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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS

CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

DOCENTE TUTOR: Lic. FANY VERA GUTIERREZ

TEMA : INFORME DE DERECHO BANCARIO BURSÁTIL

INTEGRANTES:

-GANTU LAURENTE YURFA SHAROM

- BUSTAMANTE CANDELARIA EDEL

- PABLO MEJIA MAVILON

- DURAND DEXTRE HILARIO

- HIDALGO VERGEL DIEGO JULIO - Estudiante de Administración II

HUARAZ-PERÚ

2018
 INTRODUCCION

El presente trabajo de investigación tiene como finalidad analizar el desarrollo y

enseñanza del derecho bancario y bursátil desde un punto de vista comparado e

internacional, conforme a las nuevas realidades y tendencias económicas, jurídicas y

tecnológicas en los países, como consecuencia de las crisis financieras producidas en

Asia, América Latina y otras regiones del mundo en los últimos años. Así, el autor resalta

la etapa de transformación en que se encuentran las entidades bancarias y mercados

financieros a nivel mundial, lo cual repercutirá en la innovación académica del derecho

bancario, así como en su constante evolución y regulación.

 CAPITULO I

Marco Histórico

Históricamente, la mayoría de los gobiernos y de los entes reguladores del

mercado financiero han operado según la premisa de que la estabilidad del mercado
financiero requiere limitar la competencia y segmentar la estructura del mercado,
separando claramente los bancos internacionales, las sociedades de bolsa y compañías
de seguros, para facilitar el control fiscalizatorio de dichos mercados; sin embargo, a
fines de la década de los años setenta y particularmente en los años ochenta, la
innovación tecnológica comenzó a facilitar la competencia entre todos los segmentos
de la industria financiera. Este hecho fue el inicio del proceso de adaptación regulatoria
a los cambios de ipso, producidos en las estructuras del mercado y en las entidades
financieras. Las restricciones se redujeron y el acceso a los mercados para la
competencia nacional y extranjera se expandió, originando ganancias netas por mayor
eficiencia para el sistema financiero internacional, inclusive por los bancos
internacionales que aún desarrollaban de manera primaria formas tradicionales de
intermediación, es decir, el negocio de tomar dinero de los inversores y de los
depositantes para luego otorgarlo en préstamo a empresas y personas físicas. El riesgo
crediticio era el de mayor envergadura para dichas entidades financieras, ya que el
riesgo de oscilaciones en la tasa de interés podía manejarse, asegurándose de que la
tasa de interés contractual sobre los fondos prestados variara con el costo de los fondos.

DERECHO BANCARIO

En materia del Régimen Económico el Estado interviene fomentando el ahorro

debido al fomento en el desarrollo y la búsqueda del progreso de la sociedad.
Apreciamos que aparecen figuras como el Banco Central de Reserva y la
Superintendencia de Banca y Seguras las cuales son las entidades que regulan de manera
directa el conjunto de actividades que se presentan dentro del Sistema Bancario. Se
encarga de preservar el Sistema Financiero y el orden económico nacional gracias a un
buen funcionamiento del mercado financiero. Además de la banca oficial y privada, el
derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a las cooperativas de crédito. Se
integra, fundamentalmente, por normas de derecho administrativo, mercantil, civil y
fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un Derecho público bancario (relativo a las
normas constitucionales, administrativas y fiscales), y un Derecho privado bancario
(referente a las normas civiles y mercantiles). Es una parte del Derecho de las Entidades
de Crédito, que se dedica a regular no sólo las Entidades de Crédito bancarias, sino
también las entidades de crédito no bancarias o entidades de crédito de ámbito
operativo limitado (como las entidades de financiación, las sociedades de crédito
hipotecario y otras).

A) Conjunto de normas jurídicas que se refieren a la actividad de los bancos. Esta

actividad tiene un sujeto actor, y, desde un punto de vista jurídico, consiste en el
establecimiento de relaciones patrimoniales con otros sujetos, mediante la conclusión
de contratos. Se evidencia así un doble aspecto del derecho bancario, distinguiéndose
entre normas que afectan a la institución bancaria, es decir, a los bancos como sujetos
de aquella actividad, y normas que afectan a la actividad misma que el banco desarrolla.

El primer aspecto, regido predominantemente por normas de derecho público

administrativo, corresponde el estudio del concepto jurídico de banco y del ejercicio de
la profesión de banquero. El segundo aspecto, regido predominantemente por normas
de derecho privado, se refiere precisamente a las operaciones bancarias, las cuales se
traducen en contratos privados entre el banco y sus clientes. Al estado le interesa
regular coactivamente el ejercicio de la profesión de banquero estableciendo una serie
de garantías en favor de la clientela de los bancos (limitación del uso de la denominación
de banco o banquero; necesidad de inscripción de la entidad bancaria en un registro
especial; fijación de la proporción que ha de existir entre los recursos propios del banco
y los recursos ajenos que maneja; normas sobre formulación de balances; reparto de
dividendos activos; apertura de oficinas bancarias; etc.). Esta intervención estatal se
justifica por la enorme difusión de los bancos en el estado moderno, su extraordinaria
influencia económico-social, como mediadores en el crédito, y, en definitiva, como
instrumentos indispensables de la política crediticia en la organización económica
Nacional.

