POLITICA MONETARIA

Tipos de Política Monetaria

 Al contrario, una reducción del volumen de dinero (oferta monetaria) hará que los bancos dispongan de
menos dinero y prestarán entonces menos cantidad que antes (desciende el volumen de
préstamos), incrementándose, por lo tanto, el tipo de interés.
Como consecuencia de esta subida del tipo de interés, tanto a las familias como a las empresas les serán
más caro los préstamos y, por lo tanto, más gravoso adquirir los bienes y servicios que antes, reduciéndose
así el consumo y la inversión.
Una vez vista esta relación entre Oferta monetaria y el tipo de interés, estamos en disposición de analizar
los diferentes tipos de Política monetaria que se aplicarán, dependiendo del problema con los que se
enfrente la economía de un país, desempleo o inflación:

 Para hacer frente al desempleo la autoridad monetaria responderá con un recorte de los tipos de interés o
con un aumento de la oferta monetaria.

 Para hacer frente a la inflación, aplicará medidas de signo contrario: aumento de los tipos de interés y/o
disminución de la oferta monetaria.

Estas dos formas, totalmente contrarias, de aplicar la política monetaria son conocidas como:
 Política Monetaria expansiva: se aplica cuando existe una baja actividad económica (insuficiencia
de Demanda agregada) y, por lo tanto, hay capacidad productiva sin utilizar,
generándose desempleo (generalmente en épocas de recesión o de crisis). Su objetivo es estimular la
economía, mediante el aumento de la oferta monetaria y la bajada de los tipos de interés.

 Política Monetaria restrictiva: se aplica cuando la actividad económica es excesiva (exceso de demanda
agregada) y existe, por lo tanto, riesgo de una elevación significativa de la inflación. Su objetivo es
estabilizar los precios mediante la reducción de la oferta económica y la subida de los tipos de interés.

Evidentemente, dependiendo de la situación económica en la que se encuentre el país (en expansión o en

recesión económica) los bancos centrales aplicarán cada una de estas políticas monetarias.

Una insuficiencia de la demanda agregada puede venir provocada por la decisión de las familias y
empresas de ahorrar en lugar de gastar o invertir. Las medidas monetarias expansivas buscan precisamente
estimular estos agentes con la intención de aumentar la producción de bienes y servicios y, para ello,
tratarán de influir en los mercados para que los bancos concedan mayor crédito a las familias y a las
empresas.

Al contrario, un exceso de la demanda agregada conlleva, por la ley de la oferta y la demanda, a una
subida constante de los precios, desembocando irremediablemente a una situación de inflación. Ante este
escenario, las medidas monetarias restrictivas buscan frenar la capacidad de gasto y de inversión de las
familias y las empresas y, para ello, intentarán influir en los mercados para que los bancos concedan menos
préstamos a estos agentes económicos.
4.2.1 Política Monetaria Expansiva
Como se ha indicado anteriormente, cuando la oferta monetaria (cantidad de dinero en manos del público)
no es suficiente para adquirir todo lo que la economía es capaz de producir, existe capacidad productiva
sin utilizar y, por lo tanto, se produce desempleo.
Para eliminar este desempleo, la autoridad monetaria (banco central) tendrá que aumentar la oferta
monetaria o reducir los tipos de interés.

 Aumentar la oferta monetaria: Al aumentar la cantidad de dinero, aumentará la capacidad de gastos (de
las familias) y de inversión (de las empresas), con lo que aumentará la producción (y la demanda agregada),
que influirá positivamente sobre el empleo.
 POLITICA MONETARIA
La política monetaria es la disciplina de la política económica que controla los factores
monetarios para garantizar la estabilidad de precios y el crecimiento económico.
Aglutina todas las acciones que disponen las autoridades monetarias (los bancos centrales) para
ajustar el mercado de dinero. Mediante la política monetaria los bancos centrales dirigen la
economía para alcanzar unos objetivos macroeconómicos concretos. Para ello utilizan una serie
de factores, como la masa monetaria o el coste del dinero (tipos de interés). Los bancos
centrales utilizan la cantidad de dinero como variable para regular la economía.
Objetivos de la política monetaria
Mediante el uso de la política monetaria, los países tratan de tener influencia en sus economías
controlando la oferta de dinero y así cumplir con sus objetivos macroeconómicos, manteniendo
la inflación, el desempleo y el crecimiento económico en valores estables. Sus principales
objetivos son:

