Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
TEMA:
DERECHO MONETARIO Y
DE SEGUROS
INTEGRANTES:
HUANCAVELICA – PERÚ
1
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
2
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
INDICE
INTRODUCCION............................................................................................................................. 5
EL SECRETO BANCARIO ............................................................................................................. 6
1. CONCEPTO .......................................................................................................................... 6
2. OPERACIONES COMPRENDIDAS.................................................................................. 6
3. PRERROGATIVAS DE LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA ................................. 6
4. RESPONSABILIDADES EMERGENTES ........................................................................ 7
5. EXTENSIÓN DEL BENEFICIO ......................................................................................... 7
6. APLICACIÓN DE LA REFORMA EN EL TIEMPO ...................................................... 7
7. LAS CENTRALES DE DATOS Y RIESGOS .................................................................... 8
8. TRANSFERENCIAS ELECTRONICAS DE FONDOS ................................................... 9
9. AUTORIZACION PARA LA APERTURA, TRASLADO Y CIERRE DE
SUCURSALES Y OTRAS OFICINAS ..................................................................................... 10
10. CAPITAL ......................................................................................................................... 10
11. ORGANOS DE GOBIERNO ......................................................................................... 11
11.1. JUNTA GENERAL DE ACIONISTAS OBLIGATORIA Y VOLUNTARIA .. 11
11.2. DIRECTORIO ......................................................................................................... 11
11.3. GERENCIA ............................................................................................................. 12
12. OPERACIONES DE LOS BANCOS Y OPERACIONES PERMITIDAS A LOS
BANCOS Y SUS SUBSIDIARIAS............................................................................................. 12
12.1. LÍMITES Y PROHIBICIONES ............................................................................ 13
13. NORMAS SOBRE ENCAJE.......................................................................................... 14
14. CENTRAL DE RIESGOS .............................................................................................. 14
15. GARANTIAS A FAVOR DE LAS EMPRESAS BANCARIAS Y FINACIERAS ... 14
16. PROTECCION DEL AHORRO.................................................................................... 14
17. FONDOS DE SEGURO DE DEPOSITOS ................................................................... 14
18. FUSION Y ABSORCION DE ENTIDADES FINANCIERAS ................................... 14
19. DERECHO PENAL BANCARIO Y FINANCIERO ................................................... 14
CAPÍTULO I ................................................................................................................................... 15
CONCILIACIÓN, SUPERVISIÓN Y SANCIONES BANCARIAS. ......................................... 15
CONCILIACIÓN ESPECIALIZADA .......................................................................................... 15
1. SISTEMA FINANCIERO Y CONCILIACIÓN ESPECIALIZADA ............................. 15
2. MERCADO DE VALORES ............................................................................................... 16
CAPÍTULO II.................................................................................................................................. 16
3
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
4
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
INTRODUCCION
Primero debemos hacer la disquisición que nuestra legislación nacional nunca ha definido el
secreto bancario en términos explícitos en nuestro ordenamiento jurídico.
En razón de este hecho, es así como la doctrina viene a salvar el vacío que ha dejado el
silencio legal al respecto. Teniendo en cuenta, primeramente, que el solo secreto como lo
define la Real Academia de la Lengua Española "es lo que cuidadosamente se tiene reservado
y oculto", para efectos de nuestro análisis se puede luego completar la ecuación que se forma
al introducir a éste en el ámbito financiero.
Asimismo el secreto bancario viene referido al deber de reserva y sigilo que el banco tiene
sobre las operaciones que el cliente le confía. Ciertamente es difícil dar una definición
omnicomprensiva al comenzar el tratamiento de cualquier institución jurídica, pues, según
se ha destacado, tal objetivo sólo puede lograrse una vez analizados exhaustivamente todos
los caracteres del objeto jurídico en cuestión. Sin embargo, es necesario partir de algún
concepto, siquiera para delimitar el objeto de la investigación.
