INFORME DE AUDITORIA OPERATIVA DE LA EMPRESA LA DAMA

Señor
LUIS Ruiz Salas, Gerente general de la Empresa LA DAMA S.A

1. INTRODUCCIÓN

La auditoría fue realizada en base al cumplimiento del cronograma anual aprobado por la
gerencia; habiéndola iniciado el 22-10-2018 y concluido el 30-10-2018. El trabajo abarcó el
periodo comprendido entre el 01-01-2013 al 31-12-2014.

Se ha revisado el Sistema de Control Interno y procedimientos administrativos de todas las

áreas funcionales de la Empresa, con el objeto de evaluar su eficiencia, efectividad y
economicidad.

2. OBSERVACIÓNES

 Área de Gerencia
 Concentración de funciones
 Actividades raras (informales, ilegales, irregulares)
 No existe documentos de gestión.
 Desconocimiento de la gestión administrativa

 Área de producción
 No existen un plan de producción
 No existe mantenimiento de los equipos
 No existe supervisión
 Falta de seguridad
 No existe un control de stock
 Obsequio indiscriminado de la M.P

 Área de almacén
 No existe un inventario de mercancía.

3. CONCLUSIONES

 Área de Gerencia
 La falta de documentación de gestión, originan desconcierto en todos los
niveles funcionales operativos de la empresa.
 Área de producción
 El plan inadecuado de producción, de mantenimiento de la maquinaria, falta
de control de stock y el obsequio de la materia prima está ocasionando
retrasos y mayores costos.

 Área de almacén
  La falta de inventario originan robos, mermas y desmedros de
mercadería.

4. RECOMENDACIONES

 Elaborar documentos de gestión; instruyendo a todo el personal

involucrado, con el fin de coordinar acciones y revisar periódicamente la
marcha operativa y administrativa de la empresa.
 Se debe realizar un plan de adecuado de producción, de mantenimiento
de la maquinaria, control de stock y el obsequio de la materia prima,
contando con la participación activa del personal para el cumplimiento
de objetivos de dicha área.
 hvddd

Esperando la pronta implementación de las recomendaciones que ayudara a las mejoras para
la empresa.

CAJAMARCA, 27 DE OCTUBRE DEL 2018

"G&C S.C.R.L” AUDITORES ASOCIADOS

CPCC. CACHAY ESCOBAL, Giovanna

AUDITOR PRINCIPAL