 Controlar la inflación: Mantener el nivel de precios en un porcentaje estable y

reducido. Si la inflación es muy alta se usaran políticas restrictivas, mientras que si la
inflación es baja o hay deflación, se utilizarán políticas monetarias expansivas.
 Reducir el desempleo: Procurar que haya el mínimo número de personas en situación
de desempleo. Para ello se utilizarán políticas expansivas que impulsen la inversión y la
contratación.
 Conseguir crecimiento económico: Asegurar que la economía del país crece para poder
asegurar empleo y bienestar. Para ello se utilizarán políticas monetarias expansivas.
 Mejorar el saldo de la balanza de pagos: Vigilar que las importaciones del país no son
mucho más elevadas que las exportaciones, porque podría provocar un aumento
incontrolado de la deuda y decrecimiento económico.
Los objetivos de la política monetaria difícilmente podrán lograrse con el uso de la política
monetaria en solitario. Para conseguirlos será necesario la puesta en marcha de políticas
fiscales que se coordinen con la política monetaria. De hecho, las políticas monetarias
tienen múltiples limitaciones, y por ello, muchos economistas están en contra de la
utilización de estas políticas, asegurando que pronuncian los ciclos económicos. Además,
muchas veces los mecanismos de la política monetaria no consiguen los objetivos deseados,
sino que alteran otros factores. Por ejemplo, si aumentamos la masa monetaria de una economía
para conseguir crecimiento económico, puede que lo único que consigamos es un aumento de
los precios.
Tipos de política monetaria

Según cuál sea su objetivo podemos separar las políticas monetarias en dos tipos:

Política monetaria expansiva: Consiste en aumentar la cantidad de dinero en el país para

estimular la inversión y con ello, reducir el desempleo y conseguir crecimiento económico. Su
uso suele provocar inflación.
Política monetaria restrictiva: Trata de reducir la cantidad de dinero del país con el fin de
reducir la inflación. Cuando sea aplican políticas restrictivas se corre el riesgo de ralentizar
el crecimiento económico, aumentar el desempleo y reducir la inversión.
Mecanismos de la política monetaria

Existen varios mecanismos de la política monetaria para llevar a cabo ese tipo de políticas
expansivas o restrictivas, como variar el coeficiente de caja, modificar las facilidades
permanentes o realizar operaciones en el mercado abierto (por ejemplo, comprar oro o deuda
para introducir dinero en el mercado).
 POLITICA MONETARIA
Antes de hablar de la política monetaria, debemos hacer una serie de
consideraciones. En primer lugar debemos indicar que si en una economía hay
más dinero en circulación, es lógico pensar que se producirán más
transacciones, sin embargo, si el dinero no circula se producirán menos, ya que
para que haya transacciones el dinero debe de cambiar de manos. Parece lógico
pensar también que a mayor número de transacciones habrá más crecimiento
económico, por lo que las autoridades deberían favorecer este extremo.

El problema viene porque en una economía de mercado, un exceso en el

número de transacciones suele provocar elevados niveles de inflación lo que
con posterioridad dañará la economía. Es aquí donde entra la política monetaria
con la misión de conjugar ambos: el crecimiento económico, sin que una subida
de la inflación desemboque en una escalada incontrolada de los precios.

Herramientas de la Política Monetaria

La política monetaria es el proceso por el cual el gobierno, el banco central o la
autoridad monetaria de un país controla:

 La oferta monetaria.- Cantidad de dinero en circulación

 Los tipos de interés o coste de dinero, a través de la fijación del Tipo de
Interés de intervención que controla el banco central o autoridad
monetaria a muy corto plazo

Objetivos de la Política Monetaria

Con el fin de lograr un conjunto de objetivos
orientados hacia el crecimiento y la estabilidad
de la economía. La teoría monetaria se desarrolló
con el fin de ofrecer información sobre cómo
diseñar una política monetaria óptima.

