - - - - - - -
67 Gastos Financieros - - 703.38 - 703.38 - 703.38 703.38
68 Valuacion y Deterioro de Activos y Prov. - - 17,614.48 - 17,614.48 - 17,614.48 17,614.48
69 Costo de ventas - - 150,462.15 150,462.15 150,462.15 150,462.15 150,462.15
70 Ventas - - - 225,693.22 - 225,693.22 225,693.22 225,693.22 225,693.22
71 Variacion de la Prod. Almacenada - - - - - -
73 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONE - - - 2,145.60 - 2,145.60 2,145.60 2,145.60 2,145.60
76 Ganan por Medicion de activos no finan - - - - - -
75 Otros Igresos de Gestion - - - 3,400.00 - 3,400.00 3,400.00 3,400.00 3,400.00
76 Ganan por Medicion de activos no finan - - - - - -
77 Ingresos Financieros - 415.25 - 415.25 415.25 415.25 415.25
79 Carga Imp Cta costo - - 73,816.89 73,816.89 73,816.89 73,816.89
92 Costo de Produccion - - - - - - -
94 Gast administrativos - - 51,790.85 51,790.85 51,790.85 51,790.85 51,790.85
95 Gastos de ventas - - 22,026.03 22,026.03 22,026.03 22,026.03 22,026.03
97 Gastos Financieros - - - - - - -
371310 380260 2056971.019227 2056971.01923 2428281.019227 2437231.019227 717233.24184 726183.241842 476,271.78 477,846.74 224,279.03 231,654.07 240,961.46 248,336.50
89 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 1,574.96 7375.04 7375.04 2,212.51
-8,950.00 0.00 - 477,846.74 477,846.74 231,654.07 231,654.07 248,336.50 248,336.50
88 Impuesto a la Renta 2,212.51 2,212.51
Coeficiente I.Calculado = 2212.51 0.0098 PAC Imp Result saldo 4,425.02 4,425.02 474,151.53
Para 2014 Vtas 225,693.22 0 2213 2213 a pagar
Determinacion de la multa
tributo Omitido 2213
Multa 50% del T Omitido 1106
Rebaja 95% 1051
Multa Rebajada 55
No menor a 5% de UIT 193

Rebaja 95% 183.35
Multa rebajada 9.65
NCE
ERAL
PASIVO Y
PATRIMONIO
1,800.26
47,593.90
2,700.00
3,310.00
95,184.48
2570.75
92.26127785 92.2612779
881
1728
487.5
1218.59
9978.151111
49889.45881
39750
1451.664
200000
7580
11723
5,162.53
483101.53
-8,950.00
Descuentos obtenidos por ,pronto pago
operación 11-08
monto de del saldo de Fat 001-7502 25130
Fecha de obligacion 17 de julio
fecha de vencimiento 02 de set
deacuento del 5% 1256.5
Neto a pagar en caja 23873.5
Detalle
Compras 601 30000
Compras 4011 5130
Compras 421
transferencia 201 30000
transferencia 611
Pago 421 10000
Pago 104
Pago Saldo con descto 421 25130
Pago Saldo con descto 731
Pago Saldo con descto 104
En Diario
Descto Obtenido del Prov 421 1256.5
Descto Obtenido del Prov 731
agosto
0peracion dia 25
declaracion extemporanea infraccion art 176 numeral 1 codigo tributario
sancion - multa UIT UIT 3850
gradualidad (rebaja) 90% 3465
multa rebajada 385 codigo contable 659
determinacion de vlos intereses

4 dias x 0.04 = 0.16% 0.616 1 674
edeterminacion de los intereses de los tributos

tributo Renta 1398 4017
intereses Renta 1398 0.16% 2.2368 6734
CTS
Según la ley del trabajador que haya cumplido su jornada laboral completa le corresponde
un equivalente a un sueldo por un año ultimo percibido
Liquidacion de beneficios sociales
Datos Generales
Nombre del trabajador Juan Laureano Ponce
DNI 405224856
Fecha de ingreso 5/10/2010
Fecha de cece
Periodo de liquidacion Mayo-Setiembre
datos adicionales
Sueldo persivido S/ 3200
Asignacion familiar 75
Gratificacion de julio 3275
REMUNERACION COMPUTABLE
Sueldo percibido S/ 3200
Gratificacion 1/6 545.83
REMUNERACION COMPUTABLE 3820.83
Remuneracion cumputable semestres

Meses año No.Meses
3820.83 12 5
Determinacion de CTS a comprometer

CTS al 30 de setiembre 1592.01
CTS al 30 de junio 545.83
CTS A COMPROMETER julio- setiembre 1046.18
Datos Generales
Nombre del trabajador Martin Julca Ponce
DNI 405224856
Fecha de cece
datos adicionales

CTS MAYO-SETIEMBRE
3120.83 12 5 1300.35
CTS al 30 de junio 0
Datos Generales
Nombre del trabajador Denis Alfaro Diaz
DNI 405224856
Fecha de cece
datos adicionales

CTS MAYO-SETIEMBRE
2070.83 12 5 862.85

Datos Generales
Nombre del trabajador Carola Nieves Lazaro
DNI 405224856
Fecha de cece
datos adicionales

CTS MAYO-SETIEMBRE
1254.17 12 5 522.57

Datos Generales
Nombre del trabajador Antonio Huertas Collave
DNI 405224856
Fecha de cece
datos adicionales
Asignacion familiar

CTS MAYO-SETIEMBRE
933.33 12 5 155.56

CTS al 30 de junio 0

Asiento contable
6291 CTS
0 1046.18
0 854.52
0 567.02
0 343.41
0 155.56
4151
94 SOLO VENTAS
95
79
421
731 Desctos obtenidos
35130
30000
10000
1256.5
23873.5
1256.5
odigo tributario
compromiso y destino diario y pago x caja
caja
compromiso y destino diario y pago x caja
corresponde
5meses
CTS MAYO-SETIEMBRE
1592.01
5meses
5meses
5meses
5meses
2966.69
2966.69
COMERCIAL PROGESA S.A.C
Hoja de trabajo N° 2
Saldos por Naturaleza
Cta Denominación de las Cuentas
Deudor
60 COMPRAS 167144.58
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 48921.15
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 543.73
64 GASTOS POR TRIBUTOS
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 6034.15
67 GASTOS FINANCIEROS 703.38
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 17614.48
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
73 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
77 INGRESOS FINANVIEROS
240961.46
7375.04
248336.50
80 Margen Comercial
82 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
90 REFLEJAS
91 COSTOS POR DISTRIBUIR.
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.
93 CENTROS DE COSTOS.
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95 GASTOS DE VENTAS.
96 GASTOS FINANCIEROS
Saldos por Naturaleza Cancelación Saldos Interm. De Gestión
Acreedor Debe Haber
167144.5763
16682.42938 16682.42938
- 48921.15111
- 543.73
- 0
- 6034.152542
703.3772
- 17614.475
- 0
225693.2203 225693.2203
0 -
2145.6 2145.6
3400 3400
415.25 415.25
248336.50
248336.50
225693.2203 75231.07345
167144.5763 16682.42938
0
75231.07345
75231.07345 74687.34345
543.73
74687.34345
74687.34345 25766.19
48921.15111
25766.19234
25766.19234 5932.815
23648.62754 3815.25
5932.814793
5932.81 5229.44
703.38 2145.60
7375.04 7375.04 7375.04
7375.04
PROGESA SAC
20693251724
COSTO DE VENTAS PRODUCTOS TERMINADOS
Codigo DETALLE Importe

21 PROD. TERMINADOS (INVENTARIO INICIAL)
Mas 71 PRODUCCION DEL EJERCICIO -
DISPONIBLE PARA LA VENTA -
Menos 21 PROD TERMINADOS ( INVENTARIO FINAL ) -
691 COSTO DE VENTAS S/
Para transferir el costo de la produccion al almacen de PT

Cta Denominacion DEBE HABER
21 Productos Terminados 0.00
711 Variacion de productos terminados 0.00
Por el costo de ventas

691 Costo de Ventas 0
21 Productos terminados 0
Ajuste para cancelar la Cta 69

711 Variacion de productos terminados 0
691 Costo de ventas 0
Ajuste para cancelar las ctas de la clase 9

79 CICC
92 Costo de Produccion
94 Gastos de Administracion
95 Gastos de Ventas
97 Cargas Financieras -
COSTO DE VENTAS MERCADERIAS
Codigo DETALLE Importe

20 MERCADERIAS (INVENT INICIAL) 92,490.00
Mas 601 MERCADERIAS (LIBRO DE COMPRAS ) 167,144.58
DISPONIBLE PARA LA VENTA 259,634.58
Menos 20 MERCADERIAS ( INVENTARIO FINAL ) 109,172.43
691 COSTO DE VENTAS S/ 150,462.15
Por el costo de ventas

691 Costo de Ventas 150462.15
201 Mercaderias 150462.14689
Ajuste para cancelar la Cta 69

611 Variacion de existencias 150462.147
691 Costo de ventas 150462.14689
Ajuste para cancelar las ctas de la clase 9

79 CICC 73,816.89
92 Costo de Produccion 0.00
94 Gastos de Administracion 51790.85
95 Gastos de Ventas 22026.03
97 Cargas Financieras
OS TERMINADOS
Mover
Mover - 225693.22 150%
x 100%
x= 150462.15
LIQUIDACION SEPTIEMBRE 201
VV Inafectos IGV TOTAL

RESUMEN DE VENTAS 87,743.22 0.00 15,793.78 103,537.00
VC Inafectos IGV TOTAL

RESUMEN DE COMPRAS 73,879.15 - 13,298.25 87,177.40
Impuesto 15,794
IGV Cred Mes 13,298 2,496
Cred Anterio -12988 -10,492 Crédito
Credito Percepc anterior -11

Perc mesF/ 012-152786 -5.13 -16.13 Credito perc no aplic
RENTA 1.50% 87,743.22 1316 A PAGAR

