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PROYECTOS PRODUCTIVOS
El sector de la economía que agrupa a los cultivadores de cereales es uno de los más
sensibles a la entrada en vigencia del TLC, debido a la eventual llegada de altos
volúmenes de granos con precios favorecidos por subsidios al sector agrícola en EE.UU.
y por acuerdos como MERCOSUR. Dada la necesidad de ganar competitividad frente a
esta coyuntura, se ha identificado algunas oportunidades para desarrollar un proyecto
productivo que permite capturar eficiencias y agregar valor a los productos agrícolas
primarios. Se identificaron oportunidades para la agregación de valor al maíz blanco en
las zonas productoras de este grano como Aguachica en el Cesar, el Norte del Valle del
Cauca y Cereté en Cordoba, dada su condición de productores de maíz blanco y su
cercanía a los centro de consumo. Finalmente se decidió realizar este plan de negocios en
base a la agregación de valor al maíz blanco en la zona de Cereté en Córdoba dada su
ubicación en la zona de producción maicera en Córdoba y su cercanía a los centros de
consumo en la zona Atlántica.
La empresa nacerá para dedicarse a la producción y comercialización de harinas
precocidas, buscando añadirle valor agregado al maíz blanco. La planta estará ubicada en
la zona de Cerote, Córdoba, cerca de los cultivos de la materia prima y de los centros de
consumo, lo cual permitirá capturar eficiencias en costos de transporte; ya que los fletes
serán menores a los de la competencia cuyas plantas no se ubican cerca de los centros de
abastecimiento de materia prima y los centros de consumo.
El producto final consiste en harina precocida de maíz blanco lista para la elaboración de
arepas, que evita el proceso de moler el grano de maíz y brinda un producto de alta
calidad en poco tiempo con solo adicionar agua. De igual manera, la harina precocida de
maíz puede ser utilizada en la elaboración de empanadas, envueltos, tamales, natilla,
buñuelos, mantecada, almojábanas y hayacas. La harina precocida será empacada en
presentaciones de libra y de kilo.
El mercado nacional de harinas precocidas se encuentra alrededor de las 120.000
toneladas al año, de las cuales se estima que 20.000 corresponden a mercancía de
contrabando proveniente de Venezuela a precios bajos. Existe un bajo crecimiento de la
demanda de este producto y un consumo per cápita de aproximadamente 2 kilogramos de
harina al año. El mercado es poco dinámico y no existe una mayor entrada de nuevas
marcas y productos al mercado.
Se ha identificado un mercado potencial en los estratos 1, 2 y 3 de la Costa Atlántica, los
mayores consumidores de harina precocida de maíz. El producto competirá con precios
más bajos que la industria, igualando el precio de su competencia directa ubicada en
Cerote, gracias a los ahorros en fletes. Adicionalmente, la propuesta de valor del producto
incluirá una importante inversión en mercadeo y publicidad.
1
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Molienda
Molienda de
de Maíz
Maíz Consumo
Consumo humano
humano
PARA
APTA PARA
en
en el
el mercado
mercado de
de la
CONSUMIDORES
la
CONSUMIDORES
Costa
Costa Atlántica
Atlántica
CULTIVOS
CULTIVOS
FINALES
FINALES
TIERRA APTA
Maíz Blanco
TIERRA
1
La capacidad de producción de la planta será de 12.000 toneladas al año. Las toneladas corresponden a
una utilización del 96%
2
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
7
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
7
Cocción de los granos de maíz en cal, seguido por la remoción del pericarpio y su posterior molienda para
hacer una masa http://www.fao.org/DOCREP/003/X7650S/x7650s08.htm
8
Robutti, Jose L. “Calidad y Usos del Maíz” INTA Pergamino, Buenos Aires
8
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
9
http://guia.mercadolibre.com.ve/seguridad-industrial-que-importante-es-7686-VGP
10
http://cae.ccb.org.co/otras_entidades/docs/invima/solicitud_expedicion_sanitario.pdf
9
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Adicionalmente, el Sello de Calidad Icontec es una certificación permanente que abre las
puertas de nuevos mercados y ayuda a mejorar continuamente los procesos para lograr la
satisfacción de los consumidores y la rentabilidad de los productos. Para obtenerlo, la
empresa debe poseer un Sistema de Calidad que cubra los requisitos que establece el
Sello de Calidad ICONTEC, cuyas condiciones y término se encuentran contenidos en un
documento que será entregado cuando se tramite una solicitud. Con base en lo anterior,
ICONTEC realiza una evaluación a través de auditorías de otorgamiento para tener la
evidencia de su cumplimiento y otorga el derecho a usar el Sello en el producto 11.
El procedimiento de toma de muestras se debe realizar siguiendo procedimientos
normalizados. Para un Sello de Calidad, el tamaño de la muestra para hacer ensayos lo
selecciona ICONTEC, en algunos casos se usa el plan definido en la norma técnica
correspondiente al producto. Requisitos químicos y Microbiológicos establecidos en la
norma Técnica NTC 359412
La planta productora debe cumplir con requerimientos de las autoridades en materia
ambiental a nivel nacional y deben tener sistemas de manejo de todos los residuos y
afluentes de los procesos productivos. De esta manera, la planta no será generadora de
inconvenientes ambientales. Las aguas usadas y aguas industriales deben ser tratadas en
plantas especiales monitoreadas por el área de control de calidad y aprobadas y revisadas
periódicamente por las autoridades locales. Las calderas deben tener los equipos
apropiados que retengan las partículas que podrían causar contaminación y así tener
emisiones a la atmósfera controladas. Para los residuos sólidos, se deben se tienen
establecidos convenios con empresas recicladotas quienes le dan un manejo apropiado a
este tipo de residuos.
11
http://www.icontec.org.co/normas/default.asp
12
http://www.bna.com.co/LinkClick.aspx?fileticket=JCAAIYhKe1o%3d&tabid=191&mid=668
10
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Tacc: 2,6%
709.145
682.868 683.689
624.263
606.478 608.066
593.276
575.137 590.204 599.981 602.669
516.904
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
13
FAPRI 2006 U.S. and World Agricultural Outlook January 2006 Food and Agricultural Policy Research
Institute Iowa State University University of Missouri-Columbia Ames, Iowa U.S.A.
14
Fenalce
11
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Tacc: 2,69%
840946 849991
825238 832676
809189 817625
790328 799965
778788
751745
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
En términos de oferta, los principales productores del grano a nivel mundial son Estados
Unidos, China y Brasil con 272.151.000, 136.624.000 y 43.514.000 toneladas
respectivamente, para el 2006. Estados Unidos y Argentina son los dos principales
exportadores del grano. Los rendimientos por hectárea varían de país a país, alcanzando
un máximo en Estados Unidos, donde se reporta un promedio de 9,25 toneladas por
hectárea.
15
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
16
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
12
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
136.624
5,22
2.934
na
hi
C
43.514
3,37
1.391
l
si
ra
B
15.844
7,07
10.438
a
tin
en
rg
9.881
A
3,27
1.240
a
ic
fr
rá
Su
La demanda de maíz será impulsada por incrementos en el consumo per capita del maíz,
el crecimiento de la población mundial, el crecimiento de su uso en economías
emergentes y el crecimiento de la industria de biocombustibles.
Como consecuencia del crecimiento en la demanda, se estima que el comercio de maíz
en el mundo tendrá un crecimiento anual aproximado de 2% durante los próximos 10
años17, alcanzando las 97.000.00018 toneladas de maíz para el año 201619. De hecho, se
espera que el continente asiático aumente sus importaciones netas de maíz en 10.000.000
millones de toneladas los próximos diez años 20. Así mismo, se espera que China, uno de
los grandes productores de maíz en el mundo, se convierta en importador neto con
1.900.000 de toneladas de maíz importado para el 201621. Los principales exportadores
en este contexto serán Estados Unidos, Argentina y Brasil.
17
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
18
Exportaciones netas menos importaciones netas
19
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
20
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
21
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
13
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
embargo, el grano también se emplea para el consumo humano. El maíz tiene diversos
usos nutricionales e industriales y su condición de materia prima renovable y no
contaminante proporciona ciertas ventajas sobre los bienes finales, como por ejemplo que
son biodegradables22 . El maíz es materia prima de varias industrias, entre las cuáles se
identifican principalmente las industrias de alimentos balanceados, molienda seca y
molienda húmeda.
Entre sus usos adicionales, el maíz tiende a cobrar especial importancia como materia
prima para la producción de biocombustibles en Estados Unidos, lo cual ha jugado un
papel primordial en el comportamiento reciente de los precios del grano. A continuación
se presenta un resumen de la evolución de esta industria, con el objeto de brindar un
marco de referencia sobre la influencia que ejerce en el mercad de maíz a nivel mundial.
En 2005, EEUU superó a Brasil como el principal productor de etanol a nivel mundial.
Para febrero de 2006 la capacidad anual del sector del Etanol en Estados Unidos era de
4.400 millones de galones, con 2.100 millones de galones adicionales pendientes con la
construcción de nuevas plantas de producción o la expansión de antiguas23. Se estima que
si los incentivos del gobierno americano al etanol continúan, la producción podría
alcanzar los 7 mil millones de galones en el 2010.
4.227
Brasil
3.989
1.004
China
964
449
India
462
240
Francia
219
198
Rusia
198
1.768
Otros
1.403
22
Robutti, Jose L. “Calidad y Usos del Maíz” INTA Pergamino, Buenos Aires
23
Baker, Allen y Steven Zahniser. “Ethanol Reshapes the Corn Market” Amber Waves Volume 4 Issue 2.
www.ers.usda.gov/amberwaves
14
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Dado que la industria de etanol de Estados Unidos utiliza el maíz como materia prima, su
crecimiento se ha visto reflejado en la producción de maíz y en los excedentes
disponibles para exportación del grano. Por ende, se espera que la destinación de la
producción de maíz para las exportaciones disminuya, cediendo ante la producción de
etanol. De hecho, en 2006 cerca del 16% de la producción de maíz en los Estados Unidos
estuvo destinada a la producción de etanol y se estima que para el periodo 2014-2015,
esta participación crezca a un 23% 24.
24
Baker, Allen y Steven Zahniser. “Ethanol Reshapes the Corn Market” Amber Waves Volume 4 Issue 2.
www.ers.usda.gov/amberwaves
15
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
11.095 11.328
10.922
10.662
10.232
9.740 9.815 1.947
9.491 1.850 1.952
1.814
1.900 546
Exportación 1.941 1.905 1.588 552 550
541 835
551 830 832
Otros 822
549 561 552
Cons. humano 819
780 780 793 1.323 1.576 1.800 2.027
Producción de 628 706 1.168
996
etanol
Consumo
animal 5.842 5.864 5.795 6.162 6.114 5.961 5.973
5.563
16
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Plantas en
%
3,17 operación
c: 1
Tac 33
31
16 46
40
15
11 33
13 28
5 25
6 21
14 18
96 97
72 81
61 68
54 56
17
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Precios internacionales
Los precios internacionales del maíz presentaron una tendencia alcista desde 2006,
coincidiendo en un comienzo con aumentos en el precio del petróleo y del etanol. La
demanda de maíz aumentó en respuesta a la tendencia en los precios del petróleo y a
anuncios por parte del Gobierno estadounidense relacionados con las metas de
crecimiento en la producción de biocombustibles. Así, en un principio se observó una
disminución en los inventarios disponibles para exportación, seguida por un aumento en
las áreas sembradas a nivel mundial; este último fenómeno ha facilitado una disminución
de los precios internacionales durante las últimas semanas de abril y las primeras de
mayo de 2007.
El
El precio
precio del
del maíz
maíz ha
ha
aumentado
aumentado enen más
más de
de 100%
100%
USD/ Ton desde inicios de 2006
desde inicios de 2006
210
190
170
150
130
110
90
70
50
M 3
Se 1
Se 6
A 4
2
Ju 0
Fe 1
Ju 5
Fe 6
3
En 4
M 2
00
02
05
07
0
5
-0
-0
-0
-0
l-0
0
0
-0
-0
-0
-0
-0
e-
p-
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b-
n-
b-
ct
br
br
ar
ay
go
ic
ov
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Ju
En
O
D
A
A
N
18
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Sin embargo, a pesar que la tendencia en los precios del petróleo y el etanol se revirtió,
los precios del maíz continuaron creciendo
80,0
A 5
Se 1
Se 6
En 4
Ju 0
Fe 1
Ju 5
Fe 6
M 02
O 3
D 2
N 0
02
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N 5
07
-0
-0
-0
-0
-0
-0
l-0
0
0
-0
0
-0
0
-
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p-
e-
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b-
ov
ct
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ic
go
br
ay
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Ju
En
19
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
180
175
170
165
160
155
150
145
140
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
El maíz en Colombia
En Colombia el maíz se cultiva en todos los pisos térmicos 26 de forma tradicional, es
decir, utilizando material criollo; siembra a chuzo, en triangulo o pie de por medio;
controlando las malezas tardíamente y en forma deficiente y sin uso de fertilizantes.
Asimismo, se cultiva de forma tecnificada, es decir, utilizando material mejorado;
haciendo manejo de la población, según densidad recomendada de material, controlando
malezas manual o químicamente y realizando fertilización radical o edáfica.
La producción se ha incrementado desde los años cincuenta, especialmente en la última
década, luego de una caída a principios de los 90 por efecto de la apertura económica,
como es posible observar en el siguiente gráfico.
25
http://www.fapri.iastate.edu/Outlook2007/text/11CoarseGrains.pdf
26
Fondo de Fomento Cerealista y de Leguminosas de Grano. ´”El cultivo del maíz en Córdoba” Fenalce.