La política monetaria se basa en la relación entre

las tasas de interés en una economía, que es la
base para calcular el precio al que el dinero es prestado por los bancos, y la cantidad de dinero
en circulación. La política monetaria utiliza una variedad de herramientas para el control de una
o ambas de estas, para influir en resultados como el crecimiento económico, inflación, tipos de
cambio con otras monedas y el desempleo. A continuación veremos:

 En que consiste la oferta monetaria

Ejemplos de políticas monetarias con las que las autoridades influyen en la cantidad de dinero
en circulación.
 POLITITCA FISCAL

Tipos de Política Fiscal

La teoría macroeconómica de Keynes puso de manifiesto que las
medidas de la política fiscal influyen, en gran medida, en las variaciones
a corto plazo de los precios y del empleo, y que es mediante esta
fórmula de la Demanda agregada como se puede combatir los
principales problemas que tiene cualquier economía: la inflación y el
desempleo.
Efectivamente, cuando la demanda agregada es insuficiente (la cantidad
de productos que se demandan es inferior a la que se ofrece),
disminuyen las ventas y, por lo tanto, baja la producción, con lo que se
pierden puestos de trabajo y se genera desempleo.

Al contrario, cuando existe un exceso de demanda (la cantidad de

productos que se demandan es superior a la que se ofrece), por la ley de
la oferta y la demanda, se provoca una elevación de los precios y se
genera inflación.

la política fiscal son conocidas como:

 Política Fiscal expansiva: se aplica cuando la demanda agregada es

insuficiente y, por lo tanto, hay capacidad productiva sin utilizar
generándose desempleo (generalmente en épocas de recesión o de
crisis). Su objetivo es estimular la economía para aumentar la demanda
agregada, mediante el aumento del gasto público y la bajada de
impuestos.

 Política Fiscal restrictiva: se aplica cuando la demanda agregada es

excesiva y existe, por lo tanto, una elevación significativa de
la inflación. Su objetivo es estabilizar los precios mediante la
reducción del gasto público y la subida de impuestos.

Obviamente, existe una tercera que consiste en no aplicar ninguna de

estas medidas extremas:

 Política Fiscal neutral: el gobierno busca un presupuesto

equilibrado (gasto público = ingresos públicos) y, por lo tanto, sin efecto
sobre el nivel de la actividad económica.

Evidentemente, dependiendo de la situación económica en la que se

encuentre el país (en expansión, en recesión o en estabilidad económica)
el gobierno aplicará cada una de estas políticas fiscales.
 POLITICA FISCAL
Objetivos de la política fiscal

Los objetivos que persigue la política fiscal son los siguientes:

 A corto plazo, estabilizar la economía y el ciclo a través del saldo presupuestario.

 En el largo plazo, persigue incrementar la capacidad de crecimiento del país mediante el gasto
,educación, e inversión en infraestructuras, etc- y del ingreso -incentivos al ahorro-.
 Simultáneamente, persigue el objetivo de equidad y redistribución de la renta.
Además, un punto importante es que la política fiscal debe ser clave para garantizar y
proteger los servicios sociales básicos y los recursos con los que cuenta el territorio en
cuestión. Se trata de una gran responsabilidad, ya que las decisiones tomadas en este ámbito
afectan considerablemente a la vida cotidiana, al empleo, los precios…, es decir, la política
fiscal constituye la vía más importante para mantener o mejorar el llamado Estado de
Bienestar. De hecho, en los presupuestos públicos europeos más de la mitad del gasto suele
corresponder a servicios sociales y sólo alrededor del 20 por ciento se destina a servicios
generales y económicos.

Tipos de política fiscal

Dependiendo de las diferentes decisiones tomadas a la hora de dirigir la política fiscal, puede
clasificarse a esta como expansiva, contractiva o neutral. Esta diferenciación tiene mucho
que ver en ocasiones con una cuestión ideológica o de pensamiento económico, debido a que
atendiendo al perfil ideológico del gobierno del momento se tomará una clase de medidas u
otra. No obstante, realmente lo que define la aplicación de una política fiscal expansiva o
contractiva es la situación del ciclo económico en que se encuentre.