PROGESA SAC
Fecha Sistema sueldo

No. Nombres y Apellidos DNI Cargo Ingreso Pensión basico
1
2
3
4
5

1
2
3
4
5
-
0

1
2
3
4
5

1
2
3
4
5
-
PROGESA SAC

1 0
2 0
3 0
4 0
5
0
-
1
2
3
4
5

1 Juan Laureano Ponce Gerente Integra
2 Martin Julca Ponce Contador ONP
3 Denis Alfaro Diaz Jefe Comer Profuturo
4 Carola Nieves Lazaro Secret ONP
5
-
0
0

5 Antonio Huertas Collabe empleado Prima
a -
a

5 Antonio Huertas Collabe empleado Prima
-

1
2
3
4
5

No. Nombres y Apellidos DNI Cargo
1
2
3
4
5

1
2
3
4
5
-
PLANILLA MES DE Enero 0
Dias Rem Bonif Asig Movili Comisio Gratifica horas Total

Lab. Basica Fam dad nes ciones extras Remun
- -
- -
- -
-
-
- - - - - - - -
RESUMEN DE PLANILLA 2013

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Febrero 0

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Marzo 0

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Abril 0

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Mayo 0

-
-
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
ACTUALISADO
MAYO-2015
APORTE Fondo de
AFP Comisión Seguros
Pensiones
HABITAT 1.47% 1.33% 10.00%
INTEGRA 1.55% 1.33% 10.00%
PRIMA 1.60% 1.33% 10.00%
PROFUTURO 1.69% 1.33% 10.00%
PLANILLA MES DE Junio 0

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Julio 0

31 3,200.00 75.00 3,275.00 3,275.00
31 2,600.00 75.00 2,675.00 2,675.00
31 1,700.00 75.00 1,775.00 1,775.00
31 1,000.00 75.00 1,075.00 1,075.00
-
8,500.00 - 300.00 - - 8,800.00 - 8,800.00

8,500.00 - 300.00 - - 8,800.00 - 8,800.00
ACTUALISADO
MAYO-2015
APORTE Fondo de
Pensiones
HABITAT 1.47% 1.33% 10.00%
INTEGRA 1.55% 1.33% 10.00%
PRIMA 1.60% 1.33% 10.00%
PROFUTURO 1.69% 1.33% 10.00%
PLANILLA MES DE Agosto 0

31 3,200.00 75.00 3,275.00
31 2,600.00 75.00 2,675.00
31 1,700.00 75.00 1,775.00
31 1,000.00 75.00 1,075.00
800.00 800.00
9,300.00 - 300.00 - - - - 9,600.00

9,300.00 - 300.00 - - - - 9,600.00
ACTUALISADO
MAYO-2015
APORTE Fondo de
Pensiones
HABITAT 1.47% 1.33% 10.00%
INTEGRA 1.55% 1.33% 10.00%
PRIMA 1.60% 1.33% 10.00%
PROFUTURO 1.69% 1.33% 10.00%
PLANILLA MES DE Setiembre 0

31 3,200.00 75.00 3,275.00
31 2,600.00 75.00 2,675.00
31 1,700.00 75.00 1,775.00
31 1,000.00 75.00 1,075.00
800.00 800.00
9,300.00 - 300.00 - - - - 9,600.00
9,300.00 - 300.00 - - - - 9,600.00
ACTUALISADO
MAYO-2015
APORTE Fondo de
Pensiones
HABITAT 1.47% 1.33% 10.00%
INTEGRA 1.55% 1.33% 10.00%
PRIMA 1.60% 1.33% 10.00%
PROFUTURO 1.69% 1.33% 10.00%

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Noviembre 0

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
PLANILLA MES DE Diciembre 0.00

- -
- -
-
-
-
- - - - - - - -

- - - - - - - -
Descuentos al trabajador Total Neto a
ONP Aport AFP Segu AFP Comis AFP Total AFP Renta 5º Desctos Pagar
- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -
AFP Fondo de Prima Comision Actualizado a diciembre 2011

Pensiones Seguro Variable
Integra 10 1.42 1.8
Horizonte 10 1.55 1.95
Profuturo 10 1.05 2.17
Prima 10 1.09 1.75

ONP Aport AFPSegu AFPComis A Total AFP Renta 5º Desctos Pagar
- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 -
- - - - 0 -
- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75
Descuentos al trabajador Total Neto a descuento Neto a

ONP Aport AFPSegu AFPComis A Total AFP Renta 5º Desctos Pagar judicial Pagar
327.50 43.56 50.76 421.82 195.00 616.82 5,933.18 5,933.18
347.75 - - - - 98.00 445.75 4,904.25 4,904.25
177.50 23.61 30.00 231.11 231.11 3,318.89 995.67 2,323.22
139.75 - - - - 139.75 2,010.25 2,010.25
- - - - 0 0 -
487.50 505.00 67.17 80.76 652.93 293.00 1,433.43 16,166.57 995.67 15,170.90
487.50 505.00 67.17 80.76 652.93 293.00 1,433.43 16,166.57 995.67 15,170.90

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75
327.50 43.56 50.76 421.82 196.00 617.82 2,657.18 2,657.18
347.75 - - - - 98.00 445.75 2,229.25 2,229.25
177.50 23.61 30.00 231.11 231.11 1,543.89 463.17 1,080.72
139.75 - - - - 139.75 935.25 935.25
80.00 10.64 12.80 103.44 103.44 696.56 696.56
487.50 585.00 77.81 93.56 756.37 294.00 1,537.87 8,062.13 463.17 7,598.96
487.50 585.00 77.81 93.56 756.37 294.00 1,537.87 8,062.13 463.17 7,598.96

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

327.50 43.56 50.76 421.82 196.00 617.82 2,657.18 2,657.18
347.75 - - - - 98.00 445.75 2,229.25 2,229.25
177.50 23.61 30.00 231.11 231.11 1,543.89 463.17 1,080.72
139.75 - - - - 139.75 935.25 935.25
80.00 10.64 12.80 103.44 103.44 696.56 696.56
487.50 585.00 77.81 93.56 756.37 294.00 1,537.87 8,062.13 463.17 7,598.96
487.50 585.00 77.81 93.56 756.37 294.00 1,537.87 8,062.13 463.17 7,598.96

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75

- - - - 0 -
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - 0 0
- - - - - - - -
- - - - - - - -

Integra 10 1.42 1.8
Prima 10 1.09 1.75
ASIENTO DE LA PLANILLA Enero
62 CARGAS DE PERSONAL
621 Remuneraciones -
Aport. del Empleador 6211 Sueldo y Salarios -
Es Salud seg vida Total 6212 Comisiones -
- 6213 Rem en especie
- - 6214 Gratificaciones -
- - 6215 Vacaciones
- - 622 Otras Remuneraciones -
- - 6221 Horas extras -
- - - 6222 Bonificaciones -
6223 Asignac Familiar -
6224 Movilidad -
- - - 627 Seguridad y Previcion Social -
6271 ESSALUD -
6274 seguro de vida -
4011 IGV
4017 RENTA
4017.2 Renta de 5ta Categoria - -
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
407 ADMINS FONDO PENSIONES -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
41 REMUNERACI Y PART POR PAGAR
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Febrero

- - 6215 Vacaciones
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Marzo

- - 6215 Vacaciones
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Abril

- - 6215 Vacaciones
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Mayo

- - 6213 Rem en especie
- - 6215 Vacaciones
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Junio
- - 6215 Vacaciones
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Julio

621 Remuneraciones 17,300.00
Aport. del Empleador 6211 Sueldo y Salarios 8,500.00
294.75 294.75 6213 Rem en especie
240.75 240.75 6214 Gratificaciones 8,800.00
159.75 159.75 6215 Vacaciones
96.75 96.75 622 Otras Remuneraciones 300.00
792.00 - 792.00 6222 Bonificaciones -
6223 Asignac Familiar 300.00
6224 Movilidad -
792.00 - 792.00 627 Seguridad y Previcion Social 792.00
6271 ESSALUD 792.00
4011 IGV
4017 RENTA
4017.2 Renta de 5ta Categoria 293.00 293.00
4031 ESSALUD 792.00
4032 ONP 487.50
407 ADMINS FONDO PENSIONES 652.93
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar 15,170.90
4114 ngratificaciones x pagar
461 Reclamaciones de terceros 995.67
ASIENTO DE LA PLANILLA agosto

294.75 294.75 6213 Rem en especie
240.75 240.75 6214 Gratificaciones -
159.75 159.75 6215 Vacaciones
72.00 72.00 6221 Horas extras -
864.00 - 864.00 6222 Bonificaciones -
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD 864.00
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD 864.00
4032 ONP 487.50
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
ASIENTO DE LA PLANILLA septiembre

294.75 294.75 6213 Rem en especie
240.75 240.75 6214 Gratificaciones -
159.75 159.75 6215 Vacaciones
72.00 72.00 6221 Horas extras -
864.00 - 864.00 6222 Bonificaciones -
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD 864.00
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD 864.00
4032 ONP 487.50
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
ASIENTO DE LA PLANILLA Octubre

Aport. del Empleador 62 CARGAS DE PERSONAL
Es Salud seg vida Total 621 Remuneraciones -
- 6211 Sueldo y Salarios -
- - 6212 Comisiones -
- - 6215 Vacaciones
- - - 622 Otras Remuneraciones -
6221 Horas extras -
6222 Bonificaciones -
- - - 6223 Asignac Familiar -
6224 Movilidad -
627 Seguridad y Previcion Social -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Noviembre

- - 6215 Vacaciones
6221 Horas extras -
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
ASIENTO DE LA PLANILLA Diciembre

- - 6215 Vacaciones
6221 Horas extras -
6224 Movilidad -
6271 ESSALUD -
4011 IGV
4017 RENTA
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4071 AFP Integra
4072 AFP Horizonte
4073 AFP Propfuturo
4074 AFP Prima
411 Rem por pagar -
- DESTIN0 DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA (PL
No. Nombres y apellidos
Ocupacion TOTAL 922 Mano de obra Dir
Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
- -
Instrucciones
- 1.- Para determinar los costos de mano de obra de deberá
efectuar un resumen de las planillas indicando los trabajdores
- que trabajan para determinada orden de producción (MOD)
- 2.- Luego determinar los trabajadores cuyas remuneraciones son
- considerados como mano de obra indirecta .
3.- Las cargas sociales se deberá considerar como carga indirecta
4.- considerar parte de los gastos a gasto de administracion y
gastos de ventas
0.00 0.00