Junio de 2006
20
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
%
: 2,4 1.559.383
Tacc 1.473.027
1.155.000
1.131.813
960.109
865.700 870.800 876.800 853.600
789.030
722.600
620.300
1950 1960 1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2006
TACC
12,74%
1.023.895 1.068.483
966.077
883.428
715.543
Maíz Amarillo 586.513
21
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
786.800 Tac
c: -2
, 2%
107.949
661.400 657.261
614.400
101.100 572.700 559.410 123.427 548.366
100.600 516.031
101.100 80.000
407.519 233.597
214.106
678.851 152.309
560.300 533.834
471.600 513.800 479.410
314.769 301.925
255.210
Así, si bien el área total ha disminuido, las áreas de cultivo de maíz tecnificado han
crecido reemplazando parte de las áreas de maíz tradicional, al igual que la producción de
maíz tradicional ha cedido frente a la producción de maíz tecnificado. Los rendimientos
promedio pasaron de 2,9 ton/has en 1995 a 4,5 ton/has en el 2005; siendo este
crecimiento consecuencia en su mayoría del aumento en los rendimientos de los cultivos
de maíz tecnificado (4,89 ton/has para el 2005).
22
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
4,5
4,3
4,4
3,8 1.049.620
3,8
3,7 962.669
3,5 940.515
3,5
3,1 802.196
2,9 2,9 3,0
428.764
391.517 379.756
360.183
307.142
210.357 225.378 233.597 214.106
152.309 156.689 150.848
123.427 133.766 126.106 98.715 124.416
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Rendimiento maíz
_ amarillo (Ton/ Ha.)
78.740
63.450
57.384
50.100 51.292
28.812 28.33426.100
4.500
4,2 4,3 6,2 6,2 3,7 3,7 4,9 4,5 4,0 3,9
23
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Si bien la producción local de maíz fue suficiente para satisfacer la demanda interna
durante casi todo el siglo pasado, la apertura económica de 1991 y el crecimiento sectores
de la economía como el avícola impulsaron el aumento en las importaciones del grano.
Para 2006, la producción total de maíz en el país fue de 1.521.393 de toneladas y se
importaron cerca de 3.224.583 toneladas.
3.224.583
96.851
2%
: 11,8
Tacc
2.453.277
2.260.439
154.030
2.086.178
2.020.906 114.006
191.250 96.879
1.757.012
96.243
Maíz Blanco 3.127.732
2.146.433 2.299.247
1.894.928 1.894.928
1.660.769
Maíz Amarillo
% del consumo
interno 65% 66% 61% 62% 62% 69%
.
Estados Unidos es el principal lugar de origen de las importaciones de maíz. Para el 2006,
las importaciones provenientes de este país fueron 2.761.613 toneladas
24
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
2.761.613
2.006.126
1.928.986
1.663.013
1.582.090
1.478.121 1.481.708
380.959
175.692 168.483 244.394 202.462
88.005 112.721
69.927 61.359 51.391
24.267 48.965 49.161
Precios Nacionales
Debido a la alta participación del maíz importado en el mercado interno, los precios
internacionales constituyen una línea de referencia para los precios nacionales del grano.
Así, para comprender el desarrollo de los precios internos, es necesario analizar la
evolución de los precios CIF y las franjas de precios, entre otros factores.
25
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
260
240
220
200
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160
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100
80
60
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En 1
En 2
En 3
En -04
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En -06
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Ma -0 0
Ma -01
Ma -0 1
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Ma -0 2
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Ma -0 3
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Ma -0 4
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Ma -0 5
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Ma -0 6
Ma -07
7
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y- 0
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r-0
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l
r
r
p
p
En
El Sistema Andino de Franja de Precios (SAFP)27, es un mecanismo que permite que las
variaciones del precio internacional no transmitan en su totalidad al precio doméstico,
buscando una mayor estabilidad en los mercados, así como protección para los
productores de maíz de la CAN.
El mercado internacional de productos agropecuarios como el maíz se caracteriza por la
inestabilidad y distorsiones en los precios originadas por las políticas agrícolas
proteccionistas de países importadores y exportadores de alimentos, especialmente
E.E.U,U. Los países andinos son afectados por estas distorsiones en los precios,
generando incertidumbre e inestabilidad de sus precios internos y en la producción y
generando una mayor dependencia alimentaria externa 28.
Estos países han iniciado procesos de apertura económica que conllevan la eliminación
de los controles directos a las importaciones de alimentos, sustituyéndolos por
mecanismos de estabilización de precios, los cuales son instrumentos para la defensa de
los productores y consumidores contra la inestabilidad de los precios agrícolas y las
distorsiones de precios prevalecientes en los mercados internacionales, facilitando a los
productores la programación de sus inversiones en condiciones de menor incertidumbre 29.
27
DECISION 371 Sistema Andino de Franjas de Precios. Sexagésimo tercer Período Ordinario de Sesiones
de la Comisión 25 - 26 de noviembre de 1994 Quito - Ecuador
28
DECISION 371 Sistema Andino de Franjas de Precios. Sexagésimo tercer Período Ordinario de Sesiones
de la Comisión 25 - 26 de noviembre de 1994 Quito - Ecuador
29
DECISION 371 Sistema Andino de Franjas de Precios. Sexagésimo tercer Período Ordinario de Sesiones
de la Comisión 25 - 26 de noviembre de 1994 Quito - Ecuador
26
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
200,0
180,0
160,0
140,0
120,0
100,0
80,0
M 0
En 0
M 1
En 1
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M 3
En 3
M 4
En 4
M 5
En 5
M 6
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Se 4
Se 5
Se 6
0
0
-0
-0
-0
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-0
-0
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p-
ay
ay
ay
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ay
En
En cuanto al maíz blanco, los precios CIF descendieron desde abril del 2004, cuando se
encontraba a 171 dólares por tonelada. En septiembre de ese mismo año se decretó un
arancel fijo de 45% para el maíz blanco importado y la franja de precios no opera desde
aquel entonces debido a este arancel establecido. Por ende, el costo de importación del
maíz blanco está determinado por el precio CIF internacional, al cual se le aplica un
30
Para una mayor información acerca de la formación de la fraja de precios remitirse a la DECISION 371
Sistema Andino de Franjas de Precios de la CAN. Sexagésimo tercer Período Ordinario de Sesiones de la
Comisión 25 - 26 de noviembre de 1994 Quito - Ecuador
27
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
arancel de 45%. Para la precio interno se toma como referencia este costo de importación
y las oscilaciones del mercado (oferta y demanda). A partir de enero de 2006 el precio
del maíz blanco ha presentado un crecimiento sostenido.
320,0
300,0
280,0
260,0
240,0
220,0
200,0
180,0
160,0
140,0
120,0
100,0
80,0
M 0
En 0
M 1
En 1
M 2
En 2
M 3
En 3
M 4
En 4
M 5
En 5
M 6
06
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Se 2
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Se 4
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Se 6
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0
-0
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-0
-0
-0
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ay
ay
En
La evolución de los precios de mercado del maíz amarillo nacional (precios publicados
por la Bolsa Nacional Agropecuaria) indica que los precios del maíz amarillo importado
son inferiores a los precios del nacional durante el periodo analizado. Así mismo, la serie
muestra una tendencia creciente en el último año siguiendo el aumento de los precios
internacionales del grano.
28
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
700.000,0
600.000,0
500.000,0
400.000,0
300.000,0
200.000,0
M 0
En 0
M 1
En 1
M 2
En 2
M 3
En 3
M 4
En 4
M 5
En 5
M 6
Se 0
Se 1
Se 2
Se 3
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Se 5
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-0
-0
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-0
-0
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ay
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ay
En
800.000,0
700.000,0
600.000,0
500.000,0
400.000,0
300.000,0
200.000,0
100.000,0
0,0
M 0
En 0
M 1
En 1
M 2
En 2
M 3
En 3
M 4
En 4
M 5
En 5
M 6
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Se 1
Se 2
Se 3
Se 4
Se 5
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0
0
-0
-0
-0
-0
-0
-0
-0
e-
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e-
p-
e-
p-
e-
p-
e-
p-
e-
ay
ay
ay
ay
ay
ay
ay
En
29
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
TACC
448.361 452.910
428.557 4,36%
376.957 390.403
361.105
234.461 8,63%
229.852 223.500
Tecnificado 172.790 181.014 175.722
Los rendimientos por hectárea de maíz blanco son similares a los del maíz amarillo, tanto
en maíz tecnificado, como en maíz tradicional.
Maíz Amarillo
Maíz blanco
4,3 4,5
4,3 Tecnificado
3,9 4,0
4,5
3,5 4,3
4,1
3,7 3,8
3,5
30
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
La mayor producción de maíz blanco tecnificado nacional se da en la zona norte del país,
siendo Córdoba el mayor productor con 63.450 toneladas, seguido por el Valle de Cauca
con 50.100 toneladas de maíz blanco producidas durante el 2006 (año agrícola).
3.
3. Sucre
Sucre
22,196
22,196 Ton
Ton
5.
5. Cesar
Cesar
1.
1. Córdoba
Córdoba 15,900
15,900 Ton
Ton
63,450
63,450 Ton
Ton
4.
4. Antioquia
Antioquia
28,812
28,812 Ton
Ton
2.
2. Valle
Valle
50,100 7.
7. Huila
Huila
50,100 Ton
Ton
11,800
11,800 Ton
Ton
6.
6. Tolima
Tolima
8,220
8,220 Ton
Ton
Fuente: Fenalce
En el caso del maíz blanco, en el último año la producción interna suple el 82% del
consumo aparente de este grano en el país, mientras que las importaciones representan
sólo un 18% del consumo.
31
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
TACC
602.391 3,84%
568.208
549.761
542.563
487.282 154.031
96.851 0,64%
457.349 114.006
191.251
96.879
Importaciones 96.244
En cuanto a los usos del maíz blanco, se estima que está destinado en su mayoría al
consumo humano y sus principales usos son la trilla (57%) y las harinas precocidas
(34%). El maíz blanco es, por ende, el bien agrícola básico en la cadena de producción de
la harina precocida, por lo cual, enfocaremos el análisis a este tipo de maíz.
LA TRILLA REPRESENTA EL 57 % DEL VOLÚMEN DE CONSUMO APARENTE
NACIONAL DE MAIZ BLANCO
Usos del maiz blanco en Colombia
Cifras en porcentaje
9%
34%
57%
32
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
El maíz en Córdoba
El departamento de Córdoba tiene una extensión de 23.015 Km² y se encuentra ubicado
al noreste colombiano, dentro del caribe húmedo. Ecológicamente, se divide en cuatro
zonas como son: Zona Costera, Zona Plana, Zona Ondulada o Sabana y Zona Montañosa.
El departamento cuenta con suelos fértiles favorecidos por su alto contenido de materia
orgánica, un PH entre 5.5 y 7.0 y por la buena distribución de las lluvias 31. Las zonas
ubicadas en las sabanas de Córdoba poseen características químicas heterogéneas, con
suelos ácidos y básicos.
Córdoba tiene una humedad relativa alta; una precipitación promedio de 1500 mm,
repartidos entre los meses de abril a octubre que aumenta de norte a sur, variando desde
1226 mm en el municipio de Chimá hasta un promedio máximo de 3487 mm en
Tierralta32; y temperaturas que oscilan entre 28°C y 43°C 33, aumentando de sur a norte,
todo lo cual lo convierte en una zona idónea para el cultivo de la materia prima.
En cuanto a los valores de brillo solar promedio en Córdoba, éstos resultan ser más bajos
en Tierralta con 1406 horas de brillo solar anual, mientras que en Montería, se registra el
mayor valor promedio de con 2108 horas de insolación anual. 34
Estas condiciones de suelo fértil y oferta ambiental permiten que este departamento sea
de vocación maicera. Existen dos épocas de siembra al año, siendo el primer semestre
(A), entre abril 20 y junio 30, más productivo que el segundo (B), entre julio 01 y
septiembre 20.
El municipio de Cereté, en el departamento de Córdoba, es el lugar escogido para el
establecimiento de la planta de producción de harina precocida dada su ubicación
estratégica cerca de los cultivos de maíz blanco más importantes del departamento de
Córdoba y del país y cerca de la zona Atlántica, la de mayor consumo de harinas
precocidas de maíz en el país . En la actualidad, Córdoba es el mayor productor de maíz
del país, con el 20% de la producción nacional y el 17% del área total sembrada 35. De
31
“Producción de Maíz Amarillo Tecnificado y Sorgo en Colombia, Aspectos Generales de las Zonas de
Producción”. Diagnostico General Regionales 2004 Fenalce
32
Palencia Severiche, Graciliano, Teobaldis Mercado Fernández y Enrique Combatt caballero. Estudio
Agroclimático del Departamento de Córdoba. Instituto Colombiano de Hidrología Meteorología y Estudios
Ambientales (IDEAM) Y Universidad de Córdoba. Junio de 2005
33
“Producción de Maíz Amarillo Tecnificado y Sorgo en Colombia, Aspectos Generales de las Zonas de
Producción”. Diagnostico General Regionales 2004 Fenalce
34
Palencia Severiche, Graciliano, Teobaldis Mercado Fernández y Enrique Combatt caballero. Estudio
Agroclimático del Departamento de Córdoba. Instituto Colombiano de Hidrología Meteorología y Estudios
Ambientales (IDEAM) Y Universidad de Córdoba. Junio de 2005
35
Fondo de Fomento Cerealista y de Leguminosas de Grano. ´”El cultivo del maíz en Córdoba” Fenalce.
Junio de 2006
33
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
estos cultivos derivan su sustento en forma directa unas 5,000 familias del departamento,
principalmente pequeños productores de economía campesina. Además, se generan unos
3.325.000 jornales, equivalentes a 15.113 empleos directos36.