5
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
EL SECRETO BANCARIO
1. CONCEPTO
2. OPERACIONES COMPRENDIDAS
De conformidad con la ley general del sistema financiero y de seguros, las empresas
bancarias y financieras quedan obligadas a no revelar información o asegurar el deber
de confidencialidad respecto a las “operaciones pasivas” que realicen.
La reforma limita estos alcances solamente a las operaciones pasivas, de tal modo que
las operaciones activas quedan al margen del beneficio del secreto bancario.
6
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
4. RESPONSABILIDADES EMERGENTES
Las informaciones que terceros manejan por delegación de las entidades financieras a las
que se preste determinados servicios se encuentran amparadas con la reserva.
Toda ley por principio general de Derecho no tiene efectos retroactivos, salvo que la
misma disponga el efecto contrario. La nueva normatividad del secreto bancario rige sólo
el futuro.
La superintendencia.
Personal de la superintendencia (directivo, jerárquico y administrativo).
7
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Mediante la central de datos, las entidades asociadas reciben todo tipo de información,
ya sea de carácter general o de sectores específicos, evolución de determinadas
actividades económicas, datos acerca de clientes, etc.
A través de las centrales de riesgos, las entidades, antes de tomar una decisión en materia
crediticia, pueden conocer el grado de endeudamiento del futuro cliente con el sistema.
8
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
integración informativa entre todas las entidades del Sistema Financiero, lo que coadyuva
a la mejor y segura toma de decisiones en la concesión de créditos.
Con excepción de los entes estatales, la información que se suministra de los principales
deudores comprende:
Denominación.
Importe total de deuda consignada por las entidades.
Calificación asignada en el estado de situación de deudores, con especificación
de la cantidad de entidades que declaran al cliente en cada nivel y proyección de
la deuda que cada situación representa respecto del total de la deuda consolidada.
Son las ordenes de transferir sumas de dinero de una persona a otra, las que son
comunicadas y ejecutadas mediante sistemas electrónicos.
Para que exista una efectiva transferencia electrónica es necesario, que todo el
procedimiento de liquidación contable sea efectuado en forma electrónica, en otros
términos, el operador no debe limitarse a transmitir la orden de debitar o acreditar, sino
que debe también efectuar el débito o crédito.
La figura típica normal de una transferencia electrónica, intervienen una ordenatario y una
empresa del sistema financiero encargada de efectuar la transferencia de fondos del
ordenante al ordenatario.
Las relaciones que así se constituyen entre los sujetos pueden definirse por analogía de las
relaciones que se crean en la delegación, como relación de provisión (ordenante -
9
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Para los bancos, el menor trabajo manual necesario respecto del manejo del papel
moneda, de los cheques y de las cartas de crédito.
Para las empresas, la posibilidad de recibir los pagos más rápidamente y con
menores riesgos de insolvencia.
Para los consumidores, el menor costo de los servicios bancarios y comerciales.
10. CAPITAL
1
0
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
11.2. DIRECTORIO
1
1
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
seguros solo la Junta General De Accionistas puede elegir a los integrantes del
Directorio. Por consiguiente, este no podrá completar su número de caso de
vacancia.
11.3. GERENCIA
Debe tenerse muy en cuenta que la designación del gerente solo puede ser llevada
a cabo por el Directorio, mas no por la Junta General de Accionistas.
La ley permite a los bancos afianzar obligaciones ante terceros por montos y
plazos determinados o determinables, distintos a préstamos (mutuo).
1
2
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Entre ellas no son transferibles los depósitos de ahorros, pueden ser constituidos
por personas naturales o jurídicas.
1
3
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Se requiere que un deudor alcance el límite indicado para ser incluido en la central,
aunque su acreedor sea una sola entidad.
Es recomendable que los bancos obliguen personalmente via fianza solidaria, a quien
otorgue la garantía.
1
4
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
La ley General del Sistema Financiero y de Seguros y el Código Penal establecen que
las empresas y entidades del Sistema Financiero no pueden iniciar sus actividades sin
previa autorización de la Superintendencia de Banca y seguros
CAPÍTULO I
CONCILIACIÓN ESPECIALIZADA
1
5
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Los pagos de servicios públicos, cuando solicitamos una cuenta corriente o una cuenta
de ahorros.