 Política Fiscal Expansiva: se lleva a cabo en situaciones de decrecimiento económico y cuando

hay altos niveles de paro, el Gobierno tendrá que aplicar una política fiscal expansiva para
aumentar el gasto agregado (Consumo + Inversión + Gasto + Exportaciones – Importaciones),
aumentando la renta efectiva y para disminuir la tasa de paro. La política fiscal expansiva puede
ser de cuatro tipos o vías de aplicación:
 Una reducción de los impuestos, consiguiendo un impacto positivo sobre el consumo.
 Un aumento de los gastos del Gobierno, desplazando al alza el gasto agregado.
 Estímulos a la inversión privada a través de bonificaciones o exenciones fiscales. La finalidad
es provocar aumentos en la demanda agregada.
 Incentivos fiscales para estimular la demanda de los no residentes (mayores exportaciones
netas)
 Política Fiscal Contractiva: cuando existe una situación inflacionista provocada por un exceso
de demanda agregada. En este caso sería necesaria una aplicación de política fiscal restrictiva,
procediendo de forma contraria para reducir el gasto agregado.
 Se aumentarían los impuestos.
 Se reduciría el gasto público.
 Se actuaría para desalentar las inversiones privadas y las exportaciones netas (menores
exportaciones netas).
Existe también una tercera vía que se conoce como postura neutral. En este caso la política
fiscal se basa en el equilibrio, al equiparar el nivel de gasto público con el de ingresos totales.
 POLITICA FISCAL
La política fiscal puede ser contrastada con el otro tipo principal de la política económica,
la política monetaria, que intenta estabilizar la economía mediante el control de las tasas de
interés y la oferta de dinero. Los dos principales instrumentos de la política fiscal son
el gasto público y los impuestos. Los cambios en el nivel y la composición de los impuestos
y el gasto público pueden influir en las siguientes variables en la economía:

 La demanda agregada y el nivel de actividad económica

 El patrón de asignación de recursos
 La distribución de los ingresos.

La política fiscal se refiere al efecto global de los resultados del presupuesto en la actividad
económica. Las tres posiciones
posibles de la política fiscal son:
expansiva, contractiva y neutral:

Política Fiscal Expansiva

Una Política Fiscal
Expansiva implica un aumento
neto del gasto público (G > T) a
través de aumentos en el gasto o
una menor recaudación fiscal (a
través de reducciones de los tipos
impositivos) o una combinación de ambos. Esto dará lugar a un déficit presupuestario mayor
o un menor superávit. La Política fiscal expansiva se asocia generalmente con aumentos
del déficit fiscal.

Política Fiscal Restrictiva o Contractiva

Una Política Fiscal Restrictiva o Contractiva (G < T) se produce cuando el gasto neto del
gobierno se reduce ya sea a través de mayor recaudación fiscal (sin modificar los tipos
impositivos) o reducción del gasto público o una combinación de los dos. Esto llevaría a
un déficit fiscal menor o un mayor superávit que el previamente planeado por el gobierno.
Una Política de contracción fiscal se asocia generalmente con la búsqueda de un superávit
público. La idea de utilizar la política fiscal para luchar contra la recesión fue presentada por
John Maynard Keynes en la década de 1930, en parte como respuesta a la Gran Depresión.

Política Fiscal Neutral

Una postura neutral de la política fiscal implica un presupuesto equilibrado en el que G = T
(gasto público = ingresos fiscales). El gasto gubernamental es financiado íntegramente por
los ingresos fiscales y en general los resultados del presupuesto tienen un efecto neutro en el
nivel de actividad económica.
 IPC
La variación de los precios de los productos que suele consumir una familia promedio
es lo que llamamos Índice de Precios al Consumidor. ¡Descubre por qué es importante!

Podríamos resumir el tema diciendo que la variación de los precios de los productos que
suele consumir una familia promedio es lo que llamamos Índice de Precios al
Consumidor.

La estructura general de la canasta del IPC proviene de la Encuesta de Presupuestos

Familiares (EPF). Para esto, los hogares encuestados del país anotan todos los
productos que se han adquirido durante un periodo de tiempo definido. Una vez
procesada esta información, se selecciona lo que consume el 80% de la población en
todos los estratos socioeconómicos.

La canasta representativa debe contener desde elementos básicos, como el pan y el

arroz, hasta productos o servicios de recreación, como entradas al cine o un televisor.
De esta forma nace la canasta del IPC.

Los productos y bienes que conforman la canasta del IPC se actualizan cada cierto
tiempo, ya que los hábitos familiares de consumo varían.

