ATLANTIDA S.R.L.

Estado de Situacion Financiera

al 31 de Diciembre de 2013

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo corriente Pasivo corriente
Efect. Y equ. De efectivo 69,000 Cuentas por pagar comerciales 18,000

Cuentas por cobrar comerciales 24,000 Remuneraciones por pagar 31,000

Otras cuentas por cobrar 17,000 Total pasivo corriente 49,000

Existencias 80,000
Total activo corriente 190,000 Deuda a largo plazo 51,000
Total pasivo 100,000
Inm. Maq. Y equipo(neto de
880,000
depreciacion acumulada)
Patrimonio
Capital 570,000
Resultados acumulados 400,000
Total activo no corriente 880,000 Total patrimonio 970,000
Total activo 1,070,000 Total pasivo y patrimonio 1,070,000

VENTAS COMPRAS
MES IMPORTE MES IMPORTE
Jan-13 210,084 Jan-13 113,559
Feb-13 252,101 Feb-13 136,271
Mar-13 294,118 Mar-13 158,983
Apr-13 210,084 Apr-13 113,559
May-13 168,067 May-13 90,847
Jun-13 210,084 Jun-13 113,559
Total 1,344,538 Total 726,778

SUELDOS BRUTOS
MES IMPORTE
Jan-13 60,000
Feb-13 60,000
Mar-13 60,000
Apr-13 60,000
May-13 60,000
Jun-13 60,000
Total 360,000

PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS

SERVICIOS UTILES DE
MES SEGUROS OTROS GASTOS TOTAL
PUBLICOS ESCRITORIO
Jan-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
Feb-13 2,500 600 2,000 1,500 6,600
Mar-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
Apr-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
May-13 4,000 600 2,000 1,500 8,100
Jun-13 3,500 600 2,000 1,500 7,600
Total 19,000 3,600 12,000 9,000 43,600
 ATLANTIDA S.R.L.
PRESUPUESTO DE VENTAS(INCLUYE IGV)

VENTAS AL VENTAS AL CREDITO TOTAL

MES TOTAL VENTAS CONTADO COBRANZAS
VENTAS COBRANZAS
Jan-13 210,084 157,563 52,521 24,000 181,563
Feb-13 252,101 189,076 63,025 52,521 241,597
Mar-13 294,118 220,589 73,530 63,025 283,614
Apr-13 210,084 157,563 52,521 73,530 231,093
May-13 168,067 126,050 42,017 52,521 178,571
Jun-13 210,084 157,563 52,521 42,017 199,580
TOTAL 1,344,538 1,008,404 336,135 307,614 1,316,017

ATLANTIDA S.R.L.
PRESUPUESTO DE COMPRAS

COMPRAS AL CREDITO
TOTAL COMPRAS AL TOTAL
MES COMPRAS AL
COMPRAS CONTADO COBRANZAS COBRANZAS
CREDITO
Jan-13 113,559 56,780 56,780 18,000 74,780
Feb-13 136,271 68,136 68,136 56,780 124,915
Mar-13 158,983 79,492 79,492 68,136 147,627
Apr-13 113,559 56,780 56,780 79,492 136,271
May-13 90,847 45,424 45,424 56,780 102,203
Jun-13 113,559 56,780 56,780 45,424 102,203
TOTAL 726,778 363,389 363,389 324,610 687,999

ATLANTIDA S.R.L.
PLANILLA DE REMUNERACIONES PROYECTADA

SUELDO A TOTAL
MES TOTAL SUELDOS ONP 13% NETO A PAGAR ESSALUD 9%
PAGAR ATRIBUTOS
Jan-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200
Feb-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200
Mar-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200
Apr-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200
May-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200

Jun-13 60,000 60,000 7,800 52,200 5,400 13,200

TOTAL 360,000 360,000 46,800 313,200 32,400 79,200

ATLANTIDA S.R.L.
PLANILLA DE REMUNERACIONES
PROYECTADA
SUELDO A CONTRIB. A
MES
PAGAR PAGAR

Jan-13 52,200 13,200

Feb-13 52,200 13,200
Mar-13 52,200 13,200
Apr-13 52,200 13,200
May-13 52,200 13,200

Jun-13 52,200 13,200

 TOTAL 313,200 79,200

ATLANTIDA S.R.L.
DETERMINACION DEL IGV A PAGAR

DETALLE VENTAS IGV VENTAS COMPRAS IGV COMPRAS IGV POR PAGAR MES DE PAGO

Jan-13 178,037 32,047 96,236 17,323 14,724

Feb-13 213,645 38,456 115,484 20,787 17,669 14,724
Mar-13 249,253 44,865 134,731 24,252 20,614 17,669
Apr-13 178,037 32,047 96,236 17,323 14,724 20,614
May-13 142,430 25,637 76,989 13,858 11,779 14,724
Jun-13 178,037 32,047 96,236 17,323 14,724 11,779
TOTAL 1,139,439 205,099 615,914 110,864 94,235 79,510

