SISTEMA

FINANCIERO
PERUANO
UNIVERSIDAD SAN MARTIN DE PORRES

Asignatura:

Economía.

Catedrático:

WILLIAM CASTRO MUNOZ.

Trabajo:

Sistema financiero peruano.

Integrantes:

Alarcon Bargas Jhair.

Bonilla Lezcano Herry Marcial.

Burga Rondinel Carlos.

Cornejo Morales Jordy Eduardo

Cusma Guevara Darwin.

Dueñas Burga Dennis.

Llanos Berru José Eduardo.

Sánchez cruzalegui John Anthony.

 SISTEMA FINANCIERO PERUANO

Sistema financiero
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y
cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean
hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se
llaman “Intermediarios Financieros” o “Mercados Financieros”. La eficiencia de
esta transformación será mayor cuanto mayor sea el flujo de recursos de ahorro
dirigidos hacia la inversión.

El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones bancarias,

financieras y demás empresas e instituciones de derecho público o privado,
debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan
en la intermediación financiera, como son: El sistema bancario, el sistema no
bancario y el mercado de valores. El estado participa en el sistema financiero en
las inversiones que posee en COFIDE como banco de desarrollo de segundo
piso, actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizada a
captar fondos del público y colocarlos en forma de créditos e inversiones.

El concepto "sistemas financieros" hace referencia a las diversas formas de

ahorro, préstamo y a las transacciones de paga bancarias. Cuando se habla de
mercado financiero debe entenderse que se trata de la oferta y demanda de
servicios financieros. En una misma sociedad pueden coexistir tres tipos de
agentes económicos que ofrecen servicios financieros.

 Servicios financieros formales: son ofrecidos por agentes institucionales

bajo la supervisión de las autoridades monetarias. Se ubican en este sector
los bancos privados, estatales, comerciales e instituciones financieras
especializadas.
 Servicios financieros semi - formales: son agentes institucionales, pero no
pertenecen al sector bancario. Se ubican en este sector cajas rurales,
cooperativas de ahorro y crédito y programas de ONGS.
Servicios financieros informales: los agentes y las motivaciones son muy
diversas. Pertenecen a este sector una red familiar o comunal que facilita el
acceso a dinero, bienes y servicios. En este sector se ubican usureros,
prestamistas, familiares y amigos.

Clases de mercados

Desde el punto de vista de la intermediación, el mercado financiero de divide en

dos grandes mercados; en donde ambos se subdividen en dos mercados. Para
entender las diferentes formas de intermediación, hágase una idea de un caso
muy frecuente existente en las empresas, las cuales necesitan financiar sus
proyectos; y para ello tienen dos vías de realizarlo: una a través del crédito
comercial o bancario (intermediación indirecta), y la otra a través del mercado
de valores (intermediación directa).

A continuación, se explicará en qué consiste cada uno de ellos.

A) Mercado de intermediación indirecta

Es aquel lugar donde participa un intermediario, por lo general el sector

bancario (banca comercial asociada y la privada), que otorga preferentemente
préstamos a corto plazo (principal activo del mismo), previa captación de
recursos del público para luego colocarlos a un segundo, en forma de
préstamos. Es así que el ofertante de capital y el demandante del referido
recurso se vinculan indirectamente mediante un intermediario. Igualmente, se
clasifica como intermediario indirecto a los vehículos de inversión colectiva,
tales como los fondos de inversión y los fondos de pensiones, y de esta manera
las personas acceden indirectamente al mercado a través de estos vehículos.
  Sector bancario

Compuesto por los bancos estatales (como el Banco de la Nación) y la banca

múltiple, la cual comprende a los bancos: Banco de Crédito, Banco Continental,
Banco Scotiabank, entre otros.

 Sector no bancario

Conformado por empresas financieras, cajas municipales, cajas rurales de

ahorro y crédito, empresas de desarrollo para la pequeña y mediana empresa
(EDPYME), empresas de arrendamiento financiero, entre otras. Ambos
mercados son supervisados y controlados por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS).

