BALOTARIO DE PREGUNTAS TERCERA UNIDAD

DERECHO FINANCIERO

1. COMO FUNCIONAN LAS TARJETAS DE CREDITO

EL USUARIO PUEDE ADQUIRIR BIENES O SERVICIOS EN LOS ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS QUE LOS
PROVEEN, PAGAR OBLIGACIONES, HACER USO DEL SERVICIO DE DISPOSICIÓN DE EFECTIVO U OTROS
SERVICIOS ASOCIADOS, DENTRO DE LOS LÍMITES Y CONDICIONES PACTADOS; OBLIGANDOSE A SU VEZ,
PAGAR EL IMPORTE DE LOS BIENES Y SERVICIOS ADQUIRIDOS, OBLIGACIONES PAGADAS, Y DEMAS
CARGOS, CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL RESPECTIVO CONTRATO.
2. QUE ES UNA TARJETA DE CREDITO
LA TARJETA DE CREDITO ES UN INSTRUMENTO QUE PERMITE REALIZAR OPERACIONES CON CARGO A UNA
LINEA DE CREDITO REVOLVENTE.
3. QUE ES UNA TARJETA DE DEBITO
LA TARJETA DE CREDITO ES UN INSTRUMENTO QUE PERMITE REALIZAR OPERACIONES CON CARGO A
DEPOSITOS PREVIAMENTE CONSTITUIDOS
4. CUAL ES EL ORDEN DE IMPUTACION DE PAGO QUE DEBE APLICARSE EN LA TARJETA DE CREDITO
EL ORDEN ES DE MAYOR A MENOR, SE DEBE DE PAGAR LA DEUDA QUE GENERE MAS INTERESES.
5. CUALES SON LOS TIPOS DE PAGOS QUE PUEDEN HACERSE
PAGO TOTAL
PAGO MINIMO
PAGO EN CUOTAS

6. CUALES SON LAS OPERACIONES QUE PUEDEN REALIZARSE A TRAVES DE LA TARJETAS DE CREDITO
EL USUARIO PUEDE HACER OPERACIONES DE COMPRA, CONSUMOS O PAGOS POR INTERNET, ATRAVES
DE UNA PAGINA WEB DISTINTA A LA DE LA EMPRESA, CONSUMOS U OPERACIONES EFECTUADAS EN EL
EXTERIOR, CON PRESENCIA FISICA DE LA TARJETA.
7. CUANDO NO RESULTA APLICABLE EL ORDEN DE IMPUTACION DE PAGOS

CUANDO EXISTA EFECTIVA NEGOCIACION,….

8. SI TENEMOS UNA LINEA DE CREDITO DE 10 000, ES POSIBLE EXCEDERSE DE ESE MONTO, SI ES POSIBLE,
COMO SE LLAMA DICHA OPERACIÓN.
SI, ESTA OPERACIÓN ES CONOCIDA COMO SOBREGIRO
9. QUE DEBEMOS ENTENDER POR COMISIONES O GASTOS
LAS COMISIONES SON RETRIBUCIONES POR OPERACIONES O SERVICIOS ADICIONALES Y/O
COMPLEMENTARIOS A LAS OPERACIONES CONTRATADAS POR LOS USUARIOS Y LOS GASTOS SON
COSTOS POR OPERACIONES O SERVICIOS ADICIONALES Y/O COMPLEMENTARIOS A LAS OPERACIONES
CONTRATADAS.

10. A QUE NOS REFERIMOS CON CARGOS

LOS CARGOS SON LOS IMPORTES DE LOS BIENES, SERVICIOS Y OBLIGACIONES QUE EL USUARIO DE LA
TARJETA DE CREDITO ADQUIERE O PAGUE UTILIZANDOLA, DE ACUERDO CON LAS ORDENES DE PAGO QUE
ESTE SUSCRIBA O AUTORICE.

