MODELO DE NEGOCIOS

• CAFES ESPECIALES

• Caficultores con cafés
 Ubicación y perfilación
de cafés potenciales
 Servicios de asesoría
Clientes institucionales: Comité de cafeteros,
Empresas y grandes superficies que requieren
 Basado en comunicación de un café de características aceptables pero
de costo apenas por encima del convencional
 Provisión de cafés y educación para bienestar de sus empleados. 15%
Canal HORECA: Hoteles y Restaurantes, que

de puntaje superior en especiales regionales con  Oferta de múltiples requieren de un café especial consistente y
 Control de calidad de limpio, regularmente de cortesía a sus
Taza café pergamino
total control de calidad y perfiles de producto clientes, pero por el cual buscan grata
recordación. 25%
• Caficultores con  Tueste técnico de café trazabilidad, con  Servicio educativo post- Canal hogar: Distribución directa.
Generalmente cafés especiales orgánicos y
puntajes intermedios
 Distribución consistencia y uniformidad venta excepcionales. Número reducido debido a los
susceptibles de mejora hábitos de consumo local. 10%
• Caficultores con cafés
 Maquilas y asesoría de características  Cursos de preparación, Canal HORECA: Restaurantes y Cafeterías de

orgánicos  Servicio post-venta de sensoriales. barismo y catación

especialidad. Exigentes en cuanto a
aprovisionamiento, calidad y servicio post-
tipo educativo
• Clientes de mercado  Acompañamiento a clientes  Cumplimiento en venta. Los esfuerzos en mejoramiento de la
calidad se reflejan en satisfacción del
institucional HORECA a través de educación en pedidos consumidor y en aumento del consumo local
• Clientes con tiendas de Financieros y facturación para la empresa. Se encaminan

café especializadas
• Proveedores de
empaques
• Proveedores equipos y
servicios de laboratorio.
• Entidades gremiales y
 Reinversión de utilidades calidad, buscando esfuerzos educativos y logísticos a atender
este segmento. 50%.
 Recursos propios y aportes sociales
 Créditos y financiamiento aprovechamiento y mejor Distribución
Entrega directa en sitio convenido La Competencia
 Proyectos sociales y gremiales
expresividad del café a los Aparición de nuevas empresas de
físicos Entrega en planta
 Planta de producción consumidores y clientes
comercialización de pequeñas cantidades de
café
 Equipos de tueste Cafés por suscripción
 Oficina finales. Comunicación
 Vehículo de distribución A través de área administrativa, quien
Tiendas especializadas que tuestan su propio

de fomento local  Laboratorio certificado  Pago justo a los caficultores redirigirá comunicaciones a áreas
café
Caficultores con marcas propias que son
 Materiales, utensilios y equipo vendidos como especiales.
Humanos
dependiendo de la calidad implicadas en resolver PQR
El sector de los cafés especiales
 Promociones y comunicaciones

Socios como fuerza de trabajo
Catador certificado
entregada, incluyendo comerciales
Cerca del 20% de la producción anual
Crecimiento en cuanto a complejidad y
 Tostador y barista certificado aspectos de sostenibilidad Comunicación interna informal pero nuevos procesos de producción.
Incursión de variedades etíopes
 Contaduría externa. canalizada por área administrativa.
Costos fijos social y ambiental. Aumento del 1.0% en la demanda anualmente
Arrendamiento Organización lineal con comunicación Preocupación medioambiental
Servicios básicos coordinada por área administrativa Ventas de café tostado Consumidor consciente de calidad
Vigilancia Asesorías
Impuestos Cursos de control de calidad
Contaduría externa Actividades sociales (Barismo)
Producción por baches de acuerdo a pedidos y contratos y a partir de la posibilidad de Evaluación de muestras (servicio de laboratorio)
Costos variables acceder a las materias primas adecuadas para cumplir con el perfil indicado. Para ello Precio ajustable al segmento y tipo de café ofertado
Personal de apoyo se debe tener una base amplia de proveedores (caficultores) que satisfagan las Precio ajustable a volumen en casos de cafés no extraordinarios.
Servicios públicos demandas de calidad de los clientes. La estrategia de precio se determina por la utilidad esperada y los costos implícitos. La competencia determina
Fletes La creación de valor incluye conseguir el café indicado para el cliente indicado. márgenes aceptables.
Materias primas Área administrativa gestiona las ventas
Empaques Las fuentes de financiación son la banca comercial, banca sectorial, proyectos financiables de impacto social,
Honorarios reinversión de utilidades y aportes sociales.
ANEXO 1
EQUIPO COMPUTADORES Y HERRAMIENTAS