2. MERCADO DE VALORES
CAPÍTULO II
Las infracciones son aquellos actos que se cometen, en principio, por las
entidades o personas físicas contra el ordenamiento regulatorio del sistema
financiero institucionalizado.
1
6
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Las personas pasibles de sanción son aquellas personas que tengan a su cargo la
administración y/o fiscalización interna de la entidad financiera o que ejerzan
funciones decisorias con atribuciones y autoridad suficiente para impedir la
comisión de la infracción.
Las personas naturales y las empresas y entidades o ambas a la vez pueden ser
pasibles de sanciones, en merito a una derivación de la personalidad que
corresponde a las entidades.
1.5. INTERVENCIÓN
1
7
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
1
8
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
3. RESERVA LEGAL
Es intangible, es decir, no puede ser distribuida entre los socios bajo ninguna
circunstancia. Mientras no se haya alcanzado el capital mínimo y el fondo de reserva
establecido en la ley, la empresa bancaria Queda prohibida de distribuir o remesar
utilidades.
El plan puede ser presentado por propia iniciativa de la entidad involucrada en alguna
de las situaciones contempladas en la norma o por requerimiento del organismo de
control, mediante resolución fundada.
1
9
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
6. LAS SANCIONES
SANCIONES DISCIPLINARIAS
Infracciones administrativas surgen de faltas graves de los directores y
funcionarios de las entidades de crédito, la superintendencia de banca y
seguros tiene facultades para invitar, con carácter obligatorio, los órganos
competentes de la entidad a imponer suspensiones a los responsables, incluso
disponer la resolución del contrato de trabajo
SANCIONES PENALES
2
0
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Las inspecciones pueden ser parciales (en determinada área operativa), generales
(referidas al funcionamiento integral operativo)
8. PROHIBICIONES Y LIMITACIONES
2
1
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
2
2
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
a) Directores y administradores
Están comprendidos las siguientes personas que se desempeñen en la
Entidad: directores, administradores y consejeros de administración;
gerentes y funcionarios con facultades para otorgar créditos.
2
3
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
2
4
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
CONCLUSIONES
Es cierto que hay casos en los que sí procede el alzamiento del secreto bancario por
necesidades mayores, tales como el cometido de ilícitos de gran relevancia, como el
tráfico de drogas, de armas, etcétera, que no pueden ser detenidos mientras se les
permita seguir blanqueando sus ganancias a través del lavado de dinero que hacen
amparándose en el secreto bancario. Este es un caso claro en que debe ceder esta
institución.
Debe recordarse que el secreto bancario es una institución creada en favor de las
personas que utilizan el sistema financiero.
Tenemos que asumir que nuestro país no puede quedar ajeno a la inversión que
distintos sujetos deseen realizar en estas latitudes y no lo hagan debido a la sobre-
regulación, y a la ya casi cero confidencialidad que tendrían de depositar en un banco
peruano.
Por otro lado, una revalorización del secreto bancario constituiría una excelente
compensación para las instituciones financieras, frente a las desventajas que para ellas
implica la existencia de una regulación especial y contribuiría a mejorar
la competitividad de este sector frente a los nuevos actores que desarrollan
operaciones financieras libres de tan compleja regulación.
2
5
DERECHO MONETARIO Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Por otra parte, el hecho que en el Perú se haga la distinción entre secreto y reserva
bancaria, protegiendo cada uno de ellos ha distintas operaciones, le
resta eficacia y valor práctico a la institución. El que solamente haya sanción penal
para aquellos que revelen información sobre los depósitos y captaciones que
mantengan clientes de un banco los deja igualmente descubiertos ante la temeridad
de uno que otro funcionario del banco o de alguna de las instituciones que tengan
acceso a la información sujeta a reserva bancaria que se arriesgue en obtener un
beneficio económico ante la nula posibilidad de sanciones relevantes.
2
6