El departamento de Córdoba tiene una extensión de 23.015 Km² y se encuentra ubicado
al noreste colombiano, dentro del caribe húmedo 37. Existen dos épocas de siembra al año,
siendo la del primer semestre (A), entre abril 20 y junio 30, más productiva que la del
segundo (B), entre julio 01 y septiembre 20.
En este departamento se siembran aproximadamente 95.000 hectáreas de maíz al año,
divididas entre tecnificado y tradicional. Mediante el primer sistema se cultivan 55,000
hectáreas, distribuidas en 45.000 hectáreas sembradas en el primer semestre del año (A),
y 10.000 hectáreas sembradas en el segundo semestre (B); con rendimientos promedio
4,2 Ton/Has y, 3,2 Ton/Has respectivamente38. Del total de las áreas cultivadas de maíz
tecnificado, 54% corresponden a maíz amarillo y el 46% a maíz blanco 39.
Las áreas cultivadas de maíz blanco tecnificado en Córdoba han disminuido desde 2004,
(13500 Has) debido a que han sido reemplazadas por actividades como la ganadería. De
la mano de la reducción en las áreas cultivadas, la producción de maíz blanco tecnificado
también ha bajado, a pesar de los aumentos en los rendimientos promedio, los cuales
alcanzaron niveles superiores a 4,5 Ton/Has en el 2006.
36
“Producción de Maíz Amarillo Tecnificado y Sorgo en Colombia, Aspectos Generales de las Zonas de
Producción”. Diagnostico General Regionales 2004 Fenalce
37
Ecológicamente, se divide en cuatro zonas como son: Zona Costera, Zona Plana, Zona Ondulada o
Sabana y Zona Montañosa. El departamento cuenta con suelos fértiles favorecidos por la buena distribución
de las lluvias, con alto contenido de materia orgánica y PH entre 5.5 y 7.0. Asimismo, se caracteriza por
tener una precipitación promedio de 1500 mm, repartidos entre los meses de abril a octubre y temperaturas
que oscilan entre 28 y 43°C, todo lo cual lo convierte en una zona idónea para el cultivo de la materia prima
38
“Producción de Maíz Amarillo Tecnificado y Sorgo en Colombia, Aspectos Generales de las Zonas de
Producción”. Diagnostico General Regionales 2004 Fenalce
39
“Producción de Maíz Amarillo Tecnificado y Sorgo en Colombia, Aspectos Generales de las Zonas de
Producción”. Diagnostico General Regionales 2004 Fenalce
34
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
94.657
82.548 85.260
80.238
56.715
49.950
22.930
19.150 20.300 21.035
12.465 13.500
Por otro lado, mediante el sistema tradicional, se siembran un total de 40.000 hectáreas
distribuidas en 22,000 hectáreas durante el primer semestre (A) y 18,000 en el segundo
semestre (B), con promedios de 1.5 a 1.6Ton/Ha. Del total de las áreas cultivadas de maíz
tradicional, 40% corresponden a maíz amarillo y el 60% a maíz blanco.
Las áreas cultivadas de maíz blanco tradicional en Córdoba han tenido un descenso
significativo en los últimos diez años, llegando a 7200 Has en el primer semestre de
2006. Esto se debe a que los agricultores han sustituido el cultivo tradicional por el
tecnificado, además de problemas de orden social y migraciones a las ciudades. De la
mano de la reducción en las áreas cultivadas, la producción de maíz blanco tradicional en
Córdoba ha disminuido
Para el 2006, la producción total de maíz en Córdoba fue de 197.230 toneladas, de las
cuales el 54% correspondieron a maíz amarillo y 46% restante a maíz blanco. Del total de
maíz producido durante el primer semestre (A) de 2006 en Córdoba, se vendieron, a
través de contratos forward, unas 29.100 toneladas de maíz amarillo y 8.500 toneladas de
blanco.
35
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
106.180
90.726
36
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
63.450
45%
50%
78.740 55% 27.520
27.520 50%
El promedio del precio regional del maíz blanco en Córdoba, puesto en centro de acopio
con humedad de 14° es mayor al precio en Cereté donde es comprado húmedo.
Asimismo, el precio presenta una tendencia creciente en el último año (2006) por la
subida de los precios internacionales del maíz, la escasez del grano a nivel nacional y los
bajos inventarios.
950.000,0
900.000,0
850.000,0
800.000,0
750.000,0
700.000,0
650.000,0
600.000,0
550.000,0
500.000,0
450.000,0
400.000,0
350.000,0
300.000,0
250.000,0
06
6
06
6
06
6
6
6
06
06
-0
-0
-0
l-0
0
0
-
-
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-
b-
n-
br
ar
ep
ay
go
ne
ic
ov
Ju
Fe
Ju
D
M
M
E
S
A
37
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
En cuanto a los costos de producción del maíz, éstos están divididos en costos directos,
compuestos por los costos laborales y los costos de insumos y por otros costos como la
vigilancia y el arrendamiento.
Los costos laborales, a su vez, se dividen de acuerdo a las etapas del proceso de cultivo:
existen costos para la etapa de preparación relacionados con el arado, el rastreado y la
siembra, entre otros; costos relacionados con las aplicaciones de herbicidas, funguicidas y
demás; y, finalmente, costos referentes a la recolección del maíz, expresados en jornales,
transporte y secamiento, entre otros.
Semilla Vigilancia
Preparación Aplicaciones Recolección Jornal
Fertilizantes
Asistencia
Incorporación Fertilizantes Cosechadora Manual Insecticidas
Tècnica
Cincelada Herbicida terrestre Jornales maipuleo Fungicidas
Arrendamiento
interno
Camas Herbicida aéreo Herbicidas
Intereses
Desgrane Requisa
Arada Fungicida terrestre Biológicos Financieros
Zorreo
Rastreada Fungicida aéreo Agua Cuotas e
Jornales de trilla Impuestos
Rastrillada Insecticida terrestre Cabuya
Transporte interno Administración
Siembra Insecticida Tratamiento
Transporte acopio Semilla Otros Servicios
Cultivadas Insecticida Aereo
Secamiento Cal Dolomita
Riego-Drenaje Aplicación
Biológico Otros costos Transporte
Labores Manuales
Insumos
38
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
2.485.029
349.557
970.240
521.444
139.900
408.850
S
N
L
S
N
S
NE
TA
IO
O
IO
TR
C
IO
CC
TO
SU
RA
O
C
LE
A
IN
A
IC
EP
O
EC
PL
PR
Porcentaje
sobre el total 17% 6% 22% 41% 15% 100%
de costos
Tipos de
Laborales Insumos Otros Total
Costos
Insumos
Otros
2.503.128 2.585.498 Recolección
Aplicaciones
2.288.360 451.098 Preparación
459.612
2.056.464
392.741
360.900
924.100
1.027.416
930.019
811.614
753.300
560.600 585.100
519.950
39
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
598.000
229.000
62.000
S
N
L
S
N
S
NE
TA
IO
O
IO
TR
C
IO
CC
TO
SU
RA
O
C
LE
A
IN
A
IC
EP
O
EC
PL
PR
Porcentaj e
sobre el total 11% 3% 29% 39% 18% 100%
de cos tos
Tipos de
Costos
Laborales Insumos Otros Total
El costo total por hectárea en Córdoba de maíz banco tecnificado mecanizado en 2006
supera el costo promedio departamental debido a mayores costos la recolección, qué
representan el 29% de los costos totales, frente al 22% que representan sobre del
promedio de los costos totales en los departamentos. Igualmente, el rubro de Otros
Costos, que incluye la vigilancia jornal, la asistencia técnica, el arrendamiento, los
intereses financieros, cuotas e impuestos, administración y otros servicios, tiene una
diferencia de un 2% en la participación sobre los costos totales.
40
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Es importante anotar que los costos de preparación de los cultivos de maíz tecnificado se
encuentran 5 puntos porcentuales por debajo del promedio departamental, representando
el 12% del total de los costos.
El costo total de la producción del maíz blanco tradicional en Córdoba varía
significativamente respecto al costo del maíz blanco tecnificado, ya sea manual o
mecanizado. Los costos más representativos en este caso son los de preparación del
cultivo, con un peso del 33% sobre el costo total del cultivo.
924.100
753.300
303.000
154.000
S
N
L
S
N
S
NE
TA
IO
O
IO
TR
C
IO
CC
TO
SU
RA
O
C
LE
A
IN
A
IC
EP
O
EC
PL
PR
Porcentaj e
sobre el total 12% 6% 29% 36% 17% 100%
de cos tos
Tipos de
Costos
Laborales Insumos Otros Total
40
Quintero, Luis Eduardo, Ximena Acevedo Gaitán y Ramiro Rodríguez. “Costos de Producción de Maíz
Amarillo Tecnificado en Colombia” Documento de Trabajo No. 48 Observatorio Agrocadenas Colombia
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural
41
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
En primer lugar, los costos promedio por hectárea en Colombia son inferiores que en
Estados Unidos, incluidos los costos en Córdoba. Los ahorros más significativos en la
zona de Córdoba, donde el costo total por hectáreas es de 672 dólares, están en términos
de los costos de la tierra principalmente y de los costos de labores en un menor grado. Sin
embargo, la comparación entre el costo por tonelada muestra un panorama diferente
En este caso, los costos en Estados Unidos son más bajos que en Colombia, siendo este
diferencial más pequeño en las zonas de la altillanura y Córdoba. Esto se debe a la
diferencia sustancial en rendimientos que existe entre los dos países, Mientras que en los
Estados Unidos el promedio de los rendimientos para este periodo es de 8.4 Ton/Has, en
las zonas más productivas del país, como Córdoba, este rendimiento es de 4.5 Ton/Has.
42
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
20%
10%
70%
Del total de área sembrada, el 40% del cultivo de maíz tecnificado está en manos de
grandes agricultores, seguido por pequeños agricultores con una participación del 33% y
por medianos agricultores son el 27%43
41
Segundo Requerimiento información Fenalce Regional Córdoba 2006
42
Segundo Requerimiento información Fenalce Regional Córdoba 2006
43
Segundo Requerimiento información Fenalce Regional Córdoba 2006
43
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
12.000
10.000
8.000
44
Segundo Requerimiento información Fenalce Regional Córdoba 2006
44
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
21,50%
51,13%
El requerimiento anual de maíz de la
16,74% planta para la producción de 12000
toneladas anuales de harina precocida
sería de 17000 toneladas aprox. (9,8%
de la producción departamental),
igualando las compras de los
10,56%
integradores de la región.
45
Pluvio Otero Regional Córdoba. Fenalce
45
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Secado
Una vez se tienen los granos de maíz estos deben proceder a secarse. Sin embargo,
existen una serie de condiciones que el grano de maíz debe cumplir para la elaboración de
harinas precocidas relacionadas con los procesos de secamiento
Equipos y Proceso
Espacio para Tolbas de recibo
recibir camiones Prelimpiadora Limpiadora Secadora Silos de
para almacenar el
cargados trabajo
grano
ºC
Para secar el grano es
necesario limpiarlo antes
El control del pesaje,
métodos y equipos de
muestreo son claves en la
recepción de los granos Se recomienda utilizar ºC
quemadores a gas, debido
a los altos costos de la
energía
46
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
46
Fenalce Regional Córdoba
47
Pluvio Otero Regional Córdoba. Fenalce
47
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Silos de
Almacenamiento Córdoba posee una
humedad relativa de 80%.
Las condiciones de
almacenamiento deben ser
Equipo de óptimas
aireación
48
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Tendencias en la Industria
El cultivo de maíz es uno de los más importantes a nivel nacional, siendo fundamental
para la generación de empleo rural y ocupación del área agrícola. Sus áreas de cultivo
ocupan la tercera parte del total de cultivos de ciclo corto, siendo el primero en superficie
y el tercero en producción, después de la papa y el arroz. El maíz es el cultivo más
difundido en el país debido a su adaptación a las principales condiciones climáticas y
socioeconómicas y a su producción se dedican unas 360.000 familias.
Sin embargo, la llegada del Tratado de Libre Comercio con E.E.U.U puede representar
graves consecuencias para los cultivadores de maíz por las distorsiones generadas por las
políticas de subsidios agrícolas de Estados Unidos, que generan incertidumbre e
inestabilidad en los precios internos y, por ende, en la producción. Con la entrada en
vigencia del TLC con E.E.U.U, el maíz entrará con precios más competitivos debido a los
subsidios otorgados al sector agrícola en este país. En el caso del maíz blanco, se
establecerá un contingente de importación del grano con arancel 0 de 135.000 toneladas
proveniente de Estados Unidos, equivalentes aproximadamente a la cantidad que se
importa en la actualidad. Asimismo, para las importaciones de E.E.U.U por fuera del
contingente se establecerá un arancel de desmonte lineal a 12 años comenzando con un
49
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
arancel de 25%. Esto afectará el precio interno del maíz blanco a la baja, ya que los
costos de importación serán menores debido al menor precio del maíz estadounidense,
producto de los subsidios, y al desmonte del arancel del 45%
Según el Ministerio de Agricultura, el costo promedio de producción por tonelada de
maíz en Estados Unidos durante el período 2000-2002 fue de US $99 dólares, superando
el precio internacional al productor de US $82 por tonelada 48. Por ende, los ingresos de
los agricultores estadounidenses de maíz están dados por las ayudas internas del gobierno
americano (subsidios), las cuales promediaron los $28 dólares 49 por tonelada durante el
periodo de 2000-2002. Estas transferencias por medio de subsidios les permiten ser
competitivos en el mercado internacional, teniendo alta injerencia sobre los precios
mundiales, dados sus altos volúmenes de exportación. El precio objetivo del productor,
fue fijado en US $104 por tonelada para el período 2004-2007, lo cual continúa con la
tendencia y garantiza una protección mínima del 27%50 . Lo anterior muestra que los
costos de producción del maíz en Estados Unidos son mayores que el precio que se debe
pagar al productor, lo cual indica la presencia de subsidios que distorsionan el precio. Los
apoyos que recibe el agricultor por parte del gobierno estadounidense hacen que éste sea
competitivo en el mercado mundial, afectando los precios internacionales y la producción
en países como Colombia.