Entonces, el IPC mide la variación mensual de los precios. Para saber cómo está la
inflación en lo que va del año, se hace un cálculo entre el IPC del mes actual o mes de
referencia del cual se quiera obtener la información, respecto a diciembre del año
anterior. A este proceso se le llama IPC En la práctica los países usan diversos índices
de precios para diferentes objetivos:

TIPOS DE INDICE
 Índice de precios del consumidor, usado para medir el coste de la vida de un
consumidor promedio, a partir de los gastos de productos consumibles o cuyo fin
último es el consumo de los hogares, es de uso frecuente, en la actualización de
ciertos subsidios y salarios. La mayor parte de países usan como IPC un índice
de tipo Laspeyres.
 Índice de precios del productor, usado para medir los costes de producción que
afrontan las empresas, a partir de los costes de materias primas y energía, se usa
para estimar las dificultades competitivas de las empresas, para este índice suele
usarse un índice de tipo Laspeyres.
 Deflactor del PIB, usado en la contabilidad nacional, se define como un índice
de tipo Paasche.
Las series históricas para estos tres índices siguen tendencias generales muy parecidas
para la mayor parte de países, siendo el PPI algo más inestable y el deflator del PIB un
poco más estable (al tratarse de una media ponderada).
 El índice de precios al consumidor (IPC)
Es un indicador que mide el ritmo al que los precios de los bienes y servicios de consumo cambian de
un mes (o un trimestre) a otro. Un IPC mide el ritmo de la inflación de los precios conforme la
experimentan y perciben los hogares en su papel de consumidores. Los IPC son estadísticas oficiales
comúnmente producidas por las oficinas nacionales de estadística, los ministerios de trabajo o los bancos
centrales. Se publican tan pronto como sea posible, por lo general alrededor de diez días después de
finalizado el último mes o trimestre

Medida de los precios pagados por una familia de clase trabajadora. Mide la relación entre los precios de
un año determinado y los precios de un año base. Se determina dividiendo los precios del año corriente
entre los del año base y multiplicando por cien. Promedio ponderado de los precios de los bienes y
servicios consumidos por las familias. Este índice se calcula cada mes utilizando una muestra para
pretender representar la “canasta básica” que el consumidor urbano común compra cada mes, cumple la
misma función que el espejo retrovisor en los carros: deja mirar hacia atrás para poder conducir con
seguridad hacia delante.

Mide la evolución del costo de la canasta de consumo. En la mayor parte de países, el índice de precios al
consumidor (IPC) se calcula oficialmente utilizando la fórmula de Laspeyres, en la que se compara el valor
de una canasta de bienes de consumo típica de las familias, a precios corrientes, con el valor de la
misma canasta en un año base. Al no considerar el efecto sustitución mide la evolución del costo de bienes
y servicios y no del costo de vida

1. El Índice de Laspeyres

Se trata de un índice complejo ponderado, expresado como una media aritmética ponderada de los índices
simples de precios.

El índice de precios obtenido a partir del Índice de Laspeyres sobreestima sistemáticamente el aumento de
los precios porque supone que las pautas de consumo son constantes, es decir, que los individuos no
modifican la composición de la cesta de productos que consumen cuando se produce una variación en los
precios. Las ponderaciones utilizadas en el cálculo de este índice son fijas.

Aunque ello tiene la ventaja de que las ponderaciones del año base se mantienen fijas en los periodos
posteriores, lo que lo hace fácilmente utilizable, como inconveniente señalemos que las ponderaciones
pierden representatividad a medida que nos alejamos del año base.

2. El Índice de Paasche

Es un índice complejo ponderado, expresado como una media aritmética ponderada de los índices simples
de precios pero, en este caso, con ponderaciones para cada período corriente. De esta forma, sí se recogen
los cambios en los hábitos de consumo producidos por una variación en los precios de los bienes y servicios.

Para elaborar un índice de precios con el método de Paasche es necesario calcular ponderaciones para cada
momento del tiempo, lo que hace que sea un índice más difícil de calcular y que, por ello, su uso sea menor.
Además, el índice de precios de cada año sólo es comparable con el del año base, dado que las ponderaciones
varían para cada período y son, por tanto, diferentes en los distintos índices.