Ocupacion TOTAL 922 Mano de obra D
Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
- Instrucciones
1.- Para determinar los costos de mano de obra de deberá
- efectuar un resumen de las planillas indicando los trabajdores
considerados como mano de obra indirecta .
gastos de ventas
-
0.00 0.00

Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
Instrucciones
gastos de ventas
0.00 0.00

Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
Instrucciones
gastos de ventas
0.00 0.00

Ord 01
1 0 0 -
Cargas Sociales -
2 0 0 -
Cargas Sociales -
3 0 0 -
Cragas Sociales -
4 0 0 -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
- -
- Instrucciones
considerados como mano de obra indirecta .
gastos de ventas
-
0.00 0.00
Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
Instrucciones
gastos de ventas
0.00 0.00
18,392.00 DESTIN0 DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA (PL

Ord 01
1 Juan Laureano Ponce Gerente 3,275.00 3,275.00
Cargas Sociales 294.75
2 Martin Julca Ponce Contador 2,675.00 2,675.00
3 Denis Alfaro Diaz Jefe Comer 1,775.00 1,775.00
Cragas Sociales 159.75
4 Carola Nieves Lazaro Secret 1,075.00 1,075.00
5 0 - -
-
9,592.00 8,800.00
Instrucciones
293.00 1.- Para determinar los costos de mano de obra de deberá
792.00 que trabajan para determinada orden de producción (MOD)
487.50 2.- Luego determinar los trabajadores cuyas remuneraciones son
652.93 considerados como mano de obra indirecta .
gastos de ventas
15,170.90
0.00
995.67
18392.00 18392.00

Ord 01
5 Antonio Huertas Collabe 800.00 800.00
72.00
10,464.00 9,600.00
Instrucciones
gastos de ventas
7,598.96
0.00
463.17
10464.00 10464.00

Ord 01
5 Antonio Huertas Collabe 800.00 800.00
72.00
10,464.00 9,600.00
Instrucciones
gastos de ventas
7,598.96
0.00
463.17
10464.00 10464.00
- Ocupacion TOTAL 922 Mano de obra D
Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
Instrucciones
que trabajan para determinada orden de producción (MOD)
- 3.- Las cargas sociales se deberá considerar como carga indirecta
gastos de ventas
0.00 0.00
DESTIN0 DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA (PL

Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
-
Instrucciones
2.- Luego determinar los trabajadores cuyas remuneraciones son
- 4.- considerar parte de los gastos a gasto de administracion y
gastos de ventas
0.00 0.00
DESTIN0 DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA (PL

Ord 01
1 0 0 - -
Cargas Sociales -
2 0 0 - -
Cargas Sociales -
3 0 0 - -
Cragas Sociales -
4 0 0 - -
Cargas Sociales -
5 0 - -
-
- -
Instrucciones
que trabajan para determinada orden de producción (MOD)
gastos de ventas
-
RESUMEN ANUAL
0.00 0.00 DESTIN0 DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA (PL
Ocupacion TOTAL 922 Mano de obra Di
Ord 01
1 0 0 #VALUE! #VALUE!
Cargas Sociales 3,569.75 #VALUE!
2 0 0 6,244.75 5,950.00
Cargas Sociales 3,210.50 2,675.00
3 0 0 4,690.75 4,450.00
Cragas Sociales 2,175.50 1,775.00
4 0 0 3,009.75 2,850.00
Cargas Sociales 1,331.50 1,075.00
5 0 1,171.75 1,075.00
- 800.00
#VALUE! #VALUE!
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Enero
CARGOS ABONOS
922 Mano de obra Directa 923 Cargas Indirectas 94 G. Adm 95 G.Vtas 79
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Febrero

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Marzo
CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Abril

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
-
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Mayo

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Junio
CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Julio

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
3,275.00
294.75 294.75
2,675.00
240.75 240.75
- 1,775.00
159.75 159.75
1,075.00
96.75 96.75
-
-
- - 792 - - 9,592.00
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) agosto
CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
3,275.00
294.75 294.75
2,675.00
240.75 240.75
872.00 2,647.00
159.75 159.75
1,075.00
96.75 96.75
800.00
-
- - 792 872.00 - 11,264.00
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) septiembre

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
3,275.00
294.75 294.75
2,675.00
240.75 240.75
872.00 2,647.00
159.75 159.75
1,075.00
96.75 96.75
800.00
-
- - 792 872.00 - 11,264.00
CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Noviembre

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
- -
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
DE MANO DE OBRA (PLANILLA ) Diciembre

CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
-
- -
-
- -
-
- -
-
- -
-
-
- - 0 - - -
2011
DE MANO DE OBRA (PLANILLA )
CARGOS ABONOS
Ord 02 Ord3 9232 MOI 9233 CS
#VALUE! ### #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
#VALUE! ### #VALUE! #VALUE! - - #VALUE!
- - - 294.75 - - 6,244.75
- - - 535.50 - - 3,210.50
- - - 240.75 - - 4,690.75
- - - 400.50 872.00 - 3,047.50
- - - 159.75 872.00 - 3,881.75
- - - 256.50 - - 1,331.50
- - - 96.75 - - 1,171.75
- - - 96.75 - - 896.75
#VALUE! ### #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
PROGESA SAC
RESUMEN DE PLANILLA DE REMUNERACIONES 2015
Cuenta Denominacion Enero Febrero Marzo Abril

6211 Sueldos y salarios
6212 Comisiones
6213 remuneraciones en especie
6214 Gratificaciones
6215 Vacaciones
6221 Movilidad
6222 Horas Extras
6223 Otras Rem. Asign Familiar
6224 Bonificaciones
6271 Seguridad y Prev Social
6274 Seguro de Vida
TOTAL DEBE 0 - - -
40175 Renta de 5ta categoria
4031 ESSALUD
4032 ONP
407 AFP
1412 Adelando de Remuneracio
411 Remuneraciones Por Pagar
4114 gratificaciones por pagar
461 Reclamaciones de terceros
TOTAL HABER 0 - - -
ENERO
Codigo DETALLE TOTAL 922 Mano de Obra Directa9232 Mano de Obra Indire
Tasa Costo Tasa
6211 Sueldos y salarios - 60% - 10%
6212 Comisiones - 0% - 0%
6214 Gratificaciones - 60% - 0%
6215 Vacaciones - 60% - 0%
6221 Movilidad - 60% - 0%
6222 Horas Extras - 100% - 0%
6223 Otras Rem. Asign Familiar - 60% - 0%
6224 Bonificaciones - 60% - 0%
6271 Seguridad y Prev Social - 0% - 0%
6274 Seguro de Vida - 60% - 0%
TOTAL - -
FEBRERO
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
6222 Horas Extras - -
6223 Otras Rem. Asign Familiar - -
6224 Bonificaciones - -
TOTAL - -
MARZO
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
TOTAL - 0.00
ABRIL
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
TOTAL - 0.00
MAYO
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
6224 Bonificaciones - 0% - 0%
TOTAL - 0.00
JUNIO
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
TOTAL - -
JULIO
Tasa Costo Tasa
6211 Sueldos y salarios 8,500.00 0% - 0%
6214 Gratificaciones 8,800.00 0% - 0%
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
6223 Otras Rem. Asign Familiar 300.00
6271 Seguridad y Prev Social 792.00 0% - 0%
TOTAL 18,392.00 -
AGOSTO
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
TOTAL 10,464.00 0.00
SETIEMBRE
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
TOTAL 10,464.00 0.00
OCTUBRE
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
6223 Otras Rem. Asign Familiar -
6271 Seguridad y Prev Social -
TOTAL - 0.00
NOVIEMBRE
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
TOTAL - 0.00
DICIEMBRE
Tasa Costo Tasa
6215 Vacaciones -
6221 Movilidad -
6222 Horas Extras -
TOTAL - 0.00
RESUMEN ANUAL
Tasa Costo Tasa
6214 Gratificaciones 8,800.00 0% - 0%
6215 Vacaciones - -
6221 Movilidad - -
6223 Otras Rem. Asign Familiar 900.00 -
6271 Seguridad y Prev Social 2,520.00 0% - 0%
TOTAL 39,320.00 0.00
Pasa a H C
Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
- 8,500.00 9,300.00 9,300.00
8,800.00 -
- 300.00 300.00 300.00
- 792.00 864.00 864.00
- - 18,392.00 10,464.00 10,464.00 - - -

293.00 294.00 294.00
- 792.00 864.00 864.00
- 487.50 487.50 487.50
- 652.93 756.37 756.37
- 15,170.90 7,598.96 7,598.96
995.67 463.17 463.17

- - 18,392.00 10,464.00 10,464.00 - - -
DESTINO DE LOS GASTOS POR MANO DE OBRA DEL PERÍODO

232 Mano de Obra Indire 9233 Cargas Sociales 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas 79 TOTAL
Costo Tasa Costo Tasa Importe Tasa Importe ABONOS
- 0% - 10% - 20% - -
- 0% - 0% - 100% - -
- 60% - 30% - 0% - -
- 0% - 30% - 10% - -
- 0% - 30% - 10% - -
- 0% - 0% - 0% - -
- 0% - 30% - 10% - -
- 0% - 30% - 10% - -
- 70% - 20% - 10% - -
- 0% - 30% - 10% - -
- - - - -

- - 10% - 20% - -
- - 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- 0 - - -

- - 10% - 20% - -
- - 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- 0 - - -

- - 10% - 20% - -
- - 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -

- - 0% - 0% - -
- - 0% - 0% - -
- 0% - 0% - 0% - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - 0% - 0% - -
- - 0% - 0% - -
- 0% - 0% - 0% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -
- - 10% - 20% - -
- - 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -

- 80% 6,800.00 20% 1,700.00 8,500.00
- 80% - 20% - -
- 0% - 80% 7,040.00 20% 1,760.00 8,800.00
- - - -
- - - -
- - - -
- 80% 240.00 20% 60.00 300.00
-
- 0% - 80% 633.60 20% 158.40 792.00
- - 0% - 0% - -
- - 14,713.60 3,678.40 18,392.00

- 73% 6,789.00 27% 2,511.00 9,300.00
- 73% - 27% - -
- 0% - 73% - 20% - -
- 0% -
- 0% -
- 0% -
- 73% 219.00 27% 81.00 300.00
- 0%
- 0% - 73% 630.72 27% 233.28 864.00
- - 0% - 0% - -
- - 7,638.72 2,825.28 10,464.00
ETIEMBRE
- 80% 7,440.00 20% 1,860.00 9,300.00
- 80% - 20% - -
- 0% - 80% - 20% - -
-
-
-
- 80% 240.00 20% 60.00 300.00
-
- 0% - 80% 691.20 20% 172.80 864.00
- - 0% - 0% - -
- - 8,371.20 2,092.80 10,464.00

- 10% - 20% - -
- 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- 0% - 0% - -
- 0% - 0% - -
- 0% - 0% - -
- 0% - 0% - -
- 0% - 0% - -
70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -
NOVIEMBRE
- 10% - 20% - -
- 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
-
-
-
-
-
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -
DICIEMBRE
- 10% - 20% - -
- 100% - 0% - -
- 85% - 15% - 0% - -
- - 0%
- - 0%
- - 0%
- - 0%
- - 0%
- 70% - 10% - 20% - -
- - 0% - 0% - -
- - - - -
RESUMEN ANUAL 0
- - 15% 21,029.00 0% 6,071.00 27,100.00
- - 100% - 0% - -
- 85% - 15% 7,040.00 0% 1,760.00 8,800.00
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - 699.00 201.00 900.00
- - - - -
- - 0% 1,955.52 0% 564.48 2,520.00
- - 0% - 0% - -
- - 30,723.52 8,596.48 39,320.00
Pasa a HP Pasa a H P
Total
27,100.00
-
-
8,800.00
-
-
-
900.00
-
2,520.00
-
39,320.00
881.00
2,520.00
1,462.50
2,165.67
-
30,368.83
-
1,922.00
39,320.00
OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO

OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO

OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO

OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO
OBRA DEL PERÍODO

OBRA DEL PERÍODO
PROGESA SAC
MOVIMIENTO DEL ACTIVO FIJO AÑO 2015
Código Detalle de Bienes de activo fijo Tasa Saldos Iniciales Adiciones en el año 2014 Ventas y/o Saldos Fecha
Cont 1/1/2014 Compras Aportes retiros Finales al 24-Jan F/ 002- 325
No. Meses Importe No. Meses Importe No. Meses Importe 12/31/2014
333 Maquinaria 10% - - - - -
10% - 24-Jan F/ 002- 326
10% -
10% -
10% -
10% -
10% -
334 Equipo de Transporte 0.2 208,300.00 27,089.50 0 0 235,389.50
- Camioneta Nissan 20% 3 49,000.00 49,000.00
- Camion Volvo 20% 3 131,000.00 131,000.00
- Automovil Toyota 20% 3 28,300.00 28,300.00
vehiculo 20% 3 27,089.50 27,089.50
335 Muebles y enseres 10% 13,400.00 - - - 13,400.00
escritorios de madera enchapada 10% 3 3,600.00 - 3,600.00
sillones metalicos giratorios 10% 3 2,400.00 - 2,400.00
estantes de madera 10% 3 2,500.00 2,500.00
mostradores 10% 3 4,900.00 4,900.00
10% -
10% -
10% -
336 Equipos Diversos 25% 4,600.00 - - - 4,600.00
Computadora core i5 25% 3 4,150.00 4,150.00
Impresosa multifuncional EPSON 25% 3 450.00 - 450.00
25% -
226,300.00 27,089.50 - - 253,389.50
MOVIMIENTO DE LA DEPRECIACION ACUMULADA AÑO 2015

Código Detalle de bienes de Activo fijo Saldos Deprec de Depreciacio Depreciac Depreciac Dismin por Saldos
Cont Iniciales saldos de Compras de aportes del año Vtas y/o ret Finales al
1/1/2014 iniciales 12/31/2014
3933 Maquinaria - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
3934 Equipo de Transporte - 10,415.00 1,354.48 - 11,769.48 - 11,769.48
- Camioneta Nissan 2,450.00 2,450.00 2,450.00
- Camion Volvo 6,550.00 6,550.00 6,550.00
- Automovil Toyota 1,415.00 - - 1,415.00 1,415.00
vehiculo 1,354.48 1,354.48 1,354.48
3935 Muebles y enseres - 457.50 - - 457.50 - 457.50
escritorios de madera enchapada 90.00 - - 90.00 90.00
sillones metalicos giratorios 60.00 - - 60.00 60.00
estantes de madera 62.50 - - 62.50 62.50
mostradores 122.50 - - 122.50 122.50
- 122.50 - - 122.50 122.50
- - - - - -
- - - - - -
3936 Equipos Diversos - 287.50 - - 287.50 - 287.50
Computadora core i5 259.38 - - 259.38 259.38
Impresosa multifuncional EPSON 28.13 - - 28.13 28.13
- - - - - -
- 11,160.00 1,354.48 - 12,514.48 12,514.48
ASIENTO RESUMEN POR NATURALEZA

Codigo DETALLE 68 39
DEBE HABER
### Edificaciones
### Maquinaria y Equipo de Explotacíon -
### Equipo de Transporte 11,769.48
### Muebles y Enseres 457.50
### Equipos Diversos 287.50
### Edificaciones
### Maquinaria y Equipo de Explotacíon -
### Equipo de Transporte 11,769.48
### Muebles y Enseres 457.50
### Equipos Diversos 287.50
12,514.48 12,514.48
DESTINO DE LA DEPRECIACION. DEL PERÍODO 79 Total

Codigo DETALLE TOTAL 923.4 Cargas Indirectas 94 Gastos Administra 95 Gastos de ventas Depreciac
Tasa Importe Tasa Importe Tasa Importe al31-12-14
333 Maquinaria - - 0% - 0% - -
334 Unidades de transporte 11,769.48 - 40% 4,707.79 60% 7,061.69 11,769.48
335 Muebles y Enseres 457.50 - 55% 251.63 45% 205.88 457.50
336 Equipos Diversos 287.50 - 60% 172.50 40% 115.00 287.50
TOTAL 12,514.48 - 5,131.92 7,382.56 12,514.48

COMPRAS EN 2014
Cant descripcion
VIDALSA 10 Angulos de 1.5 x 2.40 color gris
18 paneles de 75 x 25 color gris 228.81
VIDALSA 1 andamio de 70x25 c/uno de 1.5 x 240 color gris de 7 filas 123
1 andamio de 70x50 c/uno de 1.5 x 240 color gris de 6 filas 123.73
246.73
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERÍODO: Mayo
RUC: 20693251724
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
CÓDIGO CTA VALOR
VALOR AJUSTADO
RELACIONADO CONTABLE ADQUISICIONES RETIROS Y/O OTROS HISTÓRICO DEL AJUSTE POR
Nº DE SERIE Y/O SALDO INICIAL MEJORAS DEL ACTIVO FIJO
CON EL ACTIVO DEL ACTIVO MARCA DEL MODELO DEL ADICIONALES BAJAS AJUSTES ACTIVO FIJO AL INFLACIÓN
DESCRIPCIÓN PLACA DEL ACTIVO AL 31.12
FIJO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO 31.12
FIJO
334 Camioneta Mitsubishi 28,300.00 28,300.00

335 Estantes metalicos 2 cuerpos 3,600.00 3,600.00
335 Mostradores metalicos 2,400.00 2,400.00
335 Balanza 2,500.00 2,500.00
336 Computadora core i5 4,150.00 4,150.00
TOTALES 40950.00 0.00 40950.00

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEL DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE INICIO DEPRECIACIÓN AJUSTE POR
FECHA DE PORCENTAJE DE ACUMULADA AL AL DEPRECIACIÓN EJERCICIO RELACIONADA ACUMULADA
DEL USO DEL ACUMULADA INFLACIÓN DE LA
ADQUISICIÓN MÉTODO N° DE DOCUMENTO DE DEPRECIACIÓN CIERRE DEL DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS CON OTROS AJUSTADA POR
ACTIVO FIJO HISTÓRICA DEPRECIACIÓN
APLICADO AUTORIZACIÓN EJERCICIO ANTERIOR RETIROS Y/O BAJAS AJUSTES INFLACIÓN
linea recta 20% 1,415.00 1,415.00

linea recta 10% 90.00 90.00
linea recta 10% 60.00 60.00
linea recta 10% 62.50 62.50
linea recta 25% 259.38 259.38
-
-
-
1,886.88 - 1,886.88
4439.5
DISTRIBUCION DE LAS UTILIDADES
85 Resultado del ejercicio antes de participaciones e impuestos

Menos :
87 Participacion de los trabajdores 8%
Resultado del ejercicio antes de impuestos
88 Impuesto a la Renta 28%
Utilidad Neta despues de Impuestos
Este saldo debe ser transferida a la cta 59
En el mes de marzo del siguiente periodo

Distribucion de utilidades despues de impuestos
Junta General de Accionostas acuerda distribuir las utilidade contabilizadas enla cta 59
de la siguiente manera
582 Reserva legal 10% de #VALUE!