En el caso colombiano, los estimativos de subsidios al productor de maíz blanco están
dados en su mayoría por el apoyo en frontera, constituido por la protección de los
aranceles (45%). Estos apoyos fueron decrecientes durante el periodo analizado por el
Ministerio, con un promedio por tonelada de USD $44, equivalente al 23% 51 del ingreso
bruto de los agricultores.
En un escenario de arancel cero con la eventual entrada en vigencia del TLC, realizado
por Fenalce, los precios del maíz blanco nacional en dólares dados por la Bolsa Nacional
Agropecuaria son superiores a los precios del maíz blanco estadounidense puesto en los
centros de consumo (Bogotá y Medellín -sin arancel), como lo indica el gráfico.
48
“Los Cultivos de Cereales y Leguminosas Frente al TLC Colombia Estados Unidos” Departamento
Económico Federación Nacional De Cultivadores De Cereales Y Leguminosas FENALCE. Bogotá, julio de
2004
49
Ibíd.
50
“Los Cultivos de Cereales y Leguminosas Frente al TLC Colombia Estados Unidos” Departamento
Económico Federación Nacional De Cultivadores De Cereales Y Leguminosas FENALCE. Bogotá, julio de
2004
51
“Los Cultivos de Cereales y Leguminosas Frente al TLC Colombia Estados Unidos” Departamento
Económico Federación Nacional De Cultivadores De Cereales Y Leguminosas FENALCE. Bogotá, julio de
2004
50
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
450,0
400,0
350,0
300,0
250,0
200,0
150,0
100,0
50,0
0,0
ar 0
En -00
M -01
En -01
M -02
En -02
ar 3
En -03
ar 4
En -04
ar 5
En -05
ar 6
6
Ju 00
Ju -01
Ju -02
Ju -03
Ju -04
Ju 05
Ju 06
Se l-00
Se l-01
Se l-02
Se l-03
Se l-04
Se l-05
Se l-06
N 00
N -01
N -02
N -03
N -04
N 05
N -06
M -00
M -01
M -02
M -03
M -04
M -05
M -06
-0
M -0
M -0
M -0
M -0
M -0
-
-
p-
p-
ov
ov
ov
ov
ov
ov
ov
ay
ay
ay
ay
ay
ay
ay
e
e
p
p
ar
ar
En
Con la entrada en vigencia del TLC, los precios internos del maíz blanco decrecerán
debido a la entrada de maíz blanco con arancel cero dentro del contingente. Esto afectará
los precios a la baja, ya que la formación del precio interno no estará dada por el precio
internacional más un arancel del 45% , sino por el precio internacional del maíz blanco
sin este arancel.
Con el objetivo de garantizar la absorción de la cosecha de maíz blanco nacional, se
establecerá una subasta para su comercialización, que reemplazará al MAC y donde se
otorgará un incentivo “b” al comprador.
Bajo este esquema, la materia prima importada dentro del contingente entrará al país al
precio de paridad de importación Ppi con cero arancel. La materia prima adquirida fuera
del contingente (extracuota) entrará al precio mínimo al que se pueda conseguir traída de:
Estados Unidos con el arancel de desmonte (Desmonte lineal a 12 años comenzando en
25%), de otros países como Sudáfrica al arancel vigente o de MERCOSUR con
convenios arancelarios, donde Argentina es un importante productor de maíz. La materia
prima nacional será adquirida a Ppi + a, donde a es una prima en pesos al precio de
paridad de importación.
51
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
b =
Presupuesto Pc = Ppi + a
Ton
La prima a se calculará con una prima constante f y una prima variable v, sujeta a un
parámetro discrecional M que será fijado por el gobierno cada vez. Ésta prima a se
calculará de forma mensual y regirá para las subastas del mes respectivo. A continuación
se ilustrará el cálculo de esta prima.
a = CIF x TRM x (f + v)
Esta prima a será variable, calculada de forma mensual y regirá para las subastas del mes
respectivo.
Donde,
CIF: FOB+FM+SM (CIF promedio de los últimos 15 días calendario del mes anterior)
TRM: TRM promedio de los últimos 15 días calendario del mes anterior)
f: Prima base porcentual
v: Prima variable mensual
52
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Como prima base ( f ) se tomará el promedio mensual del arancel del sistema andino de
franja de precios para el producto respectivo, entre Octubre/2001 y Septiembre/2006 (60
meses).
Este será calculado sólo una vez y aplicará para la duración de éste:
Sep / 2006
å @ SAFP
Oct / 2001
f
60
La prima variable aplicará para las subastas que se realicen en el mes respectivo y se
calcula de la siguiente forma :
_____
CIF - CIF
v= /M
CIF
Donde,
____
CIF:Promedio aritmético de los precios CIF mensuales de los últimos 60 meses.
CIF: FOB+FM+SM (CIF promedio de los últimos 15 días calendario del mes anterior)
M: Variable definida por el Ministerio de Agricultura semestralmente. Para el 1er semestre M = 2
53
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
b : Incentivo al comprador
Donde,
b = Presupuesto
Ton
54
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Marca de h.
% sobre el
Puesto Nombre precocida de
15,23% total de
maíz
Harinera del
1 Doñarepa 15,23%
Valle
Organización
8,27% 2 Superarepa 8,27%
Solarte
Alimentos Promasa
3 8,11%
Polar Harina PAN
Molinos del
8,11% 4 3,51%
Atlántico
58,53%
Productos
5 Areparina 2,87%
3,51% Quaker
El consumo per cápita de la harina precocida se ha mantenido alrededor de los 2 Kg. por
persona al año y durante los últimos años se estima que las ventas totales han tenido un
crecimiento impulsado por subidas en los precios.
4 % 177.580 181.017
8,0 171.047
c: 1 161.467
Tac
131.299
117.759
83.694
66.835
56.557 59.611
41.751
29.179
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
55
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
52
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
53
Comunicado de Prensa Harinera del Valle
http://www.harineradelvalle.com/comunicados/marcas/harinademaiz_certificacion.doc agosto 6 de 2001
54
Olivo, Edgar Abreu y Elvira Ablan de Flórez ¿Qué ha cambiado en Venezuela desde 1970 en cuanto a la
disponibilidad de alimentos para el consumo humano? Agroalimentario vol.19 Mérida July 2004.
http://www.scielo.org.ve/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S1316-
03542004000200001&lng=en&nrm=iso&tlng=es
56
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Cartagena
Cartagena
(9,4%)
(9,4%) Cúcuta
Cúcuta (12,8%)
(12,8%)
B/manga(8,6%)
B/manga(8,6%)
Medellín
Medellín (3%)
(3%)
Bogotá
Bogotá (18,6%)
(18,6%)
Cali
Cali (6%)
(6%)
Mayor Participación
Menor Participación
La costa Atlántica es, por ende, el mercado más importante para la comercialización de
harina de maíz precocida, dada la preferencia por el consumo de alimentos preparados a
base de harinas procesadas.
Por el contrario, en el eje cafetero, Antioquia y el Valle existe una preferencia por los
alimentos que pueden prepararse tradicionalmente procesando el grano fresco (hervir y
moler) en los hogares. En el consumo del maíz fresco o trillado y su participación a nivel
municipal, Medellín obtiene el 48.8%, seguido por Bogotá, con un 16.4%. Los
municipios con altas participaciones en el consumo de harinas tienen participaciones por
debajo del 2% en el consumo del maíz fresco y trilla: Cúcuta, tiene una participación del
2% sobre el total, Barranquilla 1.6% y Valledupar 0.2%.55
55
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
57
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Barranquilla
Barranquilla
(1,6%)
(1,6%)
Valledupar
Valledupar
(0,2%)
(0,2%)
Medellín
Medellín
(48,8%)
(48,8%) Cúcuta
Cúcuta (2%)
(2%)
Bogotá
Bogotá (16,4%)
(16,4%)
Mayor Participación
Menor Participación
56
Entrevistas con expertos
57
Entrevistas con expertos
58
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
4%
18%
43%
36%
58
Cálculos equipo Stratco a partir de Estados Financieros de la Superintendecia de Sociedades de seis
empresas del sector.
59
Cálculos equipo Stratco a partir de Estados Financieros de la Superintendecia de Sociedades de seis
empresas del sector.
59
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Harinera del
Valle:
Doñarepa
Alimentos
Polar:
Promasa
Alimentos
Polar:
P.A.N.
Casa Luker:
Ricamasa
Masapán:
Masapán
Quaker:
Areparina
60
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Organización
Solarte:
SuperArepa
Molinos La
Barranquillita:
Campesina
La Soberana:
La Soberana
Fuente: Cálculos Equipo Stratco con información de importaciones de maíz blanco de la Dian y Sobordos
61
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
La
La Soberana
Soberana
Molinos
Molinos la
la
Barranquillita
Barranquillita
Molinos
Molinos del
del
Atlántico
Atlántico
Harinera
Harinera del
del
Valle Precocidos
Precocidos del
del
Valle
Oriente
Oriente
Organización
Organización
Solarte
Solarte
Promasa
Promasa
Quaker
Quaker
Masapán
Masapán
Alimentos
Alimentos del
del Organización
Organización
Cauca
Cauca Solarte
Solarte
.
El esquema de operación de una planta de producción ubicada en la zona de
Cundinamarca, genera costos de transporte de los centros de abastecimiento de materias
primas (zonas de producción maicera como Córdoba, Cesar y el Valle o puertos de
Buenaventura, Cartagena y Barranquilla) a la planta de producción y de ésta a los
principales centros de consumo (zona Atlántica).
62
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Bajo el modelo de producción una planta ubicada en la zona de Cundinamarca, los costos
por tonelada de harina precocida son mayores debido a los costos de los fletes, como se
muestra a continuación:
Planta
Ubicación Puerto Costa Atlántica
Cundinamarca
Flete Flete
Flete Flete
B/ventura- Bogotá Bogotá-C. Atlántica
$87.486 $ 148.395
63
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Buenaventura, por ejemplo, a la zona de Bogotá, el cual se acerca a los 90.000 pesos por
tonelada aproximadamente. Luego de la transformación del maíz en harina, es necesario
transportar el producto final a los centro de consumo más importantes en la Costa
Atlántica. Este transporte genera altos costos que se traducen en un costo por tonelada de
harina precocida de maíz preliminar de $1.629.000 aproximadamente puesta en el centro
de consumo.
Por el contrario, el modelo de producción propuesto para la nueva empresa contempla
montos de flete de transporte mucho menores, dado que la distancia entre el centro de
abastecimiento de materia prima, la planta de transformación y los centros de consumo es
mucho menor que en el caso anterior. Esto se ve reflejado en el costo total aproximado
por tonelada de harina precocida de maíz preliminar de $1.450.000 aproximadamente.
Flete Flete
$5.385 $48.000
Esto hace evidente las ventajas competitivas que se generan sobre la competencia, al
ubicar la planta cerca del centro de producción de la materia prima y de los centros de
consumo y que permiten bajar los precios al público del producto.
Cabe anotar que grandes superficies y empresas como Luker, encargan la producción de
harina precocida y su respectivo empaquetamiento a otras empresas dedicadas a la
maquila, como alimentos Alcauca y Molinos La Barranquillita. Las primeras sólo se
encargan de su distribución.
64
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
25.834
20.598
13.778
12.648
7.301
5.797 5.355 5.181
1.728
o
ta
e
ca
ar
le
te
án
ic
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i
al
l
ar
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Po
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La
ar
A
i
an
oc
in
lim
o
ol
rg
ec
in
A
M
O
Pr
ol
M
60
Entrevistas con expertos
65
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
61
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
62
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
63
Entrevistas con expertos y Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE,
Facultad de Ciencias Sociales y Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en
Colombia y el Diseño de un Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
64
Entrevista con Gustavo Baquero
66
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
65
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004.
66
Entrevista Gerente General la Soberana
67
http://www.casaluker.com/distribucion.html
68
http://www.casaluker.com/organizacion.html
67
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
10.000.000
4% 8.000.000
: 1,
cc
Ta
4.000.000
2.000.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
17%
17% 33%
33% 67%
67% 83%
83% 96%
96% 96%
96% 96%
96% 96%
96% 96%
96% 96%
96%
68
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Capítulo 4: Operaciones
69
Para información acerca del cultivo del maíz ver anexo 1
70
Harinera del Valle http://www.harineradelvalle.com/procesos_produccion.htm#
71
Harinera del Valle http://www.harineradelvalle.com/procesos_produccion.htm#
72
http://www.alimentacion-sana.com.ar/informaciones/Chef/madre%20maiz1.htm
69
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
germen contiene energía en forma de aceite, el cual tiene la función de nutrir a la planta
cuando comienza el período de crecimiento, entre otros73. El proceso de degerminación
Consiste en separar por medios mecánicos a través de una degerminadora, el germen y la
cascarilla que contiene el grano de maíz y que es equivalente a un 35 %
aproximadamente, del endospermo del grano. De aquí se obtiene lo que comúnmente se
conoce como maíz trillado.
4) Cocción: El maíz trillado o partido es cocinado en un depósito de acero inoxidable,
con vapor de agua a una presión de 35 libras por pulgada cuadrada (PSI) y a una
temperatura de 100 grados centígrados.