ATLANTIDA S.R.L.
DETERMINACION DE LOS P/A/C

DETALLE VENTAS P/A/C IR MES DE PAGO

Jan-13 178,037 3,561
Feb-13 213,645 4,273 3,561
Mar-13 249,253 4,985 4,273
Apr-13 178,037 3,561 4,985
May-13 142,430 2,849 3,561
Jun-13 178,037 3,561 2,849

TOTAL 1,139,439 22,789 19,228

ATLANTIDA S.R.L.
PRESUPUESTO DE TRIBUTOS POR PAGAR

CONTRIB. TRIB. A
DETALLE IGV A PAGAR MES DE PAGO P/A/C IR MES DE PAGO MES DE PAGO MES DE PAGO
SOCIALES PAGAR
Jan-13 14,724 3,561 13,200 31,485
Feb-13 17,669 14,724 4,273 3,561 13,200 13,200 35,142 31,485
Mar-13 20,614 17,669 4,985 4,273 13,200 13,200 38,799 35,142
Apr-13 14,724 20,614 3,561 4,985 13,200 13,200 31,485 38,799
May-13 11,779 14,724 2,849 3,561 13,200 13,200 27,828 31,485
Jun-13 14,724 11,779 3,561 2,849 13,200 13,200 31,485 27,828
TOTAL 94,235 79,510 22,789 19,228 79,200 66,000 196,223 164,738

ATLANTIDA S.R.L.
PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS

SERVICIOS UTILES DE
MES SEGUROS OTROS GASTOS TOTAL
PUBLICOS ESCRITORIO
Jan-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
Feb-13 2,500 600 2,000 1,500 6,600
Mar-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
Apr-13 3,000 600 2,000 1,500 7,100
May-13 4,000 600 2,000 1,500 8,100
Jun-13 3,500 600 2,000 1,500 7,600

TOTAL 19,000 3,600 12,000 9,000 43,600

 ATLANTIDA S.R.L.
PRESUPUESTO DE CAJA DE ENERO 2014 A JULIO 2014

DETALLE Jan-13 Feb-13 Mar-13 Apr-13 May-13 Jun-13 TOTAL

Saldo inicial 69,000 85,484 111,880 153,425 150,148 134,731
Ingresos
Ventas al contado 157,563 189,076 220,589 157,563 126,050 157,563 1,008,404
Cobranzas ventas al credito 24,000 52,521 63,025 73,530 52,521 42,017 307,614
Otros ingresos
Total ingresos 181,563 241,597 283,614 231,093 178,571 199,580 1,316,017
Egresos 0
Pago a proveedores -74,780 -124,915 -147,627 -136,271 -102,203 -102,203 -687,999
Pago al personal -83,200 -52,200 -52,200 -52,200 -52,200 -52,200 -344,200
Pago de tributos -31,485 -35,142 -38,799 -31,485 -27,828 -164,738
Otros pagos -7,100 -6,600 -7,100 -7,100 -8,100 -7,600 -43,600
Total egresos -165,080 -215,200 -242,069 -234,370 -193,988 -189,831 -1,240,537
Flujo de caja economico 85,484 111,880 153,425 150,148 134,731 144,480 144,480
Financiamiento
Prestamos obtenidos
Amortizacion
Intereses
Total financiamiento
Flujo de caja financiero 85,484 111,880 153,425 150,148 134,731 144,480 144,480
 CUENTAS DEBE HABER
XX
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,344,538
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 205,099
70 VENTAS 1,139,439
X/X Por las ventas proyectadas del periodo enero a junio 2013
XX
60 COMPRAS 615,914
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 110,864
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 726,778
X/X Por las compras proyectadas del periodo enero a junio 2013
XX
20 MERCADERÍAS 615,914
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 615,914
x/x Por el destino de las adquisiciones proyectadas enero a junio 2013
XX
69 COSTO DE VENTAS 615,914
20 MERCADERÍAS 615,914
X/X Por el costo de las ventas
XX
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 392,400
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 79,200
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 313,200
x/x Por las remuneraciones proyectadas del periodo enero a junio 2013
XX
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 235,440
95 GASTOS DE VENTAS. 156,960
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 392,400
x/x Por el destino de las remuneraciones proyectadas
XX
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 43,600
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 43,600
x/x Por los gastos diversos proyectados
XX
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 26,160
95 GASTOS DE VENTAS. 17,440
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 43,600
x/x Por el destino de los gastos diversos proyectados
XX
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 22,789
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 22,789

x/x Por los P/A/C del impuesto a la renta que debera efectuar la empresa en el periodo proyectado