Dividendos
4412 Acciones ordinarias 40 % de la utilidad despues de impuesto
4412 Acciones Preferias 30% de la utilidad despues de impuesto
Saldo no distribuido
- Cancelar los dividendos efectuando la deduccion del 4.1%

L Realizar el cierre de libros contables al finalizar el ejercicio fiscal
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
das enla cta 59

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
10717.63
#VALUE!
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: Enero 0
RUC: 20693251724
ENTIDAD FINANCIERA #REF!
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE 0
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
Nº CORRELAT. FECHA MEDIO DE DE LA Nº TRANSACCION
DEL REGISTRO
DE LA PAGO OPERACIÓN APELLIDOS Y NOMBRES BANCARIA DE DOC. CODIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR SALDOS
O CÓDIGO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN (TABLA 1) DENOMINACION SUSTENTADO O DE
OPERACIÓN O RAZON SOCIAL CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0 0
PERÍODO: Febrero
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
DEL REGISTRO OPERACIÓN APELLIDOS Y NOMBRES BANCARIA DE DOC. CODIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
O CÓDIGO DE LA PAGO SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL 0 0
SALDO FINAL
TOTALES 0 0 0
PERÍODO: Marzo
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL 0 0
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Abril
RUC: 20693251724
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE

DESCRIPCION
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Mayo
RUC: 20693251724
ENTIDAD FINANCIERA 0
DESCRIPCION
Nº CORRELAT. DE LA Nº TRANSACCION ACREEDOR
FECHA MEDIO DE
DEL REGISTRO OPERACIÓN APELLIDOS Y NOMBRES BANCARIA DE DOC. CODIGO DENOMINACIÓN
O CÓDIGO
DE LA PAGO DEUDOR SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL 0.00 -
0001 12/30/1899 Desosito del Importe Cobrado - -
0002 12/30/1899 Giro de Cheque - -
0004 12/30/1899 Giramos Cheque para pagar F/002-5426 - -
0007 7/9/2015 Giro de Cheque - -
0008 7/15/2015 Giro de Cheque - -
0009 12/30/1899 Deposito en nuestra cuenta por el prestamo - -
0010 12/30/1899 Deposito por cobro a los accionistas - -
0011
SALDO FINAL
TOTALES 0 0 0
PERÍODO: Junio
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
O CÓDIGO
DE LA PAGO SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Julio
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
O CÓDIGO
DE LA PAGO SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Agosto
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Setiembre
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Octubre
RUC: 20693251724
DESCRIPCION
O CÓDIGO
DE LA PAGO SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Noviembre
RUC: 20693251724
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE 0011-0254-0100037752
DESCRIPCION
Nº TRANSACCION
APELLIDOS Y NOMBRES BANCARIA DE DOC. CODIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR SALDOS
DENOMINACION SUSTENTADO O DE
O RAZON SOCIAL CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN
DESCRIPCION
O CÓDIGO
DE LA PAGO SALDOS
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
PERÍODO: Diciembre
RUC: 20693251724
ENTIDAD FINANCIERA
DESCRIPCION
DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
TOTALES 0 0
Formato 4.1: Libro de Retenciones
PERIODO: Mayo
RUC 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL: PROGESA SAC
FECHA DE persona que brindo elservicio MONTO DE RETRIBUCIÓN

PAGO DE DOC DE MONTO RETENCIÓN
RETENCION TIPO (T2) IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES BRUTO EFECTUADA
7-Jul Empresa Minera Malka Sac 0.00 10%
NTO DE RETRIBUCIÓN
RETENCIÓN MONTO
EFECTUADA NETO
10% 0.00
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL: PROGESA SAC
RUC 20693251724
CAJA CHICA MES DE: Mayo
Comp de MOVIMIENTO
FECHA DETALLE
pago DEBE HABER
7/9/2015 Apertura 0.00
12/30/1899 Cancelamos a Hidrandina SA R/ 506-21451 0.00
12/30/1899 IGV 0
12/30/1899 Cancelamos a Sedalib 0.00
12/30/1899 IGV 0
12/30/1899 Cancelamos a Telefonica R/. C08-2356 0.00
12/30/1899 IGV 0
SUB TOTAL 0.00 0.00

SALDO PARA EL SIGUIENTE MES 0.00
TOTALES 0.00 0.00
EGRESOS
Sub cta 60 62 63 64 65 67 40 42
636 0.00
4011 0
636 0.00
4011 0
636 0.00
4011 0
0.00 0
KARDEX DE CLIENTES
NOMBRE: Luis Medina
DIRECCIÓN:
RUC: 10179652486 TELEFONO:
FECHA Documento 121 F. B. y otros com. Por cobrar
DETALLE
dd/mm/aa Tipo serie Numero DEBE HABER
30-Dec 01 001 001 VENTA 1480.00
30-Dec 01 001 001 COBRO 50% 0.00
30-Dec 01 001 001 CANCELA F/. 1480.00
30-Dec 01 001 001 LETRA 001
30-Dec 01 001 001 LETRA 002
30-Dec 01 001 002 VENTA 0.00
30-Dec 01 001 002 COBRO 50% 0.00
30-Dec 01 001 002 CANCELA F/. 0.00
30-Dec 01 001 002 LETRA 003
30-Dec 01 001 002 LETRA 004
KARDEX DE CLIENTES
NOMBRE: NUVELUZ SAC
DIRECCIÓN:
DETALLE
30-Dec 01 001 002 Venta -
30-Dec 01 001 002 COBRO 60% 0
30-Dec 01 001 002 CANCELA F/. 0.00
30-Dec 01 001 002 LETRA 007
30-Dec 01 001 002 LETRA 008
KARDEX DE CLIENTES
NOMBRE:
DIRECCIÓN:
RUC: TELEFONO:
DETALLE
LIENTES
CUENTA 12
otros com. Por cobrar 123 Letras por cobrar SALDO

SALDO DEUDOR ACREEDOR SALDO TOTAL
1480.00
1480.00
0.00
740.00
740.00 1480.00 1480.00
0.00
0.00
0.00
0
6600.62 6600.62 6600.62
8080.62
LIENTES
CUENTA 12

0.00
0.00
0.00
0
0 0 0
LIENTES
CUENTA 12

KARDEK DE PROVEEDORES
NOMBRE: "El SOL"SAC
DIRECCIÓN:
FECHA Documento 421 Facturas por pagar
DETALLE
dd/mm/aa Tipo serie Numero DEBE HABER SALDO
30-Dec 01 002 5426 COMPRA 0.00 0.00
30-Dec 01 002 5426 PAGO 50% 0.00 0.00
30-Dec 01 002 5427 COMPRA 10.00 10.00
30-Dec 01 002 5427 PAGO 50% 0.00 10.00
NOMBRE:
DIRECCIÓN:
RUC: TELEFONO:
DETALLE
NOMBRE:
DIRECCIÓN:
RUC: TELEFONO:
DETALLE
ES
CUENTA 42
423 Latras por pagar SALDO

DEUDOR ACREEDOR SALDO TOTAL
0.00
10.00
10.00
ES
CUENTA 42

ES
CUENTA 42
Al 31/05/15 KARDEX DE ALMACEN
RUC: 20693251724 Periodo
Razón Social: PROGESA SAC Establecimiento
Método de Valuación Promedio Movil Código de Existencia:
Descripción Tubos de 4" Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Documento Sustentario ENTRADAS SALIDAS
Fecha T 10 Serie Nº Detalle T 12 Cant. Pr Un Total Cant. Pr Un
Inventario TOTA 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 001 Venta - Camioneta Nissan0.00
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 002 Venta 01 Juan Laureano#VALUE!
Ponce
12/30/1899 01 002 5426 Compra 45 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 003 Venta 59 Resultados Acumulados
#VALUE!
#VALUE!

Descripción varillas de fierro de 1/2" Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario 0 0.00 0.00
12/30/1899 01 001 001 Venta 0.00on Volvo 0.00
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 002 Venta 02 Martín Julca Ponce #VALUE!
12/30/1899 01 002 5426 Compra 461 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 003 Venta 0.00 #VALUE!
#VALUE!

Descripción Tubos plastico 2" Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario 0 0.00 0.00
12/30/1899 01 001 001 Venta - Automovil Toyota 0.00
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 002 Venta 03 Denis Alfaro Diáz #VALUE!
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0 0.00 0.00
12/30/1899 01 001 003 Venta Operaciones JULIO #VALUE!
0 #VALUE!

Descripción Bolsas de cemento Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario ANEX 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 001 Venta 3935 Muebles y Enseres
0.00
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 002 Venta 04 Carola Nieves #VALUE!
Lázaro
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 003 Venta 03. Vende mercaderias según F/ 001-3401 a su clientes Comercial
#VALUE! MEGANOR SAC
#VALUE!

Descripción Equipos con fluorecentes Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario 10 E 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 001 Venta - 6 escritorios de madera0.00
enchapada
12/30/1899 01 002 6426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 002 Venta #VALUE!
Total
12/30/1899 01 001 003 Venta Nuestro cliente nos cancela S/ 18 000,00 con cheque y#VALUE!
por el saldo nos acep
#VALUE!

Descripción varillas de fierro de 3/4" Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
#VALUE!

Descripción tubos de luz Código Unidad de medida T 6
Tipo T 5
Inventario 0.00
12/30/1899 01 002 5426 Compra 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 002 5427 Compra 50 C 0.00 #VALUE!
12/30/1899 01 001 003 Venta por el importe de S/ 44 #VALUE!
700,00 mas igv
#VALUE!
TOTALES FINALES #VALUE!