11. EL BANCO TE PUEDE COBRAR POR EL ENVIO DE TU ESTADO DE CUENTA POR INTERNET
NO, ES GRATUITO
12. CUALES SON LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD EN EL USO DE LAS TARJETAS PARA LOS USUARIOS
13. CUALES SON LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD RESPECTO AL MONITOREO Y REALIZACION DE OPERACIONES
14. CUALES SON LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD EN EL USO DE LAS TARJETA EN LOS NEGOCIOS AFILIADOS
15. CUAL DEBE SER LA ACTUACION DEL BANCO ANTE UNA PRESUNTA OPERACIÓN FRAUDULENTA
EL BANCO DEBERÁ DE COMUNICAR INMEDIATAMENTE AL USUARIO SOBRE LAS POSIBLES OPERACIONES
DE FRAUDE Y TAMBIÉN DEBERA DE PROCEDER CON EL BLOQUEO TEMPORAL O DEFINITIVO DE LA
TARJETA, EN CASO SEA NECESARIO.
16. SI LA TARJETA ES OBJETO DE CLONACION Y NO OBSTANTE EL AVISO DEL CONSUMIDOR ANTE EL BANCO
REPORTANDO LA CLONACION, ES CORRECTO QUE EL BANCO SEA UNICAMENTE RESPONSABLE POR LAS
OPERACIONES REALIZADAS LUEGO DEL AVISO.
SI, porque una vez que el consumidor dio aviso al banco, éste tiene que bloquear la tarjeta ya sea temporal
o permanentemente e impedir que se haga mas operaciones.
17. EL BANCO PUEDE TRASLADOR A LOS CONSUMIDORES EL GASTO POR LA CONTRATACION DE SEGUROS
CONTRA CLONACIONES DE TARJETA.
NO, porque
18. JUAN PEREZ SUFRIO LA PERDIDA DE SU TARJETA EL DOMINGO A LAS 8 DE LA NOCHE, INTENTO REPORTAR
LA PERDIDA, PERO NADIE CONTESTO, AL DÍA SIGUIENTE REALIZO LA LLAMADA AL BANCO QUIENES LE
INFORMARON QUE NO ATIENDEN EL DOMINGO, ES CORRECTO.
NO
19. QUE ENTIENDE POR LINEA DE CREDITO REVOLVENTE.
UNA LINEA
20. QUE ENTIENDE POR CREDITO NO REVOLVENTE.
 CASO LA POLAR – RESUMEN

La Polar, empresa del retail chilena, ha planificado e implementado una estafa que ha estremecido a la
sociedad chilena. Sus directores y ejecutivos maquillaron la contabilidad de la empresa con el
propósito de mostrar cifras azules en los balances financieros y así promover la compra de acciones
del público, mientras ellos las liquidaban a buenos precios en el mercado. Ha sido un escándalo
nacional, que ha afectado a accionistas, pensionados de las AFP y cientos de miles de clientes. La fe pública
y la propia imagen del país se han deteriorado.

Los ejecutivos de La Polar han tenido un comportamiento delincuencial. Pero no son los únicos responsables.
Para empezar, está la responsabilidad de la clase política, que en vez de desarrollar iniciativas y
legislaciones para favorecer con crédito bancario razonable a las familias de bajos ingresos, convirtió
a los retail en cuasi bancos, permitiéndoles elevadas tasas de interés y escasa regulación. Ello tuvo
dos impactos sociales graves. Por una parte, los costos del crédito del retail han encarecido la vida de los
pobres; por otra parte, ese sistema de crédito ha debilitado la posición competitiva del comercio minorista,
aumentando su mortandad.

El auge del retail en Chile se encuentra estrechamente vinculado al negocio financiero. Comenzó
como herramienta para potenciar ventas, convirtiéndose posteriormente en un negocio
autónomo. Estas empresas se han concentrado en atacar nichos de mercado que no son segmento objetivo
para la banca, logrando rentabilidades extraordinarias. El negocio financiero de las tarjetas de crédito es el
componente más importante de los ingresos totales de las compañías de retail, enfocado en clientes de
estratos C3 y D; vale decir, las familias de más bajos ingresos.