EQUIPO COMPUTADORES Y HERRAMIENTAS

RECURSOS PROPIOS
COSTO VIDA UTIL DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL (2) ANUAL 1/2=3 MENSUAL 3/12
Computador de mesa 5 $ 900.000 $ 4.500.000 5 $ 900.000 $ 75.000
Telev isor 2 $ 680.000 $ 1.360.000 5 $ 272.000 $ 22.667
I mpresiona multifuncional 3 $ 300.000 $ 900.000 5 $ 180.000 $ 15.000
v ideo Beam 1 $ 1.000.000 $ 1.000.000 5 $ 200.000 $ 16.667
Telefono 4 $ 55.000 $ 220.000 5 $ 44.000 $ 3.667
Calculadora 5 $ 20.000 $ 100.000 5 $ 20.000 $ 1.667
M anga pastelera 2 $ 30.000 $ 60.000 5 $ 12.000 $ 1.000
M oldes 10 $ 3.500 $ 35.000 5 $ 7.000 $ 583
Rodillo 2 $ 130.000 $ 260.000 5 $ 52.000 $ 4.333
Espatula 3 $ 30.000 $ 90.000 5 $ 18.000 $ 1.500
TOTAL EQUIPO COMPUTADORES Y HERRAMIENTAS $ 8.525.000 $ 1.705.000 $ 142.083
ANEXO 3

MAQUINAS Y VEHICULOS
INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS (PRODUCCIÓN)
MAQUINAS Y VEHICULOS
RECURSOS PROPIOS
COSTO VIDA UTIL DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL (2) ANUAL 1/2=3 MENSUAL 3/12
Horno industrial 2 $ 7.500.000 $ 15.000.000 10 $ 1.500.000 $ 125.000
Nev era 2 $ 1.000.000 $ 2.000.000 10 $ 200.000 $ 16.667
Batidora 3 $ 79.000 $ 237.000 10 $ 23.700 $ 1.975
M aquina ofset multilit 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000 10 $ 120.000 $ 10.000
Camioneta pequeña 1 $ 25.000.000 $ 25.000.000 10 $ 2.500.000 $ 208.333
TOTAL INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS (PRODUCCIÓN) $ 43.437.000 10 $ 4.343.700 $ 361.975
ANEXO 4