Marzo
SALIDAS SALDOS
Total Cant. Pr Un Total
TOT 0.00 #VALUE!
#VALUE! ### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
0 0.00 0.00
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
0 0.00 0.00
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
AN 0.00 #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
10 0.00 #VALUE!
0.00 ### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
0.00 #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
0.00
#VALUE!
SALIDAS SALDOS
0 0.00 0.00
### #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE! #VALUE!
CODEMA S.A.C
Balance de situacion
al 30 de mayo del 2015
en nuevos soles
Activo Pasivo
activo corriente pasivo corriente
caja y bancos #VALUE! cuentas por pagar comerciales
cuentas por cobrar comerciales 98546.6003 otras cuentas por pagar c/t
existencias 106722.429 total pasivo corriente
#VALUE!
Total activo corriente #VALUE! Pasivo no corriente
activo no corriente cuentas por pagar largo plazo
mueble y maq. Y equipo Total pasivo no corriente
depresiacion y amort…acumulada 158205.025 Total pasivo
Total activo no corriente 158205.025 patrimonio
capital
resultados acumulados
resultado de ejercicio
Total patrimonio
Total activo #VALUE! Total pasivo y patrimonio
gar comerciales 49889.4588
or pagar c/t #VALUE!
#VALUE!
gar largo plazo 39750

39750
#VALUE!
200,000.00
5,162.53
205162.526
patrimonio #VALUE! #VALUE!
CODEMA S.A.C
Balance de situacion
al 30 de mayo del 2015
en nuevos soles
Ventas netas
Costos de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Gastos de administracion
Gastos de ventas
Utilidad operativa
(-) Gastos financieros
Utilidad neta del ejercicio S/.
Fecha
Cliente Futuro Contador

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: Mayo
RUC: 20693251724
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos #VALUE!
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 98,546.60
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar #VALUE!
Existencias 106,722.43
Gastos Pagados por Anticipado 4,900.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #VALUE!
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 158,205.03
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 158,205.03
TOTAL ACTIVO #VALUE!
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mí
ENERAL" (1)
EJERCICIO O
PERIODO
ANEXO Nº01
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 49,889.46
Cuentas por Pagar Diversas 1,451.66
Otras Cuentas por Pagar #VALUE! **
Participacion x pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE #VALUE! ANEXO Nº02
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 39,750.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas -
Ingresos Diferidos -
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 39,750.00
TOTAL PASIVO #VALUE!
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 200,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 5,162.53
TOTAL PATRIMONIO NETO 205,162.53
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO #VALUE! #VALUE!
umpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

Ctas por pagar comerciales
421 facturas por pagar 49,889.46

proveedor Inversiones america SA F/ 001-452
49,889.46
Otras ctas por pagar
40171 Renta de quinta categ

4031 SNP
4032 Essalud
4011 IGV 2570.75
4017 IR
2,570.75
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.12 AL 31.12" (1)
EJERCICIO: Mayo
RUC: 20693251724
EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) 225,693.22

Otros Ingresos Operacionales #REF!
Total de Ingresos Brutos #REF!
Costo de ventas 150,462.15

Utilidad Bruta #REF!
Gastos Operacionales
Gastos de Administración 51,790.85
Gastos de Venta 22,026.03
Utilidad Operativa #REF!
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos -
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, #REF!

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta #REF!
Resultados antes de Partidas Extraordinarias #REF!

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario #REF!

Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio #REF!
Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
umpla con registrar la
141 141 141
2,100.00 2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

- - - - - -
141 141 141

2,100.00 2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

- - - - - -
141 102 1041

2,100.00 2,000.00 257,828.19
2,100.00 2,000.00 257,828.19
2,100.00 2,100.00 2,000.00 2,000.00 257,828.19 257,828.19

- - - - - -
101 141 16
403,977.45 2,100.00 11,090.00
403,977.45 2,100.00 11,090.00
403,977.45 403,977.45 2,100.00 2,100.00 11,090.00 11,090.00

- - - - - -
33 39 4011
253,389.50 - 38,960.78
- 95,184.48 41,531.53
253,389.50 - - 95,184.48 38,960.78 41,531.53

- 253,389.50 -95,184.48 - -2,570.75 -
407 41 42
1,447.08 30,368.83 218,199.66
2,665.67 40,346.98 268,089.12
1,447.08 2,665.67 30,368.83 40,346.98 218,199.66 268,089.12

-1,218.59 - -9,978.15 - -49,889.46 -
50 60 61
- 167,144.58 167,144.58
200,000.00 167,144.58 167,144.58
- 200,000.00 167,144.58 167,144.58 167,144.58 167,144.58

### - - - - -
64 65 68
- 6,034.15 17,614.48
- 6,034.15 703.38
- - 6,034.15 6,034.15 17,614.48 703.38

- - - - - 16,911.10
75 79 92
3,815.25 73,816.89 -
3,400.00 73,816.89 -
3,815.25 3,400.00 73,816.89 73,816.89 - -

- 415.25 - - - -
- - -
- - -
- - - - - -
- - - - - -
141 141
2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

- - - -
141 141
2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00
2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

- - - -
1042 12
413.00 285,613.00
413.00 285,613.00
413.00 413.00 285,613.00 285,613.00

- - - -
18 20
6,400.00 259,634.58
6,400.00 152,912.15
6,400.00 6,400.00 259,634.58 152,912.15

- - - 106,722.43
4031 4032
2,682.00 3,135.00
4,410.00 3,622.50
2,682.00 4,410.00 3,135.00 3,622.50

-1,728.00 - -487.50 -
44 45
2,480.00 -
- 39,750.00
2,480.00 - - 39,750.00
- 2,480.00 -39,750.00 -
62 63
48,921.15 543.73
48,921.15 543.73
48,921.15 48,921.15 543.73 543.73

- - - -
69 70
150,462.15 225,693.22
150,462.15 225,693.22
150,462.15 150,462.15 225,693.22 225,693.22

- - - -
94 95
51,790.85 22,026.03
51,790.85 22,026.03
51,790.85 51,790.85 22,026.03 22,026.03

- - - -
- -
- -
- - - -
- - - -
REGISTRO DE VENCIMIENTO DE LETRAS POR COBRAR
EMPRESA:
V
FECHA LETRA FACTURA ACEPTANTE TOTAL PLAZO
AÑO E F
0.00
REGISTRO DE VENCIMIENTO DE LETRAS POR PAGAR

EMPRESA:
V
FECHA LETRA FACTURA ACEPTANTE TOTAL PLAZO
AÑO E F
TOTAL LETRAS 0.00

OR COBRAR
VENCIMIENTO F. OBSERVACION
M A M J J A S O N D CANCELA. ES
OR PAGAR
VENCIMIENTO F. OBSERVACION
M A M J J A S O N D CANCELA. ES
5
PERÍODO:
RUC:
OPERAC. OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA

OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CÓDIGO
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
PERÍODO:
RUC:
OPERAC. OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA

OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CÓDIGO
SALDO INICIAL
0400 12/5/2009 Cobranza F/001-256 121
0401 12/10/2009 Pago R/569 Consumo de energia eléctrica 421
0402 12/12/2009 Pago por honorarios Gasfiterio R/H002-589 634
0403 12/25/2009 Deposito en cta cte F/015-5789 1041
0404 12/30/2009 Cobranza de F/001-260 121
0405 12/31/2009 Reposición de caja chica 102
SALDO FINAL
x NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CÓDIGO DENOMINACIÓN x
MIENTOS DEL EFECTIVO"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
MIENTOS DEL EFECTIVO"
2009
20101112535
Joaquin Hermanos SAC

DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
2,692.00
Facturas por cobrar 3,800.00
Facturas por pagar 625.00
Mantenmiento y reparación 250.00
Cuenta corriente en MN 3,800.00
Facturas por cobrar 890.00
Fondos fijos 600.00
2,107.00
TOTALES 7,382.00 7,382.00
x
PROGESA SAC PERIODO 2015 CONSUMO DE MATE
PERIODO: 2015
No. CARGOS ABONOS
Detalle
TOTAL 612 613 614 24
Materias primas - 0.00 -
Mat Auxiliares y sum - - -
Envases y embalajes - - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - - - -
TRANSFERENCIAS DE LOS MATERIALES ( RESU

CONSUMO DE MATERIALES (ANUAL ) CONSUMO DE M. AUXILIARES ( ANU
24 MATERIAS PRIMAS 25 MATERIALES AUXILIA

Detalle Costo Detalle
Iniuvent. inicial de mat. D - Iniuventario inicial de materiales
Ingreso almacen Materiales Directos - Ingreso almacen de materiales aux
Disponible para el Consumo - Disponible para el consumo
Menos: Menos:
Inventario Final Inventario Final
Total Consumo de materia Prima - Total Consumos de Mat Aux
Esta informacion viene de: Esta informacion viene de:
* Balance Incial ( balance final año anterior ) * Balance Incial ( balance final año an
* Resumen anual transferencias almcen (compras) * Resumen anual transferencias almcen
TRATAMIENTO CONTABLE DEL CONSUMO DE M
SALIDA DE MATERIALES
COD Denominacion
612 Materias Primas
613 Materiales Auxiliares y Suministros
614 Envases y Embalajes
24 Materias Primas
25 Materiales Auxiliares y Suministros
26 Envases y Embalajes
INGRESO DE MATERIALES A LA PLAN

COD Denominacion
921 Materiales directos
9211 Orden 01
9212 Orden 02
923 Materiales y Sum. Indirectos
9231 Mat Aux. y Sumistro
9232 Envases y Embalaje
79 CICC
ONSUMO DE MATERIALES
DIARIO DE REQUISISCIONES
CARGOS
ABONOS 921 Materiales directos 923 Cargas Indirectas 94
25 26 Oreden 1 Orden 2 9231 mat aux. sum 9232 Env y Emb G. Adm
- - -
- - -
- - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - - - -
S MATERIALES ( RESUMEN ANUAL)

M. AUXILIARES ( ANUAL ) CONSUMO DE ENV Y EMBALAJES ( ANUAL )
MATERIALES AUXILIARES 26 ENVASES Y EMBALAJES

Costo Detalle Costo
ial de materiales - Iniuventario inicial de materiales -
en de materiales aux - Ingreso alamcen de envases y embalajes -
el consumo - disponible para el consumo -
Menos:
Inventario Final
s de Mat Aux - Total consumo de env. y embalajes -
n viene de: Esta informacion viene de:
l ( balance final año anterior ) * Balance Incial ( balance final año anterior )
ual transferencias almcen (compras) * Resumen anual transferencias almcen (compras)
DEL CONSUMO DE MATERIALES SEGÚN DIARIO DE REQUISICIONES
TERIALES
DEBE HABER
-
iliares y Suministros -
-
-
iliares y Suministros -
-
MATERIALES A LA PLANTA
DEBE HABER
-
-
-
m. Indirectos -
-
-
-
ABONOS
95 79
G.d Ventas CICC
-
-
-
-
RUC:
ENTIDAD FINANCIERA
OPERACIONES BANCARIAS
Nº CORRELAT. DESCRIPCION APELLIDOS Y NOMBRES