5) Prensado: El maíz cocinado pasa a través de un molino de cilindros lisos, para obtener
copos u hojuelas con el fin de facilitar su secado.
6) Secado: Se efectúa en una secadora en donde los copos de maíz entran con una
humedad de 22 % y pasan a través una malla, que es atravesada por una fuerte corriente
de aire caliente aire caliente a 70 grados centígrados. Al final de la máquina los copos
deben de tener una humedad del 13.5 %.
7) Molienda: Los copos secos son triturados gradualmente con una serie de cilindros
estriados y luego pasados por cernedores o tamices con una luz de malla predeterminada
hasta obtener la granulometría deseada de la harina de maíz precocida.
8) Empaque y almacenamiento: La harina de maíz precocida es empacada en
presentaciones de libra y kilo para el consumo doméstico El almacenamiento se hace en
jaulas con capacidad de 90 arrobas cada una, para facilitar el cargue de los camiones con
montacargas
73
http://www.alimentacion-sana.com.ar/informaciones/Chef/madre%20maiz1.htm
70
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
74
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004 Pg. 45
71
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Aceite Crudo
Leticinas
Germen y Concha
Tortas desgrasadas
Para una planta de producción con una capacidad de 1000 toneladas de harina precocida
de maíz mensuales se requiere:
Limpieza:
Una báscula electrónica para el maíz sucio
Una separadora de granos
Un separador metálico (residuos metálicos, tornillos etc.)
Una deschinadora para retirar las piedras similares en tamaño al grano de maíz
Una báscula electrónica para el maíz limpio
Un separador metálico (residuos metálicos, tornillos etc.)
Un rociador intensivo
Silos de maíz acondicionado
Degerminación:
72
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Degerminadoras de maíz
Cernedores para separar el maíz partido, germen y salvado
Canales de aspiración de la cascarilla
Un intercambiador para secar el producto
Molienda
Una báscula electrónica de copos
Unos bancos de trituración de los copos
Cernedores que clasifican los copos triturados
Canales de aspiración del polvo fino producido
Una báscula electrónica de harina precocida de maíz
Empaque
Silo de harina precocida de maíz
Un cernedor de seguridad para antes del empaque para garantizar la calidad de la
harina
Un entoleter que por impacto esteriliza la harina
Ubicación de la planta
La planta estará ubicada en Cereté Córdoba sobre una extensión de 5 hectáreas, lo cual
garantiza un espacio suficiente para las instalaciones de recibo (entrada y salida de
camiones), secamiento, silos de almacenamiento y la planta de transformación. La planta
debe cumplir con los requisitos de higiene impuestos por la Secretaría de Salud.
La capacidad instalada en planta será de 12.000 toneladas de harina precocida al año. En
el proceso de producción de la harina precocida existen revisiones de calidad durante las
etapas de: limpieza materia, degerminación, elaboración de los copos, molienda y
empaque.
Control de calidad
73
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
El control de calidad estará a cargo del Área de Calidad, la cual estará al tanto de cómo
esta siendo procesado el producto y su resultado final. Se tomarán muestras cada hora en
los tres turnos de 8 horas. Se realizarán los siguientes controles:
Análisis del grano partido y de la humedad en el proceso de degerminación.
Análisis de granulometría de la harina la cual debe estar entre 100 y 460 micras 75
Índice de expansión, donde se mida la calidad de precocción en casa: La prueba
consta de adicionar agua a la harina formar una masa introducirla en un vaso y
retirarlo. Al cabo de este proceso la harina no puede extenderse a su redonda más de 8
cm. La prueba de expansión debe estar en 6.5 cm. para garantizar la calidad.
Inventario
El inventario de materias primas debe ser óptimo para no incurrir en costos mayores de
almacenamiento, pero garantizar el abastecimiento de las necesidades de la planta. La
capacidad de almacenamiento debe responder a los picos de compra de materia prima,
especialmente los meses de septiembre y octubre, cuando sale la cosecha más grande en
Cereté. Finalmente, se tendrá un inventario de producto terminado de dos días, el cual se
podrá almacenar en un silo de 50 toneladas especialmente diseñado para harinas. Las
empresas productoras de harinas precocidas no tienen una gran capacidad de
almacenamiento del producto final, ya que la idea es que el flujo de la harina sea
constante y apenas sea producida pueda empacarse y despacharse. La harina precocida es
un producto perecedero y su almacenamiento puede acarrear riesgos como la entrada de
animales, lo cual va a afectar directamente su calidad.
75
Fuente: Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias
Sociales y Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el
Diseño de un Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004
76
Laboratorios Angel Bioindustrial http://www.angel.com.co/bioindustrial/bioindustrial_examenes_pt.htm
74
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
4.2 Organización
La empresa será una sociedad de la cual harán parte como socios inversionistas y
accionistas los agricultores, integradores y todos aquellos interesados en el negocio.
Tendrá 25 empelados directos aproximadamente y estará compuesta por cuatro áreas
principalmente:
En primer lugar, un área de Operaciones y compras encargada de todo el proceso
productivo, que debe coordinar las compras, la producción y vigilar el óptimo
funcionamiento de los equipos y de la cadena de producción. El área de producción debe
estar en continua comunicación con el área de calidad.
Un área de Calidad que debe monitorear a diario la calidad del proceso productivo y del
producto mediante pruebas en las diferentes etapas (humedad, grano partido, absorción,
granulometría) que garantizan el producto final.
Un área de Administración encargada de la parte financiera y administrativa de la planta
y el negocio.
Finalmente, un área de Ventas y Mercadeo encargada de las ventas del producto en los
diferentes canales y de generar estrategias de mercadeo para el segmento de clientes y
canales.
El Gerente General debe estar a cargo del direccionamiento estratégico de la empresa, así
como de la supervisión y control generales de los procesos productivos y administrativos
de la empresa.
75
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
4.2 Organización
LA EMPRESA CONTARÁ CON ÁREAS DE PRODUCCIÓN, CALIDAD,
ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
La empresa tendrá cerca de 25 empleados directos
Gerente General
Administración Mercadeo y
Producción Calidad Ventas
y Contabilidad
77
Centro de Investigaciones y Documentación Socioeconómica – CIDSE, Facultad de Ciencias Sociales y
Económicas Universidad del Valle. “Diagnóstico sobre el Maíz Blanco en Colombia y el Diseño de un
Esquema para su Importación”. Santiago de Cali, Noviembre de 2004
76
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
2000
Actividades
100%
Para
Para el
el 2007
2007 ,, el
el peso
peso de
de la
la
Total Consumo Intermedio materia
materia prima
prima maíz
maíz sobre
sobre el
el
costo
costo total
total de
de la
la producción
producción
Materias Primas, Materiales y 96,83 %
es
es del
del 70%
70%
Empaques
1,02%
Energia eléctrica
comprada
0,09%
Alquiler de maquinaria y equipo
2,07%
Otros consumos Intermedios
Consumo Intermedio /Produccion 77,9%
total
75,4%
Materia Prima / Producción total
Los costos de la materia prima, el precio del maíz blanco oscilará según el escenario de
precios determinado por las medidas que serán tomadas con la entrada en vigencia del
TLC, como se describió en el capítulo 3.1
77
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Las empresa tendrá costos de mano de obra de 15 operarios para la producción en tres
turnos, honorarios y servicios técnicos, seguros, energía eléctrica comprada, otros
energéticos consumidos, otros servicios públicos, mantenimiento y reparaciones, costo de
almacenamiento, transporte interno y transporte a centro de acopio de distribuidores,
mayoristas y supermercados.
11 yy 22 43% 69%
Canal
Canal tradicional
tradicional
33 36%
44 yy 55 18% 31%
Cadenas
Cadenas yy
Supermercados
Supermercados
66 4%
78
Portafolio, 2 de Septiembre del 2004 http://www.casaluker.com/n4.html
79
Articulo de la semana http://www.dane.gov.co/files/ses/ses_2005/4_8julio05.pdf
78
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Para el caso concreto de las harinas precocidas de maíz, el 79% del consumo de harinas
precocidas se encuentra en los estratos 1, 2 y 3 80. Asimismo, el 69% de las ventas totales
se hace a través del canal tradicional, mientras que el 31% restante se hace a través del
canal de supermercados81.
Se definió una estrategia de canales donde el 72% de la producción se venderá a través de
distribuidores, el 12% a través de mayoristas y finalmente el 10% a través de
supermercados. Se dará una menor participación a los mayoristas ya que se quiere evitar
en lo posible encuentros con los distribuidores en el canal y distorsiones en los precios. El
canal de supermercados no será atacado en gran medida debido a los hábitos de compra
del segmento objetivo, a los altos costos que implica mantener el producto en los
anaqueles y los descuentos permanentes que deben hacerse.
Por ende, para penetrar al segmento de clientes ya definido anteriormente, el producto
debe hacer presencia en el mayor número de tiendas, para así asegurar el canal mediante
un cubrimiento efectivo de las zonas donde se ubican estas personas. Un canal de
distribución tradicional efectivo debe diferenciarse en gestión, logística y mercadeo. La
gestión se mide en términos de la claridad de las facturas, atención telefónica y
conocimiento del cliente. La logística de los productos se mide con factores como la
repuesta en productos agotados, dañados o averiados y el tiempo de pedido y entrega. La
impuntualidad, la mala atención, los precios altos y el no hacer cambio hace que lo
tenderos cambien de proveedor. Se deben crear vínculos con estos establecimientos para
lograr una fuerte presencia y disposición para el cliente. Finalmente, en cuanto al
mercadeo, el producto debe ofrecer calidad, buen margen de utilidad y material
promocional de publicidad en el punto de venta.
Para atender el canal tradicional se hará un convenio con un distribuidor especializado
que ya tenga abierto el canal y cuyos productos complementen la harina precocida.
Como primera medida, se debe tener una relación óptima con los tenderos, para de esta
manera ganar un espacio en sus anaqueles. De igual manera, se deben ofrecer buenos
precios y tener políticas claras de tiempos, entrega de productos y garantías. En un
producto como la harina precocida, dirigido a estratos especialmente sensibles al precio,
es difícil ganarse la fidelidad del cliente final, aunque se esté garantizando calidad. Por
esto la propuesta de valor incluye inversiones importantes en mercadeo, publicidad y
ventas.
La cadena típica de ventas en este canal se estructura de la siguiente forma: El producto
terminado es distribuido a las tiendas que previamente han establecido un convenio con la
empresa o con un distribuidor autorizado. Allí se vende la harina precocida al consumidor
final.
Para la distribución del producto en supermercados es necesario cumplir varios requisitos
y pruebas de calidad, los cuales se puede demorar incluso años. Por ende, este proceso se
80
Entrevistas con expertos
81
Entrevistas con expertos
79
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
debe realizar con tiempo suficiente para poder tener el producto en los anaqueles lo más
pronto posible. Asimismo, establecer esquemas de entrega de pedidos que garanticen la
puntualidad y entrega oportuna del producto, para no generar inconvenientes y perder los
convenios. Se tendrán impulsadoras en los supermercados que ofrezcan el producto a los
clientes e incentiven su compra. La cadena típica de ventas en este canal se estructura de
la siguiente forma: El producto terminado es distribuido a las grandes cadenas y
supermercados que previamente han establecido un convenio con la empresa. Allí se
vende la harina precocida al consumidor final.
El producto se distribuirá también a través de mayoristas, los cuales están representados
en su mayoría por plazas de mercado. La cadena típica de ventas en este canal se
estructura de la siguiente forma: El producto terminado es adquirido por los mayoristas
quienes venden la harina precocida al consumidor final.
ACTIVIDAD RESPONSABLE
Iniciar contacto con los grandes distribuidores del Gerente General, Jefe de Ventas
canal tradicional
Iniciar contacto con los mayoristas Gerente General, Jefe de Ventas
Conseguir contrato con un distribuidor que tenga Gerente General, Jefe de Ventas
abierto el canal tradicional
Conseguir contrato con un mayorista Gerente General, Jefe de Ventas
80
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
para desplazar a la competencia más directa, la cual compite por precios. Con este fin se
distribuirá mercancía promocional con alguna funcionalidad como cuadernos o útiles
escolares. Asimismo, la estrategia incluirá publicidad y mercadeo en los puntos de venta,
como las tiendas tradicionales, donde se hará énfasis en el precio, en su procedencia (de
la Costa para la Costa) y en la calidad del producto (afiches, calendarios). Asimismo, se
hará presencia en eventos regionales típicos que congreguen al segmento objetivo de los
estratos 1, 2 y 3 y donde se entrará con material publicitario llamativo. La estrategia
también incluiría manejar una campaña publicitaria en las emisoras de radio locales más
populares entre las amas de casa y periódicos.
El canal de supermercados y grandes cadenas se atacaría con impulsadoras que darían
pruebas de la harina precocida en diferentes preparaciones (arepas rellenas de diferentes
productos, envueltos, almojábanas, tamales) y que harían énfasis en la economía del
producto, pero también en su buena calidad y consistencia para realizar diferentes
preparaciones.
Para atacar el canal mayorista se hará énfasis en los bajos precios y en la calidad del
producto.
Areparina $ 2.550
Doñarepa $ 2310
Ricamasa $ 1990
Dados el tamaños del
mercado, las características
P.A.N. $ 2330 del producto y los
consumidores, el precio
objetivo al consumidor
Promasa $ 2550 se ubicará al nivel de La
Soberana, es decir, alrededor
$ 2550 de $1700 pesos
Masapán
Campesina $ 1820
La soberana $ 1700
81
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Tomando como referencia este precio al público se determinó un precio para cada uno de
los tres canales que se van a manejar, según el margen que se debe garantizar a cada uno
de ellos. Se determinó un precio de venta a distribuidores de $1275 pesos por bolsa de
harina precocida de un kilo para el primer año. Este precio garantiza un margen de 25%
para el canal82, el cual debe cubrir sus costos operativos.