Por último, destaquemos que el índice de precios obtenido a partir del Índice de Paasche subestima el
aumento de los precios.
 INDICE DE PRECIOS
Existen dos métodos principales para calcular índices de precios: el índice Paasche (del
economista alemán Hermann Paasche) y el índice de Laspeyres (del economista
alemán Ernst Louis Étienne Laspeyres).
Índice de Paasche[editar]
El índice Paasche tiene como fórmula:

siendo el índice de precios, y los precios y cantidades del artículo en el período

inicial o periodo base, y los mismos en el período posterior que estemos analizando. Se
podría resumir de esta manera

Este índice también se conoce como deflactor del PIB:

Índice de Laspeyres
El índice de Laspeyres sobrevalora sistemáticamente la inflación, mientras que el índice
de Paasche la infravalora. Un dato importante es que este índice se utiliza para calcular
el IPC (índice de precios del consumo).
Índice de Fisher
Un tercer índice, el índice de Fisher (del economista estadounidense Irving Fisher),
intenta mitigar el problema de la infravaloración o sobrevaloración de los índices
anteriores, siendo una especie de resultado intermedio de los dos anteriores; calcula
el Promedio Geométrico de los dos anteriores:

En la práctica los países usan diversos índices de precios para diferentes objetivos:

 Índice de precios del consumidor, usado para medir el coste de la vida de un

consumidor promedio, a partir de los gastos de productos consumibles o cuyo fin
último es el consumo de los hogares, es de uso frecuente, en la actualización de
ciertos subsidios y salarios. La mayor parte de países usan como IPC un índice
de tipo Laspeyres.
 Índice de precios del productor, usado para medir los costes de producción que
afrontan las empresas, a partir de los costes de materias primas y energía, se usa
para estimar las dificultades competitivas de las empresas, para este índice suele
usarse un índice de tipo Laspeyres.
 Deflactor del PIB, usado en la contabilidad nacional, se define como un índice
de tipo Paasche.
Las series históricas para estos tres índices siguen tendencias generales muy parecidas
para la mayor parte de países, siendo el PPI algo más inestable y el deflator del PIB un
poco más estable (al tratarse de una media ponderada).
 LOS DELITOS FINANACIEROS
Los fraudes financieros son uno de los grandes retos a los que se
enfrentan hoy en día las grandes empresas. Los delincuentes son
cada día más especializados debido a los grandes avances de las
nuevas tecnologías. Hemos dejado de imaginarnos un ladrón común
con la cabeza cubierta para entrar a robar en un banco. Los
delincuentes financieros hoy en día conocen técnicas mucho más
sofisticados para llevar a cabo todo tipo de estafas.

Se estima que son millonarias las pérdidas de los bancos debido a

depósitos fraudulentos u otro tipo de fraudes financieros.

Una de las formas más comunes de delinquir financieramente es la

falsificación. Consiste en modificar la información de un cheque o
cualquier documento emitido por una entidad bancaria incluyendo
entidades públicas, otro beneficiario, etc. Hay varios tipos de
falsificación que trataremos en el siguiente punto.

Los tipos de delitos financieros

más comunes
Los tipos de delitos financieros son innumerables. Por otra parte, siempre pueden aparecer nuevas formas
de delinquir, a pesar de ello, a continuación, te cuento los más comunes:

 Quitina: Este fraude se conoce como el ocultamiento de una falta de efectivo mediante la
sobrevaloración del efectivo aprovechando los periodos de transferencias entre cuentas. También
se conoce como tejedera.
 La falsificación se realiza cuando un cheque es expedido por un empleado sin la autorización
adecuada y éste es robado y cobrado por otra persona posiblemente con una identificación falsa.
 La falsificación: La falsificación también puede ser total, es decir, que la persona que va a
realizar la actividad fraudulenta falsifique por completo este documento. Puede realizarse
mediante muy diversos métodos.
 También se puede modificar el nombre del beneficiario en los cheques o la cantidad que se debe
de abonar.
 Blanqueo de dinero: Este tipo de delito se comete cuando se obtiene dinero de actividades
ilegales y se quiere incorporar en el sistema bancario.

Estas son algunos de los tipos de fraudes financieros más comunes sin embargo, como he mencionado
anteriormente, existen millones de formas de delinquir fraudulentamente. Además, a medida que se
desarrollan las nuevas tecnologías se van desarrollando nuevas técnicas, por este motivo es tan importante
contar con medidas de protección contra el fraude. A continuación, te cuento las medidas contra fraudes
que puedes adquirir en tu empresa si es que todavía no las llevas a cabo.