FECHA MEDIO DE
DEL REGISTRO DE LA DENOMINACION
DE LA PAGO
O CÓDIGO OPERACIÓN O RAZON SOCIAL
OPERACIÓN (TABLA 1)
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
SALDO INICIAL
0500 12/3/2009 001 Intereses ganados N/A 12568954 FINANBANK
0501 12/10/2009 007 Pago a proveedores CH/015 INVERSIONES ELEXANDRA SA
0502 12/15/2009 004 Cargo automatico R/1265-256893 SEDAPAL
0503 12/25/2009 009 Depósito en cta cte F/015-5789 SARITA MENDOZA VASQUEZ
0504 12/29/2009 003 Letra en cobranza SANTA FLVIA SAC
0505 12/31/2009 004 Mantenimiento de cta N/C 5868-579522 FINANBANK
SALDO FINAL
Nº
TRANSACCIO
N
BANCARIA DE CODIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DOC.
SUSTENTADO
O DE
CONTROL
INTERNO
DE LA
OPERACIÓN
12580
122586 774 Intereses por depósitos 1625
122685 421 Facturas por pagar 11942
123689 421 Facturas por pagar 120
135685 121 Facturas por cobrar 3800
156811 123 Letras por cobrar 2000
162580 679 Otros gastos financieros 60
6123
TOTALES 20125 18125
FORMATO 10.2 : REGISTRO DE COSTOS - ELEMENTOS DEL COSTO MENSUAL
PERIODO Mayo 2015

RUC 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL PROGESA SAC
Consumo en la Produccion Enero Fefrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
1.Materiales y Suministros Directos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2. Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3. Otros Gastos Directos 0.00
4. Gastso de produccion Indirectos 0.00
4.1 Materiales y Suministros Indirectos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.2 Mano de Obra Indirecta - - - - - 0.00
4.3 Otros gastos de Produccion Indirectos 0.00
Total Consumo en la Produccion 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FORMATO 10.2 : REGISTRO DE COSTOS - ELEMENTOS DEL COSTO MENSUAL
PERIODO Mayo 2015

RUC 20693251724
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL PROGESA SAC
Consumo en la Produccion Enero Fefrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
1.Materiales y Suministros Directos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2. Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3. Otros Gastos Directos 0.00
4. Gastso de produccion Indirectos 0.00
4.1 Materiales y Suministros Indirectos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.2 Mano de Obra Indirecta - - - - - 0.00
4.3 Otros gastos de Produccion Indirectos 0.00

Total Consumo en la Produccion 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
HOJA PERMANENTE
Cod. Detalle Importe
Parciales Total
923 Cargas Indirectas ( Requisic ) 0.00
923.1 Materiales Indirectos 0
Materiales Auxil. Y Suminist -
923.2 Mano de Obra Indirecta -

Planilla de Empleados -
Planilla de obreros
923.3 Cargas Sociales -
Empleados -
Obreros
923.4 Depreciación -
Maquinaria y Equipo -
Unidades de Transporte -
Muebles y Enseres -
Equipos Diversos -
923.5 Otras Cargas Indirectas -
Atencion al Personal -
Correso y Telecomunic -
Honorarios Com. Y corret -
mant y reparaciones -
Alquileres -
Servicios basicos -
Publicidad, public. Y Relac publ -
Otros Serv prest por terceros -
Gobierno Local -
Otros Gastos potr tributos -
Seguros -
Seguros -
Suministros -
Otros Gastos de Gastos -
Gastos en Oper de endeudam -
Int. Por ptmos y otras obligaciones -
Total 0.00
Indicaciones:
Materiales Auxil. Y Suminist : vienen del Diario Requisiciones
Envases y Embalajes: vienen del Diario de Requisiciones
Mano de Obra Indirecta viene de resumen de planilla

Cargas Sociales viene de Resumen de Planilla
Depreciacion viene de cuadro de depreciacion
Otras Cargas Indirectas viene de compras resumen anual destino gastos
HOJA DE COSTO
ORDEN DE PRODUCCIÓN N° 01
Producto: Fecha de Inicio:

Unidad de Medida: Fecha de Termino:
Materia Prima Mano de Obra Cargas Indirectas Resumen

Detalle Costo Detalle Costo Detalle Costo
Consumo Mater Prima Planilla - cuota M.P. 0.00 Materia Prima S/.
según Diario Requisic - Mano de Obra
Cargas Indirectas
C. de Producción
Unidades
Costo Unitario
TOTAL S/. 0.00 TOTAL 0.00 TOTAL S/. 0.00
HOJA DE COSTO
ORDEN DE PRODUCCIÓN N° 02
Producto: Fecha de Inicio:

Unidad de Medida: Fecha de Termino:
Materia Prima Mano de Obra Cargas Indirectas Resumen

Detalle Costo Detalle Costo Detalle Costo
Diario de Requisición 0.00 - 0.00 Materia Prima S/.
Distrib. De M. de O. Mano de Obra
Según Distrib. HP Cargas Indirectas
CP C. de Producción
Unidades
Costo Unitario
TOTAL S/. 0.00 TOTAL 0.00 TOTAL S/. 0.00
DISTRIBUCIÓN CARGAS INDIRECTAS
Cuota C.Indirectas 0.00 #DIV/0!

Costo M.P 0.00
0.00
0.00 Coeficiente Mat. Prima Cargas Indir.
0.00 Para la orden 1 0.202956218 0.00 0.00
0.00 Para la orden 2 0.00
Instrucciones
Registre el coeficiente obtenido en la celda
0.00
0.00
0.00
0.00
0.0000
PROGESA SAC
PAGOS A CUENTAS MENSUALES 2015
IMPUESTO MES EN QUE Monto de UTILIZAC. DEL OTROS

PERIODO TOTAL
RESULTANTE EFECTUO EL PAGO Pago SALDO A FAVOR CREDITOS
Enero S/.0.00
Febrero S/.0.00
Marzo S/.0.00
Abril S/.0.00
Mayo S/.0.00
Junio S/.0.00
Julio S/.0.00
Agosto S/.0.00
Septiembre S/.0.00
Octubre S/.0.00
Noviembre S/.0.00
Diciembre S/.0.00
S/.0.00
TOTAL S/.0.00 S/.0.00
1421 501
90000 70000 90000
20000 saldo DEUDOR 90000
104 201 334

20000 178000 30000
2000 SALDO DEUDOR 178000 SALDO
336
2200
2200 SALDO
30000 SALDO
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR
EJERCICIO: Mayo
RUC: 20693251724
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

SALDO FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN
TOTAL -
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR

REMUNERACIONES POR PAGAR DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES
CÓDIGO DENOMINACIÓN TIPO (TABLA 2)
OCUMENTO DE IDENTIDAD SALDO FINAL
NÚMERO
TOTAL -
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO:
RUC:
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL PAGAR
SALDO FINAL TOTAL -

FECHA DE EMISIÓN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
INFORMACIÓN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESCRIPCIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OBLIGACIÓN
FECHA DE EMISIÓN DEL
MONTO
COMPROBANTE DE PAGO
PENDIENTE
O FECHA DE INICIO
DE PAGO
DE LA OPERACIÓN
SALDO TOTAL -
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO:
RUC:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO SALDO FINAL
NÚMERO DEL TRABAJADOR
(TABLA 2)
TOTAL -
LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: Mayo
RUC: 20693251724
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12.09
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DE
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO ACCIONES
(TABLA 2) DEL ACCIONISTA O SOCIO
TOTALES
GESA SAC
ARTICIPACIONES SOCIALES:
Nº DE ACCIONES O PORCENTAJE
DE PARTICIPACIONES TOTAL DE
SOCIALES PARTICIPACIÓN
0 0%
PLANILLA DE SUELDOS
PROGESA SAC
MES DE DICIEMBRE DEL 2008
Información para la preparación de planilla
No. Apellidos y Nombres Ocupación Sistema Pensio Aportaciones Remun Bonific Asiganc Días No
Pensionario nes. Com Segu Básica Familiar Trabaja
1 Integra 10 1.80 0.88
2 SNP 13
INTEGR HORIZO UNIÓN PRO PRIMA

A NTE VIDA FUTURO
Comisión 1.80% 1.95% 1.94% 1.98% 1.50%
Prima de Seguro 0.88% 0.88% 0.90% 0.98% 0.90%
Fondo de Pensiones 10% 10% 10% 10% 10%
Remuneraciones del Mes
Bonific Total Remu-
Remun Asiganc Gratif. IR SNP Sistem Privado de Pensiones
Movilida neraciones
Básica Familiar Navidad 5 Catg. 13% 10% Pensiones Comisión
d
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RTA DE 5TA CATEGORIA

1,955.00 1,955.00 23,460.00
325.83 1,955.00 3,910.00
2,280.83 27,370.00
2,041.70 .-.7UIT 24,500.00 199.19
239.13 2,870.00
35.87 15% 430.50 35.88
2,439.50
Aportaciones Empleador Debe Haber
Total NETO A Costo de
ado de Pensiones Es Salud 62 0.00
Descuento PAGAR Total Planilla
Pr. Seg. 9% 621 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 625 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 627 0.00
40 0.00
### 0.00
4031 0.00
4032 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41 0.00
46 0.00
94 0.00
95 -
79 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DE LA OPERACIÓN
DIARIO (2)
SALDO INICIAL CAJA
12/12/2008 001 Cobranza de F/ 001-001
12/12/2008 002 Deposito en cuenta corriente
12/28/2008 003 Cancelacion de recibo T052-5423-agua
12/28/2008 004 Cancelacion de recibo 042-52115-luz
12/28/2008 005 Cancelacion de recibo 142-1253-teléfono
SALDO INICIAL CAJA CTA CTE