MUEBLES ENSERES Y BIENES SERVICIOS

INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
MUEBLES ENSERES Y BIENES SERVICIOS
RECURSOS PROPIOS
COSTO VIDA UTIL DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL (2) ANUAL 1/2=3 MENSUAL 3/12
Escritorio 4 $ 120.000 $ 480.000 10 $ 24.000 $ 2.000
sillas oficina 4 $ 94.900 $ 379.600 10 $ 37.960 $ 3.163
caja registradora 1 $ 300.000 $ 300.000 10 $ 30.000 $ 2.500
Archiv ador 1 $ 90.000 $ 90.000 10 $ 9.000 $ 750
mesas de produccion 5 $ 400.000 $ 2.000.000 10 $ 200.000 $ 16.667
Sillas corrientes 10 $ 10.000 $ 100.000 10 $ 10.000 $ 833
sillas plegables 5 $ 40.000 $ 200.000 10 $ 20.000 $ 1.667
TOTAL MUEBLES ENSERES Y BIENES SERVICIOS $ 3.549.600 $ 330.960 $ 27.580
 PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS FIJOS (MENSUAL)
COSTOS MES 1 AÑO 1
MANO DE OBRA $ 1.933.500 $ 23.202.000
PRESTACI ONES SOCI ALES $ 813.037 $ 9.756.441
SUB TOTAL $ 2.746.537 $ 32.958.441
0TROS $ 125.000 $ 1.500.000
SERVI CI OS PUBLI COS PRODUCTI VOS $ 390.000 $ 4.680.000
MANTENI MI ENTO $ 50.000 $ 600.000
SUB TOTAL $ 440.000 $ 6.780.000
GERENTE $ 644.350 $ 7.732.200
OTROS EMPLEADOS ADMI NI STRATI VOS $ 644.350 $ 7.732.200
PRESTACI ONES SOCI ALES $ 541.898 $ 6.502.780
TRANSPORTE $ 600.000 $ 7.200.000
ARRI ENDO $ 1.200.000 $ 14.400.000
SERVI CI OS PUBLI COS NO PRODUCTI VOS $ 120.000 $ 1.440.000
ASESORI A CONTABLE $ 250.000 $ 3.000.000
ASESORI AS ( w eb) $ 150.000 $ 1.800.000
GASTOS BANCARI OS $ 8.000 $ 96.000
CAFETERI A Y ASEO $ 35.000 $ 420.000
PAPELERI A $ 40.000 $ 480.000
UTI LES DE OFI CI NA $ 10.000 $ 120.000
Depreciación $ 169.663 $ 2.035.960
SEGUROS $ 180.000 $ 2.160.000
SUB TOTAL $ 4.593.262 $ 55.119.140
SUELDO VENDEDORES $ 644.350 $ 7.732.200
PRESTACI ONES SOCI ALES $ 341.506 $ 4.098.066
GASTOS DE VENTA Y REPRESENTACI ON $ 100.000 $ 1.200.000
SUB TOTAL $ 1.085.856 $ 13.030.266
PUBLI CI DAD $ 150.000 $ 1.800.000
PROMOCI ON
SUB TOTAL $ 150.000 $ 1.800.000
PREOPERATI VOS $ 650.000 $ 650.000
SUB TOTAL $ 650.000 $ 650.000
Gastos Financieros $ 1.120.000
TOTAL COSTOS Y GASTOS FI JOS $ 10.785.654 $ 122.277.847
 P.Venta: $ 60.000

Tabla de Costos Linea Dulce Travesura

Materias Primas U/med Costo Unitario Unidad Utlizada Costo Total

Harina gr $ 8,00 800 $ 6.400,00
Azucar gr $ 6,00 500 $ 3.000,00
Huevos un $ 300,00 12 $ 3.600,00
Matequilla gr $ 8,00 500 $ 4.000,00
Leche ml $ 2,00 2000 $ 4.000,00
Polvo Para Hornear gr $ 7,00 3 $ 21,00
Sal gr $ 3,00 4 $ 12,00
Pastillaje cm $ 1,20 250 $ 300,00
Chocolate gr $ 200,00 20 $ 4.000,00
Gomas un $ 200,00 30 $ 6.000,00
Colorante ( Azul) gr $ 50,00 0,5 $ 25,00
Colorante ( Naranja) gr $ 50,00 0,5 $ 25,00
Azucar Glas gr $ 8,00 15 $ 120,00
Limon un $ 250,00 2 $ 500,00
TOTAL: $ 32.003,00
Anexo 9
Margen de contribución del producto

RESUMEN DE MARGEN DE CONTRI BUCI ÓN POR PRODUCTO

PRECI O DE COSTO VARI ABLE MARGEN DE % DE COSTO 2/1 % DE MARGEN DE

VENTA (1) (2) CONTRI BUCI ÓN CONTRI BUCI ÓN
PRODUCTO 3/1
DULCE TRAVESURA $60.000 $32.003 $27.997 53,34% 46,66%
DULCE TENTACI ON $61.000 $30.085 $30.915 49,32% 50,68%
DULCE MOMENTO $62.000 $30.389 $31.611 49,01% 50,99%
DULCE RECUERDO $160.000 $87.729 $72.271 54,83% 45,17%
DULCE COMPAÑÍ A $95.000 $49.617 $45.383 52,23% 47,77%
Punto de Equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO POR PRODUCTO

PUNTO
% DE UNIDADES A
PUNTO DE EQUILIBRIO PRECIO DE
PRODUCTO PARTICIPACION EN PRODUCIR EL
EQUILIBRIO (1) PRODUCTO VENTA (4)
VENTAS (2) MES 3/4
1X2= (3)
DULCE TRAVESURA $ 254.745.515 13,70% $ 34.896.646 $ 60.000 582
DULCE TENTACI ON $ 254.745.515 13,93% $ 35.478.257 $ 62.000 572
DULCE MOMENTO $ 254.745.515 14,16% $ 36.059.867 $ 95.000 380
DULCE RECUERDO $ 254.745.515 36,53% $ 93.057.722 $ 160.000 582
DULCE COMPAÑÍ A $ 254.745.515 21,69% $ 55.253.023 $ 61.000 906
TOTAL UNIDADES 3.021
Anexo 11
Margen de contribución de la empresa