B) El derecho mercantil sólo interesa el régimen jurídico-privado de los bancos y de sus

operaciones, cuya pertenencia a esta disciplina se fundamenta por el dato formal de que
los contratos bancarios. Son actos de comercio, según la mayor parte de los códigos y
por el dato real de que todos ellos son contratos de empresa, es decir, negocios jurídicos
de los que se sirve la Empresa bancaria para explotar con terceros su actividad
económica. Estos contratos, que en ocasiones coinciden con contratos típicos (Ej.
Depósito o préstamo) y en otras no coinciden (Ej. Cuenta corriente bancaria o apertura
de crédito), son siempre mercantiles, cualquiera sea la condición personal de la parte
que contrata con el banco.

C) En la banca moderna existen bancos públicos u oficiales y bancos privados. Ambos

son piezas esenciales en la economía, por desempeñar la función mediadora del crédito
oficial o privado a largo, medio o corto plazo.

Son bancos las entidades que con habitualidad y ánimo de lucro reciben del público, en
forma de depósito irregular o de otros análogos, fondos que aplican por cuenta propia
a operaciones activas de crédito y a otras inversiones, con arreglo a las leyes y a los usos
mercantiles, prestando además, por regla general a su clientela, servicios de giro,
transferencia, custodia, mediación y otros en relación con los anteriores, propios de la
Comisión mercantil. Esta definición, excesivamente prolija, puede sintetizarse diciendo
que los bancos privados son empresarios constituidos en forma de Sociedad Anónima,
cuya actividad consiste en la mediación e en la creación del crédito, así como en la
prestación de servicios de diversa naturaleza a sus clientes. El banco es un mediador o
intermediario en el crédito, porque lo recibe de sus clientes fundamentalmente en
forma de depósito de numerario y lo concede a quienes lo necesitan por diversos
procedimientos.

Lucrándose con la diferencia entre la retribución que paga a los primeros y la que percibe
de los segundos. Finalmente, los bancos prestan a sus clientes un conjunto cada vez
mayor de servicios retribuidos, por medio de los cuales, ni reciben ni conceden
directamente crédito, con el fin de atraer clientela e incrementa sus operaciones pasivas
(servicio de custodia y administración de valores, mediación en la emisión y
compraventa de títulos, alquiler de cajas de seguridad, etcétera).

Fuente del derecho bancario

 En el Perú las principales fuentes son:

 La Ley General del Sistema Financiero y de Seguros
 La Ley del Mercado de Valores.
 CAPITULO II
DERECHO BURSATIL
El derecho bursátil es la rama del derecho privado, derecho comercial, derecho
empresarial y derecho corporativo que regula y estudia la bolsa de valores,
el mercado financiero y las bolsas de valores. Adquiriendo especial importancia también
el estudio de la CONASEV (Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores) y de
algunos registros administrativos. También estudia y regula las ofertas públicas de
adquisición, los seres inmortales, la sociedad agente de bolsa, las acciones,
constitución por oferta a terceros, reporto, corretaje de valores, clases de
mercado, función de mercado de valores, finalidad, información, ofertas públicas de
valores, ofertas públicas de adquisición, clases de valores, mecanismos centralizados
de negociación, agentes de intermediación., operaciones del mercado de
valores, instituciones de compensación y liquidación de valores, fondos mutuos y
sus sociedades administradoras, empresas clasificadoras, Totalización, de la solución
de conflictos, sanciones, fondos de inversión y sus sociedades administradoras.
Antecedentes, bolsa de productos, jurisprudencia y clases de constitución

Ubicación

El derecho bursátil se ubica en el derecho privado, derecho comercial, derecho

empresarial y derecho corporativo.

Los seres inmortales a las sociedades anónimas abiertas que pasan de generación en
generación sin que se mezcle la administración con la propiedad de la empresa. Es decir,
constituyen el prototipo de empresa que puede contribuir al desarrollo de un estado.

Mercado de capitales

Para Ricardo Postigo Bazán el desarrollo del mercado de capitales es por demás
importante para la economía y crecimiento de un país toda vez que constituye un medio
por el que la actividad empresarial busca captar recursos de los inversionistas -
emitiendo deuda o capital – ofreciendo a cambio un determinado grado
de rentabilidad por su inversión. En el mercado de valores es donde se puede apreciar
con mayor claridad la separación de la administración de la sociedad anónima con
relación a los propietarios de la misma. Dejando constancia que sólo las acciones de las
sociedades anónimas pueden ser cotizadas en rueda de bolsa, en tal sentido no pueden
ser cotizadas en bolsa las participaciones de las sociedades comerciales
de responsabilidad limitada.