Para el canal de mayoristas se determinó un precio de $1411, lo cual garantiza un margen
del 17%, extraído de la comparación del precio promedio al consumidor final y el precio
promedio al mayorista.
2.000
1.800
1.600
1.400
03
04
05
06
07
20
20
20
20
20
82
Entrevista distribuidor de harina en el canal tradicional
82
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
gasto que realizan las empresas del sector ya consolidadas y con una producción mayor.
Este gasto se mantendrá incluso una vez se haya logrado la meta en ventas.
Dado que el mercado de harinas precocidas en el país tiene un crecimiento bajo, sus
perspectivas de crecimiento son pequeñas, existe un mercado de 20.000 toneladas de
harina de maíz de contrabando y se espera crecer desplazando a la competencia (dada la
imposibilidad de ampliar el mercado como tal); se seguirá una estrategia combinada de
precios y mercadeo. El producto partirá de un precio base igual al de la competencia
directa e inferior al resto de la industria y desde el primer año se implantará una campaña
de publicidad de impacto que consiga la atención de la gente. Esto implica que las
inversiones en publicidad serán altas desde los primeros años, mientras se está penetrando
el mercado.
4.059.149
3.940.922
3.826.138
3.714.697
3.501.458 3.606.502
3.204.330 3.300.460 3.399.474
3.111.000
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10
150% 58% 29% 23% 20% 20% 21% 21% 21% 21%
6.1 Ejecutivos
El equipo gerencial estará conformado por el gerente general, un jefe de producción, un
jefe de calidad, un jefe de ventas y un jefe financiero. El grupo gerencial estará dedicado
al proyecto el 100% de su tiempo responsabilizándose por su óptimo funcionamiento. Los
83
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
84
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
MESES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
ACTIVIDAD
Realizar ronda de presentación y consecución de
inversionistas
Conseguir terreno para la ubicación de la planta de
producción
Realizar un estudio de mercado de los equipos y
maquinaria necesarios y solicitar cotizaciones
85
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
acuerdo, por esto, es necesario iniciar el proceso con tiempo. Asimismo, se deben iniciar
los contactos con los mayoristas y los distribuidores principalmente, a través de los cuales
se realizarán la mayor parte de las ventas, dadas las características del segmento objetivo.
Esto garantiza que el producto tenga salida en el momento en el que empiece a ser
producido.
Una vez se ha terminado el montaje de la planta y la infraestructura y se han cerrado las
alianzas con los canales se iniciará la producción y venta de la harina precocida de maíz.
DESCRIPCION
MONTO INVERSION FECHA DE INVERSIÓN
INVERSION
Planta de transformación con 8.308.794.225 Año 0
capacidad instalada para la
producción de 12.000
toneladas al año.
Infraestructura de Recibo,
secado y almacenado
(capacidad de secamiento de
45 ton/h y capacidad de
almacenamiento de 4 silos de
3000 m3 y 6 silos de 1500
m3)
Silo diario de maíz
Silo de grits
Silo de harina de maíz
Maquina de empacamiento
30-40 golpes minuto.
Subestación eléctrica 400 kva
Terreno (5 hectáreas) 1.452.133.575 Año 0
Obras Civiles
Adecuación oficina
86
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
AÑO PERSONAL
1 19
2 19
3 25
4 25
5 25
87
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Ventas Subproducto
Cantidades: El subproducto del proceso de fabricación de harinas precocidas será vendido
a la industria de alimentos balanceados. La cantidad de subproducto dependerá de la
producción de harinas precocidas y corresponderá a un factor de conversión del 25% del
maíz.
Precios: El precio del subproducto depende directamente de las variaciones del precio del
maíz. Se cuenta con datos del precio por kilo puesto en Cereté
Estrategia de canales:
Ventas: Dadas las características del producto y su precio, se dará una participación del
90% al canal tradicional y del 10% al canal de supermercados, debido a los costos en los
que se incurre para poder participar en él. El canal tradicional a su vez, estará atendido
en un 80% por distribuidores y en un 20% por mayoristas. Esto debido a que se pretende
evitar diferencias significativas de precios en el canal tradicional debido a la presencia de
distribuidores y mayoristas.
Márgenes: Para cada se definió un precio según el margen que requiere cada uno de estos
para operar y obtener una ganancia. Al canal de distribuidores se debe garantizar un
margen del 25%, necesario para cubrir los costos de operación logística y el margen. En
el caso del margen al distribuidor, éste debe ser de 17%, correspondiente a la
comparación entre los precios a mayoristas de los últimos años y los precios al
consumidor. Finalmente, el margen al canal de supermercados se estima en un 13%.
88
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Costos
Costo materia prima: El precio del maíz fue proyectado a partir de las proyecciones de la
USDA a 2015 del precio al agricultor. A este precio se el sumó la base promedio de los
últimos cinco años con el objetivo de obtener una estimación aproximada del precio
FOB. A partir de la estimación del precio FOB fue posible estimar las franjas de precios,
el precio CIF, los diferentes aranceles, costos de importación y precios nacionales. El
precio del maíz variará según varios escenarios posibles.
89
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Gastos
Gastos de publicidad, mercadeo y ventas: La penetración al mercado de harinas
precocidas se hará mediante el desplazamiento de industrias menos eficientes. El
promedio de este gasto en la industria es del 9,33% sobre el valor de las ventas. Sin
embargo, el producto debe darse a conocer desde los primeros años, a través de una
mayor publicidad, como es su propuesta de valor. El gasto en publicidad para los
primeros años corresponderá al rubro destinado para tal fin, de empresas de producción
de harinas precocidas que ya están dentro del mercado y cuya producción es superior.
Para el primer año, este monto será de $3000.000.000 de pesos.
Gastos Administrativos: Se tomarán en cuenta un Gerente financiero, un jefe ventas, un
contador, un auxiliar administrativo (tesorería), una secretaria. Asimismo, la adecuación
de una oficina para este número de personas, un mantenimiento anual de ésta y la
vigilancia.
Activos Fijos
Planta edificio y terreno: La planta será construida en cinco hectáreas, donde exista
espacio para el recibo de camiones, ubicación del edificio y los silos de almacenamiento.
El valor del terreno en Cereté es de 50 millones por cada una.
Maquinaria y equipo: El valor de este rubro contempla el costo de los sistemas de recibo,
prelimpia, secado y almacenamiento del grano. Asimismo, se incluye la maquinaria para
el procesamiento de 50 toneladas de de maíz por día en tres turnos 24 horas, el sistema de
control e instalación eléctrica, el sistema de automatización para el proceso, ingeniería
eléctrica y mecánica para la instalación del proceso, planos, montaje y puesta en marcha.
Adicionalmente se incluye un silo diario de maíz (90 ton), un silo de grits (90 ton), un
silo de harina precocida de maíz (50 toneladas), una empacadora vertical M-1200 para el
empaque de harinas kilo con selles de impulso para polietileno y una subestación
eléctrica de 600 kw.
Proceso
Se tomó un factor de conversión de maíz blanco en harina precocida de maíz de 68%, que
toma en cuenta las mermas. Esto significa que de cada tonelada maíz blanco se obtendrán
680 kilos de harina precocida de maíz.
Deuda:
Financiación inversiones del 80% con la Línea especial de crédito del programa Agro
Ingreso Seguro AIS con plazo a 15 años DTF EA – 2%83
83
Para más información acerca del AIS ver el anexo 2
90
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
84
Instructivo Programa “Agro Ingreso Seguro” Línea Especial de Crédito para la reconversión productiva
Incentivo a la Capitalización Rural. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural.
85
Instructivo Programa “Agro Ingreso Seguro” Línea Especial de Crédito para la reconversión productiva
Incentivo a la Capitalización Rural. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural.
86
Instructivo Programa “Agro Ingreso Seguro” Línea Especial de Crédito para la reconversión productiva
Incentivo a la Capitalización Rural. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural.
91
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
SIN TLC
En caso de una desmonte del
Escenarios de arancel de 45%, el precio del
precios 2 maíz corresponderá al precio
de la BNA con arancel SAPF
puesto en Cereté
El precio corresponderá al
Escenarios de precio de subasta Pi + a y se
precios 3 recibirá el incentivo b del
gobierno el cual se compartirá
con los agricultores
CON TLC
El precio corresponderá al
Escenarios de precio de subasta Pi + a y se
precios 4 recibirá el incentivo b del
gobierno
92
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Escenarios de Contemplando
precios 2 totalidad de las
Financiación
inversiones
proyecto por
medio del AIS Escenario sin
Financiación contemplar
materia prima infraestructura de
por medio de secamiento y
repos Escenarios de Contemplando
almacenamiento
precios 3 totalidad de las
inversiones
Escenarios de Contemplando
precios 4 totalidad de las
inversiones
Es posible observar que el costo de ventas, determinado en gran parte por el costo de la
materia prima, presentan cambios según el escenario de precios de ésta, como veremos a
continuación
18.000.000.000
16.000.000.000
14.000.000.000
12.000.000.000
10.000.000.000
8.000.000.000
6.000.000.000
4.000.000.000
2.000.000.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
93
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
El costo de ventas es mayor en el escenario 1 sin TLC y con arancel del 45%, donde
alcanza los $16.000.000.000 aproximadamente. Le siguen el escenario 2 sin TLC con
desmonte de arancel, el escenario 3 con TLC y compartiendo el incentivo b otorgado por
el gobierno (subasta) con los agricultores y finalmente, el escenario 4, de menores costos,
aquel donde hay TLC y no se comparte el incentivo b otorgado por el gobierno. Lo
anterior se debe a que el costo de la materia prima es mayor en los escenarios donde no se
contempla la entrada en vigencia del TLC.
8.2 Inversionistas
Al igual que el costo de ventas, el valor presente del flujo de caja de los accionistas
presenta cambios según los escenarios de precios de la materia prima descritos
anteriormente. Los escenarios bajo los cuales no se contempla la entrada en vigencia del
TLC y se toma el arancel del 45% en la formación del precio del maíz, hacen que los
ingresos del proyecto cubran estrechamente los costos de ventas del proyecto, resultando
en márgenes pequeños. Contemplando los otros escenarios se observó que los precios de
la materia prima maíz se reducen como resultado del desmonte del arancel y con la
entrada en vigencia del TLC y por ende, estos márgenes mejoran. Se encontró que el
escenario 1 de precios, el cual contempla la entrada en vigencia del TLC y la recepción
de la totalidad del incentivo b por parte del gobierno, ofrece el panorama más positivo
para el proyecto. A continuación se presenta el valor presente neto del accionista para
este contexto de los precios de materia prima en tres escenarios:
Escenario A: Contemplando la totalidad de las inversiones, la financiación de éstas a
través del Agro Ingreso Seguro y la financiación de los costos operativos, incluyendo la
materia prima, a través de financiación común a tasas de mercado.
Escenario B: Contemplando la totalidad de las inversiones, la financiación de éstas a
través del Agro Ingreso Seguro y la financiación de la materia prima a través de repos.
Escenario C: Usando la infraestructura de secamiento y almacenamiento ya existente
en la región, así como contemplando la reducción en los costos en obras civiles
contemplados a la mitad, lo que significará una disminución del monto de la deuda
inicial.
94
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Escenario A
El flujo de caja del accionista para este escenario es el siguiente:
El flujo anual del accionista es negativo hasta el año 6, luego del cual se torna positivo.
Para el año 10 se contempla la liquidación de los activos y el pago de deuda.
Los valores presentes netos correspondientes a las tres tasas de descuento son:
VPN Tasa de descuento 1: $-2.688.352.198
VPN Tasa de descuento 2: $-4.014.707.350
VPN Tasa de descuento 3: $-5.005.866.130
Estos valores presentes negativos indican que bajo estas circunstancias el proyecto no es
viable.
Escenario B
95
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
El flujo anual del accionista es negativo hasta el año 6, luego del cual se torna positivo
Para el año 10 se contempla la liquidación de los activos y el pago de deuda
Los valores presentes netos correspondientes a las tres tasas de descuento son:
VPN Tasa de descuento 1: $ -3.338.588.747
VPN Tasa de descuento 2: $-4.016.291.753
VPN Tasa de descuento 3: $-4.481.555.260
Estos valores presentes continúan siendo negativos e indican que bajo estas
circunstancias el proyecto no es viable.
Escenario C
El flujo de caja del accionista para este escenario es el siguiente:
El flujo anual del accionista es negativo hasta el año 4, luego del cual se torna positivo
Para el año 10 se contempla la liquidación de los activos y el pago de deuda
Los valores presentes netos correspondientes a las tres tasas de descuento son:
VPN Tasa de descuento 1: $ 259.512.154
VPN Tasa de descuento 2: $- 816.323.978
VPN Tasa de descuento 3: $-1.759.523.143
96
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Si bien bajo este escenario los flujos anuales son positivos desde el año 5 y el valor
presente descontado con inflación arroja un valor mayor a cero, la rentabilidad del
proyecto no es atractiva lo cual indica que bajo estas circunstancias no se recomienda
invertir en el proyecto.
Conclusiones
El sector de la economía que agrupa a los cultivadores de cereales es uno de los más
sensibles a la entrada en vigencia del TLC, debido a la eventual llegada de altos
volúmenes de granos con precios favorecidos por subsidios al sector agrícola en EE.UU.