PORCENTAJE DE M A R GEN D E
PROYECCION DE MARGEN DE PARTICIPACION EN % DE MARGEN DE C O N T R IB UC IO N
P R O M E D IO
VENTA PERIODO PRECIO DE COSTO CONTRIBUCION 2- VENTAS ESPERADAS VENTAS 5/S CONTRIBUCION 4/2 X P ON D ER A D O
PRODUCTO (1) VENTA (2) VARIABLE (3) 3=(4) 1X2=(5) X 100=(6) 100 =(7) 6 X 7 / 10 0

DULCE TRAVESURA 850 60.000 32.003 27.997 $ 51.000.000 13,70% 46,66% 6%

DULCE TENTACI ON 850 61.000 30.085 30.915 $ 51.850.000 13,93% 50,68% 7%
DULCE MOMENTO 850 62.000 30.389 31.611 $ 52.700.000 14,16% 50,99% 7%
DULCE RECUERDO 850 160.000 87.729 72.271 $ 136.000.000 36,53% 45,17% 17%
DULCE COMPAÑÍ A 850 95.000 49.617 45.383 $ 80.750.000 21,69% 47,77% 10%
4250 S TOTAL VENTAS $ 372.300.000 100% 47,5%
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS

PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS Y GASTOS FIJOS PERIODO $ 122.277.847 $ 122.277.847 $ 254.745.515

= =
MARGEN DE CONTRI BUCI ON 48% 48%
 PROYECCION DE VENTAS
PRESUPUESTO ENERO-DICIEMBRE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL AÑO 1
PRODUCTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

CLIENTES Niños y Niñas de 6 a 12 años ( Piñatas , eventos , recreaciones , etec)

DULCE UNIDADES
70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70 70 850
TRAVESURA VENDIDAS
PRECIO $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000
SUBTOTAL $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 4.800.000 $ 4.200.000 $ 4.200.000 $ 51.000.000
CLIENTES Adultos entre 18 a 50 años ( Cumpleaños , despedida de soltero(a) .)
UNIDADES
DULCE 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70 70 850
VENDIDAS
TENTACION
PRECIO $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000 $ 61.000
SUBTOTAL $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 4.880.000 $ 4.270.000 $ 4.270.000 $ 51.850.000
CLIENTES Poblacion en general (Dia de la madre , dia de la mujer , dia del padre ,amor y amistad)
UNIDADES
DULCE
VENDIDAS 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70 70 850
MOMENTO
PRECIO $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000 $ 62.000
SUBTOTAL $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 4.960.000 $ 4.340.000 $ 4.340.000 $ 52.700.000
CLIENTES Poblacion en general ( 15 años , bautizos, grados,primeras comuniones , confirmaciones etc .)
UNIDADES
DULCE VENDIDAS 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70 70 850
RECUERDO
PRECIO $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000
SUBTOTAL $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 12.800.000 $ 11.200.000 $ 11.200.000 $ 136.000.000
CLIENTES Compañias , empresas u organizaciones ( despedida fin de año , celebarcion de alguna ocasión)
UNIDADES
DULCE VENDIDAS 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70 70 850
COMPAÑÍA
PRECIO $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000 $ 95.000
SUBTOTAL $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 7.600.000 $ 6.650.000 $ 6.650.000 $ 80.750.000
TOTAL VENTAS $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 35.040.000 $ 30.660.000 $ 30.660.000 $ 372.300.000

TOTAL UNIDADES 350 350 350 350 350 350 350 350 350 400 350 350 4250
 3. Linea Dulce Momento
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70
PRECIO $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000 $ 55.000
VALOR TOTAL $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 3.850.000 $ 4.400.000 $ 3.850.000

4. Linea Dulce Recuerdo

VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70
PRECIO $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000 $ 110.000
VALOR TOTAL $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 7.700.000 $ 8.800.000 $ 7.700.000

5. Linea Dulce Compañía

VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 80 70
PRECIO $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000 $ 75.000
VALOR TOTAL $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 5.250.000 $ 6.000.000 $ 5.250.000