Para Raúl Chanamé Orbe el mercado de capitales es el segmento del mercado de

capitales, al que concurren ofertantes y demandantes de valores mobiliarios, en donde
se transan valores negociables desde su emisión, primera colocación, transferencias,
hasta la extinción del título, en el que intervienen unidades deficitarias o superavitarias,
actuando como intermediarios los bancos, instituciones financieras y la Bolsa de Valores
a través de sus agentes de intermediación. El mismo autor precisa que está conformado
por un mercado primario y un secundario (CONASEV).

Mercado de valores
Para Walter Andía Valencia el mercado de valores es un componente del mercado
financiero, en donde se canalizan los recursos superavitarios hacia los agentes
deficitarios, a través de la emisión y la regulación de valores, siendo por lo tanto un
mercado de financiamiento directo.

Bolsa De Valores

La bolsa de valores permite la concentración de grandes capitales en los cuales se

separa la administración de la sociedad anónima con respecto de los propietarios de la
misma. El artículo 130 de la ley de mercado de valores establece que las bolsas de
valores son personas jurídicas de especiales características que pueden adoptar
la estructura legal de las asociaciones civiles o de las sociedades anónimas. Tienen por
finalidad facilitar la negociación de valores inscritos, proveyendo
los servicios, sistemas y mecanismos adecuados para la intermediación de manera justa,
competitiva, ordenada, continua y transparente de valores de oferta pública,
instrumentos derivados de instrumentos que no sean objeto de emisión masiva que se
negocien en mecanismos centralizados de negociación distintos a la rueda de bolsa que
operen bajo la conducción de la bolsa.
Aproximación entre la banca y la bolsa

El proceso de convergencia internacional entre Banca y Bolsa evoluciona a través de

pautas similares de regulación y supervisión para las actividades comunes, que los
bancos y las sociedades de bolsa internacionales desarrollan actualmente en forma cada
vez más internacional. Este concepto guía a los entes de supervisión bancaria y de
regulación bursátil a emprender esfuerzos conjuntos y coordinados, para comprender
mejor los negocios de la Banca y la Bolsa, las estructuras de las empresas y los riesgos
inherentes a cada tipo de negocio y las crecientes complejidades de las operaciones
financieras internacionales no tradicionales. En los sectores bancario y bursátil, gran
parte de la consulta internacional entre los entes reguladores bancarios durante los
últimos años, se gestiona de manera efectiva a través del Comité de Basilea. En cuanto
a la Bolsa, la IOSCO (Organización Internacional de Comisiones de Valores) constituye
un foro internacional similar
CONCLUSIONES

 En términos del futuro contenido expansivo del Derecho Bancario para la

educación jurídica, los esfuerzos generales y específicos a favor de la
convergencia regulatoria y fiscalizadora internacional respecto de bancos,
sociedades de bolsa y de otras entidades financieras internacionales, deberían
seguir teniendo indudable importancia para los docentes del derecho a medida
que nos encontraremos en pleno siglo XXI.

 Una mejor convergencia en la regulación y control de grupos financieros,

productos derivados, información de actividades de negociación y medidas
efectivas contra el lavado de dinero, figuran en todas las agendas actuales de la
banca internacional y de las autoridades bursátiles.

 La metamorfosis no sólo afecta a las interconexiones entre los mercados, y la

interdependencia a nivel nacional, regional e internacional; en el aspecto de las
instituciones educativas, parecería muy conveniente lograr una estrecha
coordinación internacional e interdisciplinaria entre las principales
universidades internacionales.

 De todos modos, el estudio del nuevo Derecho Bancario en el siglo XXI estará
influido radicalmente por esta metamorfosis permanente. En cuanto a las
dimensiones de derecho privado del nuevo Derecho Bancario, se verán influidas
en gran medida por las innovaciones en materia de productos y de tecnología
que se insertan en las crecientes dimensiones de las operaciones financieras y
bancarias.

 El futuro de la educación jurídica no debería empañarse con la ignorancia legal,

cultural o ideológica ni con una actitud nostálgica, sino que debería acoger la
innovación académica, la apertura e incluso la audacia para crear un proceso
educativo de transmisión y asimilación de conocimientos.
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

FIGUEROA BUSTAMANTE H. (1998). Temas de Derecho Bancario

Financiero y Bursátil: Editorial San Marcos - Lima

FIGUEROA BUSTAMANTE, H (2000). Derecho Bancario: Editorial

Librería Ediciones Jurídicas- Lima.

KLINGENBERGER, J. (1986). La Supervisión Bancaria en el Perú.

Editorial: Studium – Lima.

MENÉNDEZ ROMERO, F. (2008). Derecho bancario y bursátil: Editores

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RENDÓN LÓPEZ, A. (2004). Derecho bancario y bursátil: Editorial Guía

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SERRA PUENTE, A. (2003). El Mercado de Valores en el Perú Cultural

Cuzco - Perú.