Dada la necesidad de ganar competitividad frente a esta coyuntura, se identificó una
oportunidad para desarrollar un proyecto productivo que permite agregar valor al maíz
blanco mediante la producción de harinas precocidas de maíz. Se identificaron
oportunidades para la agregación de valor al maíz blanco en las zonas productoras de este
grano como Aguachica en el Cesar, el Norte del Valle del Cauca y Cereté en Cordoba,
dada su condición de productores de maíz blanco y su cercanía a los centro de consumo.
Para la realización de este proyecto y ubicación de la planta se seleccionó la zona de
Cereté en Córdoba por su cercanía a los centros de producción de materia prima maíz y
los centros de consumo más importantes de harina precocida en Colombia ubicado en la
Costa Atlántica. Esta cercanía permite capturar ahorros en los costos de transporte tanto
de la materia prima como del producto final.
El mercado nacional de harinas precocidas se encuentra alrededor de las 120.000
toneladas al año, de las cuales se estima que 20.000 corresponden a mercancía de
contrabando proveniente de Venezuela a precios bajos. La demanda del producto está
centrada en los estratos 1,2 y 3 y tiene un crecimiento bajo. El consumo per cápita es de
aproximadamente 2 kilogramos al año. El mercado es poco dinámico y no existe una
mayor entrada de nuevas marcas y productos al mercado.
Dadas las características del mercado, la harina precocida debe venderse a precios bajos,
igualando el de su competencia más directa y acompañado de inversiones en mercadeo y
publicidad para poder penetrarlo y desplazar a la competencia antes las pocas
posibilidades de expansión del mercado.
El objetivo del plan de negocios es concluir la viabilidad de la agregación de valor al
maíz blanco mediante la producción de harina precocida de maíz. Con este fin se analizó
un proyecto teórico cuya escala de producción de harina precocida alcanzará las 11.520
toneladas al año
Las siguientes son las principales conclusiones del estudio de factibilidad del proyecto
Los costos de producción de harinas precocidas se caracterizan por el peso de la
materia prima maíz sobre el total, el cual supera el 70% aproximadamente. Esta
situación, acompañada de los precios bajos del producto final, hace que los precios de la
materia prima sean determinantes para la viabilidad de este proyecto. Los escenarios
bajo los cuales no se contempla la entrada en vigencia del TLC y se toma el arancel del
97
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
45% por ciento en la formación del precio del maíz, hacen que los ingresos por ventas
del producto final y el subproducto cubran estrechamente los costos de ventas del
proyecto, resultando en márgenes pequeños. Contemplando los otros escenarios es
posible observar que los precios de la materia prima maíz se reducen como resultado del
desmonte del arancel y con la entrada en vigencia del TLC. Como consecuencia, los
márgenes aumentan dando como resultado escenarios más positivos. Esto muestra que el
proyecto no es viable operativamente en los escenarios de precios considerablemente
altos para las materias primas.
Algunos escenarios contemplan inversiones iniciales en infraestructura de recibo,
secamiento y almacenamiento (silos) para el maíz blanco, una planta de transformación
del maíz en harinas precocidas y sus respectivas obras civiles. Estas inversiones deben
realizarse en el año 0 del proyecto, para lo cual los socios deben realizar aportes a
capital y la posibilidad de tomar la deuda con la línea de crédito del AIS, la cual se debe
pagar en el transcurso del proyecto. Sin embargo, dados los costos en intereses y
amortizaciones se recomienda explorar la posibilidad de usar la infraestructura de
secamiento y almacenamiento ya existente, así como reducir los costos en obras civiles
contemplados lo que significará una disminución del monto de la deuda inicial y ahorros
en intereses y amortizaciones.
Una vez se ha iniciado la operación de la planta, y mientras se generan ingresos
suficientes para cubrir los gastos, el negocio debe endeudarse para mantener la
operación y una caja mínima. Una financiación convencional con deuda a tasas de
mercado y con aportes de los accionistas implica altos costos que hace que no sea
recomendable llevar a cabo el proyecto en ninguno de los escenarios de precios de
materia prima, sobre todo en aquellos donde éstos son más altos, dados los altos costos
de la deuda y las amortizaciones que se deben pagar.
Ante esta situación, la financiación de la compra de la materia prima a través de repos87
se constituye en una opción donde la financiación implica menos costos que la
financiación convencional.
El proyecto, como fue planteado da un valor positivo para el valor presente neto
descontado a la inflación, si se da la firma y puesta en marcha del Tratado de Libre
Comercio, se participa en la subasta de comercialización de la cosecha nacional y se
recibe la totalidad del incentivo b otorgado por el gobierno, se toma en cuenta la
posibilidad de financiar la compra del maíz por medio de repos y se explora la posibilidad
de no incurrir en algunas inversiones de infraestructura utilizando las ya presentes en la
región y disminuir los costos de la obra civil. Sin embargo la rentabilidad no es atractiva,
por ende, la producción de harinas precocidas a partir de maíz blanco en Cereté, Córdoba
con precios de venta al público bajos y una penetración lenta del mercado dadas sus
características no se constituye en una opción rentable para el inversionista.
87
Operaciones de venta de una cantidad de maíz almacenada con pacto de recompra en una fecha futura.
98
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
99
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Capítulo 9: Anexos
9.1 Anexo 1
La fuente primaria del recurso para la agricultura es el ambiente físico, el proceso
fundamental es la fotosíntesis y la unidad básica de producción es la planta de cultivo,
por su capacidad para fabricar materiales.
Producción de Maíz
El Ciclo Vegetativo del Maíz consta del desarrollo vegetativo y del desarrollo
reproductivo como se describe a continuación88 89
El desarrollo vegetativo
Crecimiento: una vez nacido el maíz, es visible el cuello de la primera hoja que
tiene el ápice redondeado. Aparece una nueva hoja cada tres días si las
88
http://canales.hoy.es/canalagro/datos/herbaceos/cereales/maiz.htm
89
Fondo de Fomento Cerealista y de Leguminosas de Grano. ´”El cultivo del maíz en Córdoba” Fenalce.
Junio de 2006
100
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
El desarrollo reproductivo
En la etapa de pastosa o sarazo los granos se llenan con una sustancia blanca
pastosa rica en azúcares y el embrión tiene la mitad del ancho del grano. Durante
esta etapa el grano tiene una humedad del 70% aproximadamente. Durante la
etapa de dentado, la parte superior de los granos se llenan de almidón sólido y si
el genotipo es dentado, se produce la depresión de los granos. La humedad del
grano en esta etapa es de alrededor de 55%.
101
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Inicio
Desarrollo formación Llenado del Secamiento
vegetativo espiga y grano del grano
mazorca
Tiempo 0 5 30 50 55 90 120
(días)
n
i ón
ci ó
a
ac
i ón
f i si u r ez
gic
da
ha
ra
in
r ac
mb
sec
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Si e
Flo
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Co
Fe
90
Fondo de Fomento Cerealista y de Leguminosas de Grano. ´”El cultivo del maíz en Córdoba” Fenalce.
Junio de 2006
102
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Temperatura
Altitud
Precipitación
Luminosidad
Vientos
La Siembra
Antes de comenzar con la siembra, el terreno debe ser adecuado para lograr mayor
capacidad productiva, de manera que se maximice la productividad del cultivo. Para esto,
el terreno debe permitir la buena penetración de las raíces en el suelo, lo cual implica:
Seleccionar terrenos planos, dónde no se presenten problemas de drenaje.
Realizar un análisis de suelo, que permitan conocer las condiciones químicas, físicas
y biológicas de éste.
Realizar pases de rastra y cincel rígido con el fin de reducir la dureza, disminuir la
compactación y permitir que la cal, fertilizantes y agua penetren fácilmente.
Según el análisis de suelos, se debe aplicar el cal (dolomita) en suelo húmedo, por los
menos un mes antes de la siembra, para lograr la reacción deseada.
La cal se debe aplicar encaladora y no al voleo, por riesgo a la pérdida por viento.
103
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
La cal se debe incorporar con el pase de rastra o arado del cincel rígido, de manera
que llegue a una profundidad de 20 cm.
Una buena siembra determina la efectividad de la cosecha, por ende, antes de ésta es
necesario estimar, a través de una prueba, el porcentaje de semillas vivas con el fin de
saber el número a depositar por metro lineal. El ideal es que de cada 100 semillas,
germinen 90.
Para el proceso de siembra se utilizará una sembradora abonadora, que ubique entre 6 y 7
semillas por metro lineal, con distancias entre surcos entre 80 a 85 cm. En la emergencia
se deben tener de 5 a 6 plantas por metro lineal, es decir, 62.500 plantas de maíz por
hectárea.
Se debe realizar la primera abonada, aplicando elementos esenciales como: nitrógeno,
fósforo, potasio, magnesio, calcio, azufre, boro, cobre y zinc. Asimismo, se debe aplicar
yeso, 5 u 8 días después de la siembra (300 a 500 Kg. / hectárea)
Las cantidades de semilla y de abono dependen de as condiciones del terreno, por eso, se
contará con la asesoría de un agrónomo
Las condiciones del suelo y requerimientos del cultivo hacen necesario también el
desarrollo de un programa de fertilización. El maíz consume grandes cantidades de
nutrientes aportados por el suelo, por esta razón se agotan de manera rápida y
considerable, lo que conlleva a la aplicación de fertilizantes que eviten el deterioro de los
suelos y se obtengan altos rendimientos. El fósforo es el responsable del crecimiento
(utilización del azúcar, formación del núcleo en la división celular, transmisión de los
factores hereditarios), desarrollo y maduración de las raíces. El potasio incrementa la
eficiencia fotosintética y de respiración, es activador de enzimas y del trasporte de
sustancias dentro de la planta. El nitrógeno actúa como facilitador del crecimiento y
desarrollo rápido del maíz.
104
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Fertilización
Función Aplicación
Fósforo
Potasio
Nitrógeno
Adicionalmente, de acuerdo con las condiciones del suelo, se debe programar un plan de
control de malezas, a través de varios métodos: control cultural, mecánico y químico.
Igualmente, para combatir las plagas existen varios métodos de control que dependen del
tipo de plaga. El control cultural incluye revisar continuamente el cultivo, reproducir y
liberar insectos benéficos, colocar trampas, diversificar y rotar los cultivos, preparar
correctamente el suelo, manejar oportunamente las malezas/ hospederas de plaga y la
destrucción de residuos.
105
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Control
cultural
Control
mecánico
Control
químico
La cosecha
Una vez el grano de maíz esté apto para cosechar, es recomendable esperar 2 a 3
semanas antes de realizar la cosecha para evitar que se deteriore. Se inicia la
recolección del maíz cuando la humedad mínima esté por debajo de 30%, ya que
una humedad mayor, dificulta la trilla. Es necesario aprovechar el tiempo para la
cosecha.
91
Fuente: Fondo de Fomento Cerealista y de Leguminosas de Grano. ´”El cultivo del maíz en Córdoba”
Fenalce. Junio de 2006
106
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
9.2 Anexo 2
El programa Agro Ingreso Seguro se creo con el fin de permitir al sector agropecuario
enfrentar los retos derivados de la firma del TLC y promover el desarrollo rural
sostenible a través de dos objetivos principales: fortalecer los ingresos de los productores
de cultivos sensibles durante el período de transición del acuerdo y mejorar la
competitividad del sector agropecuario nacional, con ocasión de la internacionalización
de la economía92.
El programa está estructurado alrededor de 2 componentes principales:
Apoyos para la Competitividad (APC): El cual busca desarrollar instrumentos para
mejorar la competitividad de los diferentes cultivos agrícolas y actividades pecuarias.