Medidas contra fraudes financieros en empresas

 Realización de auditorías y controles tanto internas como externas
 Redacción de códigos de ética empresariales
 Controles del acceso de la información
 Definición detallada de tareas, roles, responsabilidades, puestos, etc.
 Rotación laboral
 Controles periódicos y sorpresivos
 Contar con informantes entre el personal
 DELITOS FINANACIEROS
¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son uno de los más grandes retos
que encaran hoy en día las instituciones de negocios y financieras. Los delincuentes financieros
profesionales han venido incrementando su habilidad y sofisticación, gracias a los avances en
la tecnología disponible, tales como las computadoras personales, scanner y fotocopiadoras de color.
Se ha estimado que las pérdidas anuales debido a depósitos y cheques fraudulentos montan miles de
millones de dólares. Las pérdidas continúan creciendo constantemente a medida que los delincuentes
continúan buscando formas de vida mediante la comisión de fraudes.

¿Cuáles son los tipos comunes de delitos financieros?

Los siguientes son delitos financieros cometidos típicamente contra los bancos e instituciones financieras:
 Kiting: Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del tiempo entre el depósito de un cheque y
su presentación para su pago por el banco y la buena voluntad del banco receptor para anticipar los fondos
contra el balance no cobrado. En muchos esquemas de kiting, varias cuentas son manipuladas
cuidadosamente en diferentes bancos para hacer aparecer que el comportamiento de la cuenta es predecible
y de bajo riesgo por lo que tienta al banco a anticipar los retiros contra fondos aún no cobrados. Dado que
muchas de las cuentas de negocios honestos operan con balances de cuentas al descubierto o escasos, con
frecuencia es difícil detectar el verdadero esquema del kiting. Al dejarlos pasar sin detectarlos, los kitings
pueden acarrear importantes pérdidas a los bancos.
 Falsificación: Para un negocio, la falsificación típicamente tiene lugar cuando un empleado expide un cheque
sin la adecuada autorización. Los delincuentes roban un cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en
una compra local o en el banco en la ventanilla del cajero, utilizando probablemente una falsa
identificación personal. La falsificación también puede significar la fabricación completa de un cheque
utilizando equipo de impresión de escritorio actualmente disponible, consistente en
una computadora personal, scanner, software sofisticado y una impresora láserde alto grado o simplemente
duplicando un cheque con fotocopiadoras de color avanzadas.
 Alteración: La alteración principalmente se refiere a la utilización de químicos y solventes tales como
acetona, líquido de frenos y removedor de manchas o modificando la escritura a mano y la información del
cheque. Cuando esto se realiza en lugares específicos en el cheque tales como el nombre del beneficiario o la
cantidad, se llama alteración de un lugar, cuando se intenta borrar la información de la totalidad del cheque,
se llama "lavado del cheque".
 Robo de cheques: Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es robar, o de alguna otra
manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente a la cuenta. Esto puede ocurrir mediante la
búsqueda de cheques en el correo, o mediante la infiltración en una casa o negocio, en el lugar en donde se
guardan los cheques. A veces, unos cuantos cheques son utilizados como base de la falsificación. Sin métodos
de detección apropiados, los cheques pasan sin ser descubiertos hasta que él cuenta habiente lo advierte al
revisar su estado de cuenta al final del mes.
 Colgado de Papeles: Este problema principalmente tiene que ver con las personas que intencionalmente
emiten cheques contra cuentas que ya están cerradas (propias o de otros).
 Lavado de dinero: Es el dinero que se ha obtenido por actividades ilegales y que necesita ser incorporado
al sistema bancario de manera que pueda ser movilizado eficientemente de un lugar a otro y guardado en
forma segura. Efectivo (dinero en efectivo, órdenes de pago, cheques de viajero, etc.) Una variedad sin fin de
esquemas se ha desarrollado con el propósito de "estructurar" y "lavar" dinero en el proceso de convertir los
fondos de "sucios" a "limpios". El mayor riesgo para un banco está en el potencial para la complicidad y
violación de los requerimientos de la Ley del Secreto Bancario.
 Fraudes con Cuentas Nuevas: Las cuentas de cheques se abren fácilmente debido a que la mayoría de los
bancos están ansiosos de tener más clientes. La facilidad con la que los documentos de identidad pueden ser
falsificados.