En el caso de la Polar el negocio financiero se convirtió en una perversión, ya que no sólo expolió con
tasas de interés usureras, sino que utilizó a sus clientes morosos como instrumentos para
transformar una compañía virtualmente en quiebra en una empresa próspera. En efecto, La Polar
realizó repactaciones automáticas unilaterales de las deudas con sus clientes, incluyendo sobre-intereses,
mora, gastos de cobranzas, etc. Así, la contabilidad transformaba cifras rojas en azules, se posponía la
deuda anterior mediante la repactación, y se mostraba un crédito nuevo. Es la “contabilidad creativa”, fraude
inventado por los ejecutivos de Enron y Worldcom, en los EE.UU., para inflar ganancias, engañar al público y
accionistas. Su propósito: favorecer la posición en la bolsa para que los inversionistas sigan comprando
acciones mientras sus ejecutivos las venden. Y, al mismo tiempo, el directorio recibe jugosas ganancias y los
ejecutivos bonos por buen desempeño.

A pesar de todo lo sucedido, el ex presidente de la Polar, Pablo Alcalde, dice que no tiene nada que
temer. Es explicable. El sistema penal chileno sanciona muy levemente estas estafas y no existe cárcel
para estos delitos, a diferencia de lo que sucede en los EE.UU.

El directorio de la Polar dice que no advirtió las anomalías existentes, pero nadie le cree (y están
renunciando en bloque). Su responsabilidad es ineludible, como lo es también la de Price Waterhouse
Coopers (PWC), auditora externa de la multitienda, la que visó de forma irresponsable todos los
estados financieros, sin observar problema alguno. Por su parte, la Superintendencia de Bancos e
instituciones financieras (SBIF), aunque no fiscaliza en terreno a los emisores de tarjetas no bancarias, le
corresponde revisar los informes preparados por la auditora externa, vale decir PWC. La SBIF sabía
perfectamente el elevado endeudamiento de los clientes de la Polar, pues estaba destacado en su
propia página web y, por tanto, actuó con escasa rigurosidad al dar visto bueno a lo obrado por la
auditora externa.

La Polar pudiera no ser la única empresa que presenta anomalías de carácter fraudulento, ya que la
perversa lógica del sistema de las tarjetas de crédito se encuentra presente en todo el retail e incluso
en supermercados. Al mismo tiempo, sin mecanismos de control adecuados, el respeto a los consumidores
descansa en la “responsabilidad social empresarial”, la que en el sistema capitalista chileno deja mucho que
desear. Por tanto, una investigación rigurosa bien podría destapar casos similares al de La Polar en otras
empresas del retail.

El ex presidente de Chile, Ricardo Lagos, decía “hay que dejar a las instituciones funcionar”. En este
caso se equivoca. Todo indica que el conjunto de la institucionalidad anda mal y hay que cambiarla.
Hay que modificar un sistema financiero que ha promovido las tarjetas de crédito no bancarias y que
al mismo tiempo no tiene capacidad de controlarlas, sobre todos cuando las cifras de la SBIF revelan que
a fines de 2010 sólo el 23% de las tarjetas eran bancarias y el 77% restante correspondían al retail. Y éstas
están destinadas a las personas más pobres del país, precisamente aquellas que no pueden acceder a
créditos de consumo en la banca. Las tasas de interés por esas tarjetas son cuatro veces más de las que
cobran los bancos. El volumen del negocio y su impacto social debió haber interesado mucho más a
gobiernos y parlamentarios. Las sanciones para quienes cometen delitos financieros gravísimos también
debieran haber concentrado su interés. Lamentablemente no ha sido así y ahora se viven las
consecuencias. Los directivos de La Polar deben responder ante la ley y la clase política ante la
sociedad. Los primeros por fraude; los segundos por negligencia.