Apoyos Económicos Sectoriales (AES): El cual busca apoyar a los productores de los
cultivos sensibles del TLC (arroz, maíz, sorgo, soya, trigo, cebada y fríjol),
entregándoles recursos adicionales para el mejoramiento de sus actividades
Apoyos para la
Competitividad (APC)
Agro
Ingreso Apoyos Económicos
Seguro Sectoriales (AES)
Operación, verificación,
monitoreo y evaluación
Los APC irrigarán el sector agropecuario para fomentar las iniciativas que busquen elevar
el nivel de competitividad a través de:
92
Fuente: http://www.iica.int/Colombia/07_boletines/Documentos/PresentacionAIS.pdf
107
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
108
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
9.3 Anexo 3
ESCENARIO A: Balance General para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando
todas las inversiones y financiación convencional de la operación
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Activo Corriente
Total Activo Corriente: 100.000.000 3.649.598.802 6.429.545.298 8.295.743.478 9.573.729.059 9.829.621.284 9.874.885.796 9.921.329.322 9.968.965.892 10.017.825.240 10.067.530.202
Activos Fijos
Total Activos Fijos: 9.760.927.800 9.218.596.028 8.551.914.419 7.843.449.312 7.084.779.575 6.273.530.550 5.407.230.282 4.483.305.820 3.499.079.384 2.451.764.386 1.338.461.316
Otros Activos
TOTAL ACTIVO 9.860.927.800 12.868.194.830 14.981.459.717 16.139.192.790 16.658.508.634 16.103.151.834 15.282.116.078 14.404.635.142 13.468.045.276 12.469.589.625 11.405.991.519
Pasivo Corriente
Total Pasivo Corriente: - 150.164.941 146.474.584 217.665.734 253.297.267 302.604.365 497.427.732 704.009.399 896.712.326 1.061.450.939 1.222.323.189
Pasivo a Largo Plazo
TOTAL PATRIMONIO 1.972.185.560 (777.377.600) (2.415.262.100) (2.815.500.763) (1.784.437.865) (123.531.548) 1.239.188.193 2.383.307.833 3.231.412.888 3.879.967.548 4.338.740.720
TOTAL PAS + PAT 9.860.927.800 12.868.194.830 14.981.459.717 16.139.192.790 16.658.508.634 16.103.151.834 15.282.116.078 14.404.635.142 13.468.045.276 12.469.589.625 11.405.991.519
CUADRE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
109
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Estado de Perdidas y Ganancias para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando todas
las inversiones y financiación convencional de la operación
ESTADO DE RESULTADOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas Netas 3.068.464.863 6.102.101.384 12.526.088.350 15.978.000.260 18.769.887.288 19.188.152.520 19.612.781.291 20.052.270.547 20.516.712.002 20.992.698.302
Utilidad Bruta 137.172.230 1.618.407.931 3.482.598.383 4.940.423.399 6.435.992.017 6.877.318.158 7.358.326.074 7.827.695.797 8.231.397.564 8.655.153.965
Margen Bruto 4,5% 26,5% 27,8% 30,9% 34,3% 35,8% 37,5% 39,0% 40,1% 41,2%
Ebitda (3.208.850.083) (1.828.019.819) (67.222.200) 1.284.108.199 2.669.987.361 2.998.333.361 3.362.971.734 3.712.480.827 3.992.726.144 4.289.322.403
Margen Ebitda -104,6% -30,0% -0,5% 8,0% 14,2% 15,6% 17,1% 18,5% 19,5% 20,4%
Utilidad Operacional (4.112.336.184) (2.764.934.906) (1.032.244.740) 290.134.983 1.646.194.948 1.943.827.177 2.276.830.364 2.593.755.215 2.840.438.765 3.102.466.402
-134% -45,3% -8,2% 2% 9% 10% 12% 13% 14% 15%
Utilidad antes de impuestos (5.220.460.098) (4.209.930.269) (2.688.093.557) (1.367.606.853) 152.853.137 851.162.193 1.593.908.187 2.284.998.604 2.869.039.293 3.442.102.571
-170,13% -68,99% -21,46% -8,56% 0,81% 4,44% 8,13% 11,40% 13,98% 16,40%
Utilidad Neta Final (5.241.168.046) (4.209.930.269) (2.688.093.557) (1.367.606.853) 110.054.258 612.836.779 1.147.613.895 1.645.198.995 2.065.708.291 2.478.313.851
-170,81% -68,99% -21,46% -8,56% 0,59% 3,19% 5,85% 8,20% 10,07% 11,81%
110
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Flujo de Caja para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando todas las inversiones y
financiación convencional de la operación
Ingresos
Egresos
Neto Flujo de Caja Operativo (6.450.786.889) (3.547.539.656) (223.540.055) 1.698.709.407 4.144.570.817 4.461.487.181 4.659.960.687 4.831.435.381 4.948.694.505 5.112.873.588
Neto Flujo de Inversión (9.760.927.800) (6.572.075.647) (3.793.805.103) (692.079.132) 1.437.971.218 3.906.975.760 4.420.928.212 4.617.721.280 4.788.759.492 4.906.981.387 5.069.294.775
Neto Flujo de Caja Financiamiento 9.860.927.800 6.628.991.892 3.803.312.646 709.520.916 (1.427.688.705) (3.897.906.772) (4.415.409.731) (4.612.021.180) (4.782.888.390) (4.900.934.152) (5.063.474.738)
Total Caja Neta del Periodo 100.000.000 56.916.246 9.507.543 17.441.784 10.282.514 9.068.989 5.518.481 5.700.099 5.871.102 6.047.235 5.820.036
111
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
ESCENARIO B: Balance General para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando
todas las inversiones y financiación de la materia prima a través de repos
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Activo Corriente
Total Activo Corriente: 100.000.000 3.651.060.440 6.444.021.366 8.324.812.807 9.608.683.665 9.867.968.352 9.912.842.881 9.958.970.746 10.006.374.300 10.055.294.956 10.105.061.336
Activos Fijos
Total Activos Fijos: 9.760.927.800 9.218.596.028 8.551.914.419 7.843.449.312 7.084.779.575 6.273.530.550 5.407.230.282 4.483.305.820 3.499.079.384 2.451.764.386 1.338.461.316
Otros Activos
TOTAL ACTIVO 9.860.927.800 12.869.656.467 14.995.935.785 16.168.262.119 16.693.463.240 16.141.498.902 15.320.073.164 14.442.276.566 13.505.453.684 12.507.059.341 11.443.522.653
Pasivo Corriente
Total Pasivo Corriente: - 1.345.148.653 2.919.446.471 5.982.419.512 7.296.233.891 8.107.691.633 8.241.240.610 8.351.239.811 8.471.128.948 8.628.606.541 8.787.146.711
Pasivo a Largo Plazo
TOTAL PATRIMONIO 1.972.185.560 (1.157.673.257) (3.475.796.092) (5.209.284.053) (5.117.215.849) (4.237.080.871) (3.433.314.246) (2.744.844.398) (2.300.455.025) (1.998.118.685) (1.832.644.223)
TOTAL PAS + PAT 9.860.927.800 12.869.656.467 14.995.935.785 16.168.262.119 16.693.463.240 16.141.498.902 15.320.073.164 14.442.276.566 13.505.453.684 12.507.059.341 11.443.522.653
CUADRE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
112
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Estado de Perdidas y Ganancias para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando todas
las inversiones y financiación de la materia prima a través de repos
ESTADO DE RESULTADOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas Netas 3.068.464.863 6.102.101.384 12.526.088.350 15.978.000.260 18.769.887.288 19.188.152.520 19.612.781.291 20.052.270.547 20.516.712.002 20.992.698.302
Utilidad Bruta 105.402.181 1.291.202.494 2.838.042.235 4.169.343.292 5.594.416.387 6.044.639.450 6.533.223.247 7.008.185.364 7.410.415.736 7.832.698.100
Margen Bruto 3,4% 21,2% 22,7% 26,1% 29,8% 31,5% 33,3% 34,9% 36,1% 37,3%
Ebitda (3.240.620.131) (2.155.225.257) (711.778.348) 513.028.091 1.828.411.730 2.165.654.653 2.537.868.907 2.892.970.394 3.171.744.316 3.466.866.538
Margen Ebitda -105,6% -35,3% -5,7% 3,2% 9,7% 11,3% 12,9% 14,4% 15,5% 16,5%
Utilidad Operacional (4.144.106.232) (3.092.140.344) (1.676.800.887) (480.945.125) 804.619.318 1.111.148.469 1.451.727.536 1.774.244.782 2.019.456.937 2.280.010.537
-135% -50,7% -13,4% -3% 4% 6% 7% 9% 10% 11%
Utilidad antes de impuestos (5.252.230.146) (4.381.925.636) (3.009.237.089) (1.553.854.258) (45.561.788) 657.791.888 1.309.524.353 1.927.605.571 2.436.502.605 2.951.937.226
-171,17% -71,81% -24,02% -9,72% -0,24% 3,43% 6,68% 9,61% 11,88% 14,06%
Utilidad Neta Final (5.272.938.094) (4.381.925.636) (3.009.237.089) (1.553.854.258) (45.561.788) 473.610.160 942.857.534 1.387.876.011 1.754.281.875 2.125.394.803
-171,84% -71,81% -24,02% -9,72% -0,24% 2,47% 4,81% 6,92% 8,55% 10,12%
113
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Flujo de Caja para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, contemplando todas las inversiones y
financiación de la materia prima a través de repos
FLUJO DE CAJA 1 2 3 4 5
Flujo de Caja Operativo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos
Egresos
Neto Flujo de Caja Operativo (6.482.689.308) (3.875.426.826) (869.438.974) 926.986.681 3.302.532.538 3.671.607.351 3.889.001.545 4.091.552.422 4.227.782.727 4.411.527.996
Neto Flujo de Inversión (9.760.927.800) (6.603.978.065) (4.121.692.273) (1.337.978.051) 666.248.492 3.064.937.482 3.631.048.382 3.846.762.137 4.048.876.533 4.186.069.608 4.367.949.183
Neto Flujo de Caja Financiamiento 9.860.927.800 6.662.223.578 4.143.532.514 1.368.670.325 (650.723.320) (3.052.938.679) (3.625.919.883) (3.841.377.700) (4.043.238.447) (4.179.961.065) (4.362.067.728)
Total Caja Neta del Periodo 100.000.000 58.245.513 21.840.241 30.692.274 15.525.172 11.998.803 5.128.499 5.384.438 5.638.086 6.108.544 5.881.454
114
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
ESCENARIO C: Balance General para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, sin contemplar
inversiones en infraestructura de secamiento y almacenamiento, reduciendo costos de obra civil y financiación de la materia prima a
través de repos
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Activo Corriente
Total Activo Corriente: 100.000.000 3.650.254.008 6.443.160.592 8.323.890.966 9.607.722.731 9.866.972.727 9.911.822.660 9.957.925.190 10.005.302.650 10.054.196.429 10.103.935.127
Activos Fijos
Total Activos Fijos: 5.903.966.788 5.575.454.819 5.171.693.540 4.742.632.247 4.283.172.752 3.791.877.319 3.267.249.304 2.707.730.919 2.111.700.906 1.477.472.135 803.289.106
Otros Activos
TOTAL ACTIVO 6.003.966.788 9.225.708.828 11.614.854.132 13.066.523.213 13.890.895.483 13.658.850.046 13.179.071.964 12.665.656.109 12.117.003.557 11.531.668.564 10.907.224.233
Pasivo Corriente
Total Pasivo Corriente: - 1.337.049.035 2.919.446.471 5.982.419.512 7.296.233.891 8.414.176.211 8.552.599.120 8.641.305.954 8.739.336.071 8.877.525.690 9.018.522.324
Pasivo a Largo Plazo
TOTAL PATRIMONIO 1.200.793.358 (1.317.135.814) (2.975.430.098) (4.033.714.110) (3.345.327.630) (2.740.185.013) (2.167.564.711) (1.679.047.689) (1.364.174.501) (1.140.083.430) (1.009.890.751)
TOTAL PAS + PAT 6.003.966.788 9.225.708.828 11.614.854.132 13.066.523.213 13.890.895.483 13.658.850.046 13.179.071.964 12.665.656.109 12.117.003.557 11.531.668.564 10.907.224.233
CUADRE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
115
Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Estado de Pérdidas y Ganancias para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, sin contemplar
inversiones en infraestructura de secamiento y almacenamiento, reduciendo costos de obra civil y financiación de la materia prima a
través de repos
ESTADO DE RESULTADOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas Netas 3.068.464.863 6.102.101.384 12.526.088.350 15.978.000.260 18.769.887.288 19.188.152.520 19.612.781.291 20.052.270.547 20.516.712.002 20.992.698.302
Utilidad Bruta 122.930.714 1.309.172.287 2.856.551.127 4.188.431.258 5.614.082.565 6.064.906.749 6.554.098.566 7.029.686.942 7.432.562.362 7.855.509.125
Margen Bruto 4,0% 21,5% 22,8% 26,2% 29,9% 31,6% 33,4% 35,1% 36,2% 37,4%
Ebitda (3.223.091.598) (2.137.255.463) (693.269.456) 532.116.057 1.848.077.909 2.185.921.953 2.558.744.225 2.914.471.972 3.193.890.942 3.489.677.563
Margen Ebitda -105,0% -35,0% -5,5% 3,3% 9,8% 11,4% 13,0% 14,5% 15,6% 16,6%
Utilidad Operacional (3.770.050.337) (2.704.451.676) (1.277.481.555) (69.622.405) 1.228.287.293 1.547.537.619 1.901.208.361 2.237.210.032 2.496.311.143 2.771.170.370
-123% -44,3% -10,2% 0% 7% 8% 10% 11% 12% 13%
Utilidad antes de impuestos (4.446.194.617) (3.457.929.310) (2.021.445.677) (487.027.002) 1.094.587.778 1.769.786.568 2.345.474.866 2.885.488.152 3.325.499.567 3.778.278.698
-144,90% -56,67% -16,14% -3,05% 5,83% 9,22% 11,96% 14,39% 16,21% 18,00%
Utilidad Neta Final (4.458.802.948) (3.457.929.310) (2.021.445.677) (487.027.002) 788.103.200 1.274.246.329 1.688.741.903 2.077.551.469 2.394.359.689 2.720.360.663
-145,31% -56,67% -16,14% -3,05% 4,20% 6,64% 8,61% 10,36% 11,67% 12,96%
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Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
Flujo de Caja para el escenario con TLC incluyendo incentivo “b” otorgado por el gobierno, sin contemplar inversiones en
infraestructura de secamiento y almacenamiento, reduciendo costos de obra civil y financiación de la materia prima a través de
repos
FLUJO DE CAJA 1 2 3 4 5
Flujo de Caja Operativo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos
Egresos
Neto Flujo de Caja Operativo (6.465.087.742) (3.849.319.975) (850.891.524) 946.090.555 3.322.209.529 3.385.390.073 3.598.518.353 3.822.987.857 3.981.722.230 4.185.419.871
Neto Flujo de Inversión (5.903.966.788) (6.586.376.499) (4.095.585.422) (1.319.430.601) 685.352.366 3.084.614.472 3.344.831.104 3.556.278.946 3.780.311.967 3.940.009.111 4.141.841.057
Neto Flujo de Caja Financiamiento 6.003.966.788 6.643.888.613 4.117.408.759 1.350.100.366 (669.850.378) (3.072.639.549) (3.339.727.201) (3.550.919.842) (3.774.699.976) (3.933.927.445) (4.135.987.286)
Total Caja Neta del Periodo 100.000.000 57.512.114 21.823.338 30.669.765 15.501.988 11.974.923 5.103.903 5.359.104 5.611.992 6.081.667 5.853.771
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Metodología para el Análisis y Estructuración del Proyecto de Harinas Precocidas
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