XX
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,316,017
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,316,017
x/x Por las cobranzas proyectadas en el periodo
XX
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 687,998
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 164,739
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 344,200
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 43,600
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,240,537
x/x Por los egresos proyectados
XX
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 44,000
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 44,000
x/x Por la depreciacion proyectada
XX
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 26,400
95 GASTOS DE VENTAS. 17,600
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 44,000
x/x Por el destino de la depreciacion proyectada
XX 6,842,487 6,842,487
 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -
10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO TERCEROS TERCEROS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
69,000 1,240,537 24,000 1,316,017 17,000
1,316,017 1,344,538
1,385,017 1,240,537 1,368,538 1,316,017 17,000 0

18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR

20 - MERCADERÍAS 33 - INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
ANTICIPADO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
80,000 615,914 980,000 22,789
615,914
695,914 615,914 980,000 0 22,789 0

39 - DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE 41 - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES

AGOTAMIENTO ACUMULADOS PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

100,000 110,864 205,099 344,200 31,000
44,000 164,739 79,200 313,200
22,789
0 144,000 275,603 307,088 344,200 344,200

42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES –

45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS 50 - CAPITAL
TERCEROS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
687,998 18,000 51,000 570,000
43,600 726,778
43,600
731,598 788,378 0 51,000 0 570,000

59 - RESULTADOS ACUMULADOS 60 - COMPRAS 61 - VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
400,000 615,914 615,914

0 400,000 615,914 0 0 615,914

62 - GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y 68 - VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y

65 - OTROS GASTOS DE GESTIÓN
GERENTES PROVISIONES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
392,400 43,600 44,000

392,400 0 43,600 0 44,000 0

79 - CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE

69 - COSTO DE VENTAS 70 - VENTAS COSTOS Y GASTOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
615,914 1,139,439 392,400
43,600
44,000
615,914 0 0 1,139,439 0 480,000

94 - GASTOS ADMINISTRATIVOS 95 - GASTOS DE VENTAS

DEBE HABER DEBE HABER
235,440 156,960
26,160 17,440
26,400 17,600
288,000 0 192,000 0
 SUMAS SALDOS BALANCE RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
PCGE DETALLE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,385,017 1,240,537 144,480 144,480
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,368,538 1,316,017 52,521 52,521
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 17,000 17,000 17,000
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 22,789 22,789 22,789
20 MERCADERÍAS 695,914 615,914 80,000 80,000
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 980,000 980,000 980,000
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 144,000 144,000 144,000
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 275,603 307,088 31,485 31,485
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 344,200 344,200 0
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 731,598 788,378 56,780 56,780
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 51,000 51,000 51,000
50 CAPITAL 570,000 570,000 570,000
59 RESULTADOS ACUMULADOS 400,000 400,000 400,000
60 COMPRAS 615,914 615,914 615,914
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 615,914 615,914
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 392,400 392,400 392,400
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 43,600 43,600 43,600
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 44,000 44,000 44,000
69 COSTO DE VENTAS 615,914 615,914 615,914 615,914
70 VENTAS 1,139,439 1,139,439 1,139,439
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 480,000 480,000
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 288,000 288,000 288,000
95 GASTOS DE VENTAS. 192,000 192,000 192,000
TOTAL 8,012,487 8,012,487 3,488,618 3,488,618 1,296,790 1,253,265 1,095,914 1,139,439 1,711,828
89 RESULTADOS ACUMULADOS 43,525 43,525 43,525
8,012,487 8,012,487 3,488,618 3,488,618 1,296,790 1,296,790 1,139,439 1,139,439 1,755,353
ADOS POR FUNCION

GANANCIAS

615,914

1,139,439

1,755,353

1,755,353
VENTAS 1,139,439
(-) COSTO DE VENTAS -615,914
UTILIDAD BRUTA 523,525
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION -288,000
GASTOS DE VENTAS -192,000
UTILIDAD OPERATIVA 43,525
OTROS INGRESOS (GASTOS) 0
OTROS INGRESOS 0
OTROS GASTOS 0
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 43,525

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo corriente Pasivo corriente
Efect. Y equ. De efectivo 144,480 Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por cobrar comerciales 52,521 Remuneraciones por pagar
Otras cuentas por cobrar 17,000 Total pasivo corriente
Existencias 80,000
P/A/C IR 22,789 Deuda a largo plazo
Total activo corriente 316,790 Total pasivo

Inm. Maq. Y equipo(neto de depreciacion 836,000 Patrimonio

acumulada)
Capital
Resultados acumulados
Resultado del ejercicio
Total activo no corriente 836,000 Total patrimonio
Total activo 1,152,790 Total pasivo y patrimonio
PATRIMONIO

56,780
31,485
88,265

51,000
139,265

570,000
400,000
43,525
1,013,525
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