12/2/2008 006 Por el pago al proveedor con CH/.112560
12/12/2008 007 Por el deposito en cta cte de F/ 001-001
12/20/2008 008 Por el giro de CH/112560 de F/. 001-1234
12/31/2008 009 Por la cancelación CH/.112561
SALDO INICIAL
12/12/2008 001 Cobranza de f/001-001
12/12/2008 002 Por la cancelacion
SALDO INICIAL
12/2/2008 001 Por el ingreso de mercaderias al almacen
12/12/2008 002 Por el costo de ventas
SALDO INICIAL
12/20/2008 001 Por la compra de un activo
SALDO INICIAL
12/31/2008 001 por la depreciacion del periodo
SALDO INICIAL
12/31/2008 001 Por la cálculo del impuesto
SALDO INICIAL
12/31/2008 001 Por el cálculo correspondiete a planilla
SALDO INICIAL
12/31/2008 001 Por el cálculo correspondiente a planilla
SALDO INICIAL
12/2/2008 Credito Fiscal por compras meracderias
12/12/2008 IGV a pagar por ventas
12/20/2008 Credito Fiscal por compras Equipos diversos
12/28/2008 Credito fiscal por servicios prestados x terceros
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Por la provision de la plla
12/31/2008 0031 Por la cancelacion correspondient Ch/ 112561
SALDO INICIAL
12/2/2008 0001 Por la compra del periodo según F/001-452
12/2/2008 0002 Por la cancelacion d la f/001-452 x el 20%
SALDO INICIAL
12/20/2008 0001 Por la compra de activo
12/20/2008 0002 Por la cacelacion correspondente del activo
12/28/2008 0003 Por la compra de servicios
12/28/2008 0004 Por la cancelacion de servicios
12/31/2008 0005 Por las AFP según planilla
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Por la CTS
SALDO INICIAL
SALDO INICIAL
12/2/2008 0001 Por la compra de mercaderias según F/001-452
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Por ingreso al almacen
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Por la provisionde sueldos según planilla
12/31/2008 0002 Por la asig fam. Y las gratificaciones
12/31/2008 0003 Por el calculo de essalud
SALDO INICIAL
12/28/2008 0001 Por los servicios brindados en el mes
SALDO INICIAL
12/12/2008 0001 por la prov de la depreciacion del periodo
12/31/2008 0002 Por la prov de la CTS
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Por el costo de ventas del periodo
SALDO INICIAL
12/12/2008 0001 Por las ventas del periodo
SALDO INICIAL
12/31/2008 0001 Distribucion de los servicios
12/31/2008 0002 Distribucion de la depreciacón
12/31/2008 0003 Distribucion por plla
12/31/2008 0004 Por CTS
SALDO INICIAL
12/31/2008 Por distribucion de compras de servicios
12/31/2008 Por distribucion de la deprec del activo
12/12/2008 Por distribucion por la planilla
12/31/2008 Por la provicion de la CTS
SALDO INICIAL
Por distribucion de compras de servicios
Por distribucion de la deprec del activo
Por distribucion por la planilla
TOTALES
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número
correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o
documento de origen.
Mayo
20693251724
PROGESA SAC
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CONTABLE DEUDOR ACREEDOR
121 Facturas por cobrar 29,410.32

104 Cuenta corriente 29,410.32
469 Cuentas por pagar diversas -
470 Cuentas por pagar diversas 42,480.00
471 Cuentas por pagar diversas -
TOTAL DE LA CUENTA 29,410.32 71,890.32
421 Facturas por pagar - -

422 Facturas por pagar - -
469 Cuenta por pagar diversas - -
411 Remuneraciones y partic. Por pagar - -
- -
TOTAL DE LA CUENTA - -
12.1 Facturas por cobrar #REF!

12.1 Facturas por cobrar
TOTAL DE LA CUENTA #REF! -
20 Mercaderias #REF!
20 Mercaderias #REF!
TOTAL DE LA CUENTA #REF! #REF!
33 Inmueble Maquinaria Equipo #REF!
TOTAL DE LA CUENTA #REF!
39 Depre.y amorti. Acumulada 12,514.48
TOTAL DE LA CUENTA - 12,514.48
40171 Renta de quinta categ - #REF!
TOTAL DE LA CUENTA - #REF!
4031 SNP - #REF!

4032 Essalud #REF!
4011 IGV #REF!

4011 IGV
4011 IGV #REF!
4011 IGV #REF!
41.1 Remuneracione por pagar #REF!

41.1 Remuneracione por pagar #REF!
421 Facturas por pagar #REF!

422 Facturas por pagar #REF!
469 Otas ctas por pagar diversas #REF!

469 Otas ctas por pagar diversas -
47.1 Beneficios sociales #REF!
Capital #REF!
601 compra #REF!
611 Variacion de existencias #REF! #REF!
62.1 Cargas de personal -

62.5 Otras Remuneraciones -
627 Seguridad y previcion social -
TOTAL DE LA CUENTA - -
63 Servicios prestados por terceros #REF!
68 Provisiones del ejercicio 12,514.48

68 Provisiones del ejercicio #REF!
69 Costo de ventas #REF! #REF!
70 Ventas #REF!
79 cargas Imp a Cta de Costos #REF!

94 Gastos Administrativos #REF!

95 Gastos de Ventas #REF!

95 Gastos de Ventas #REF!
95 Gastos de Ventas
#REF! #REF!
#REF!
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
ACTIVIDADES
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento

Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este
Mayo
20693251724
PROGESA SAC
EJERCICIO O
PERIODO
#REF!
42,480.00
-
#REF!
-
#REF!
-
#REF!
#VALUE!
ma requerida para este Formato.

FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
CUENTAS PATRIMONIALES
SALDOS AL..01....DE.DICIEMBRE......DEL 2015
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL..31....DE.diciembre......Del 2015
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima reque
Mayo
20693251724
PROGESA SAC
CAPITAL ACCIONES DE EXCEDENTE DE RESERVA OTRAS

CAPITAL
ADICIONAL INVERSION REVALUACIÓN LEGAL RESERVAS
200,000.00
200,000.00 - - - - -
la información mínima requerida para este Formato.

RESULTADOS
TOTAL
ACUMULADOS
200,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
- 200,000.00
LIBRO BANCOS - MES MARZO
SUMAS
FECHA CHEQUE Nº DETALLE
DEBE HABER
SALDO
TOTAL MOVIMIENTO 0.00 0.00

SALDO ANTERIOR 0.00
SUBTOTALES 0.00 0.00
SALDO PARA EL SIGUIENTE MES 0.00
TOTALES 0.00 0.00
EXTRACTO BANCARIO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE
DEBE HABER
SALDO 0.00
30-Dec Entrega 0.00
30-Dec Ch/. 022504 0.00
30-Dec Ch/. 022505 0.00
30-Dec Entrega 0.00
30-Dec ch/ 022506 0.00
30-Dec Entrega 0.00
30-Dec ch/ 022507 0.00
30-Dec entrega 0.00
31-Mar N/C Nº 5252
31-Mar N/C Nº 5314 Mant. De Cta Cte
CONCILIACIÓN BANCARIA
Partiendo del saldo de nuestro libro bancos S/. 0.00

(-) Cheque depositados no abonados
(+) Cheques no cobrados S/. 0.00
(-) Notas de cargo no considerados L. B. S/. 0.00
0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O R
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A L

Nº CÓD. DEL NÚMERO
GLOSA O Nº
CORRELATI FECHA DE LA LIBRO DEL
DESCRIPCIÓN DE LA
VO DE LA OPERACIÓN CORRELATI DOCUMENT CÓDIGO
OPERRACIÓN O REGISTRO
OPER. VO O
(TABLA 8) SUSTEN.
1 Agosto Regularización 1 6391
1 Agosto Regularización 2 421
2 Agosto Destino 3 94
2 Agosto Destino 4 791
UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
Gastos Bancarios
Fac. Bol. Y otrs c x p
Gastos Administrativos
CICG
TOTALES 0.00 0.00

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I.E.S.T.P.

MANUEL GONZALES PRADA

EMPRESA : PROGESA SAC

UNIDAD DIDACTICA : CONTABILIDAD APLICADA

Instrucciones . El presente caso consiste en aplicar el procedimiento de la contabilidad en una em

en este caso se aplicara:

Iniciamos con el balance de situacion

12 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros

19 Estimacion de Ctas Cobranza Dudosa

39 Depreciacion y Amortizacion Acum

40 Tributos por Pagar

41 Remuneraciones y Participacionespor Pagar

42 Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros

Al terminar el ejercicio deberá realizar el siguiente trabajo

g. Elaborar la Hoja de trabajo para determinar el resultado del ejercicio

politica elaborar balances cada trimestre

BAC IMP IGV TOTAL PAGO DEBE

cepta la letra No. 402 el

el banco la letra No. 402 letra N° 402 34746

001-4721 a 1.50% 0.0005 45 0.0225 293.4

Sueldo dias lab Sist Pens

en el mes siguiente y luego elbore

anilla del mes Julio

n cheque y luego se deposita

de cta S/ 12.00 mes

ciones EL PORTAL SRL por

404 por S/ 36000.00 mas IGV

My G Importaciones SA antes 25400 1270 24130

antes de su vencimiento 21890 876 21014

a planilla de los trabajadores

o otorgado a la empresa M & R SAC

BAS IMP IGV TOTAL

ajadores por el importe de BAS IMP IGV TOTAL

te Manuel Llosa por su

de S/ 2 450,00 para 2450

BAS IMP IGV TOTAL

ducibles sujetos a limite

an distribuir los resultados

121 34746 673 632.38

del color amarillo retirar facturas

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Comprobante de Pago Importe Importe

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Comprobante de Pago Importe Importe

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS TOTALES - -

Comprobante de Pago Importe Importe

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Comprobante de Pago Importe Importe

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

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FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

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FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Comprobante de Pago Importe Importe

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Comprobante de Pago Importe Importe

Comprobante de Pago Importe Importe

CTA Cargos Importe TRANSFERENCIA ALMA

RESUMEN DE COMPRAS PARA EL ASIENTO DE DIARIO MENSUAL

Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD ASIENTO MENSUAL DE COMPRAS MARZO TRNASFERENCIA ALMACEN

Nº Refeerncia del C. de P. o CONTABILIDAD