B) Mercado de intermediación directa

Dado un escenario en el cual las personas necesitan dinero para financiar sus
proyectos (agentes deficitarios) y no les resulta conveniente tomarlos del sector
bancario, quizás por elevadas tasas de interés, entonces pueden recurrir a emitir
valores (acciones o bonos) y captar así los recursos que necesiten, directamente
de los oferentes de capital. Estos oferentes están referidos a los inversionistas
que adquieren valores sobre la base del rendimiento esperado y el riesgo que
están dispuestos a asumir. Se encuentra regulado y supervisado por la
Superintendencia del Mercado de Valores (SMV).

 Mercado primario

Es aquel donde los emisores (empresas e instituciones privadas y públicas,

nacionales y extranjeras) ofrecen valores mobiliarios que crean por primera vez,
lo que les permite captar el ahorro de los inversionistas (personas naturales,
personas jurídicas y dentro de estas últimas, los inversionistas institucionales
como: bancos, AFP, financieras, fondos mutuos, entre otros) a través de la
oferta pública (requiere autorización previa de la ASFI: Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero, y de la correspondiente inscripción en el Registro del
Mercado de Valores) de sus valores mobiliarios.
  Mercado secundario

A través de este mercado se realizan transacciones con valores que ya existen,

esto se origina cuando las empresas inscriben sus acciones, bonos, entre otros
instrumentos, en la Bolsa de Valores con la finalidad de que sus accionistas u
obligacionistas (en el caso de tenedores de bonos o instrumentos de corto
plazo) tengan la posibilidad de vender dichos valores cuando necesiten liquidez
(dinero). En otras palabras, la negociación (compra-venta) de los valores se
realiza en más de una oportunidad; es decir, esto se produce cuando una
persona compra acciones en bolsa (utilizando los servicios de una SAB) y luego
las vende, otro las compra, y luego las vende y así sucesivamente. Está divido en
mercado bursátil y en mercado extrabursátil. El primero es aquel segmento del
mercado que, tomando como elemento diferenciador la forma de negociación
de los valores, se ubica en la Bolsa como mecanismo, denominado Rueda de
Bolsa. En la Rueda se participa a través de las Agencias de Bolsa. A su vez, el
mercado extrabursátil, es aquel en el cual se colocan y negocian los valores
mobiliarios, no registrados en el mercado bursátil. Este mercado puede ser
centralizado o no, aunque suele ser un mercado que no está organizado con
reglas determinadas de negociación.

Características:

- Se negocia todo tipo de títulos valores, incluyendo los valores mobiliarios.

Ejemplo: Descuento de una letra de cambio.

- Se negocia fuera de la Bolsa, esto es, sin hacer uso de dicho mecanismo de

negociación.

- Se pueden negociar valores inscritos o no inscritos en Bolsa. Ambos

mecanismos se encuentran bajo la conducción de la Bolsa de Valores de Lima
(BVL); y es a través de estos mecanismos que se lleva a cabo la negociación
(compra-venta) de los valores.
Instrumentos del sistema financiero.

son:

el dinero, las letras de cambio, acciones, cédulas hipotecarias, títulos,

cheques, bonos, bolsa de valores.

Importancia del sistema financiero.

Relaciona a los que tienen capital con aquellos que requieren del mismo.
pone al alcance de los inversionistas fuentes de capital en momentos de crisis o
expansión económica.
genera fuentes de trabajo al permitir la creación de nuevas empresas o ampliar
otras.
si el sector financiero esta controlado y reglamentado por el estado se le puede
utilizar como palanca para promover el desarrollo de la economía del país.
Estimula la creatividad al hacer realidad la iniciativa privada
(iniciativa empresarial) con la materialización de proyectos de factibilidad.

Normas generales en el sistema financiero.

Estado promueve el ahorro:

Con arreglo a la Constitución Política, el Estado promueve el ahorro bajo un

régimen de libre competencia.

Ahorro:

El ahorro está constituido por el conjunto de las imposiciones de dinero que,

bajo cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurídicas del país o
del exterior, en las empresas del sistema financiero. Esto incluye los depósitos y
la adquisición de instrumentos representativos de deuda emitidos por tales
empresas. Tales imposiciones están protegidas en la forma que señala la
presente ley.
Provisiones de empresas sujetas a riesgo crediticio:

Las empresas deberán constituir, con cargo a resultados, provisiones genéricas o

específicas por riesgo de crédito según la clasificación del deudor, conforme a
las normas que dicte la Superintendencia.

Clasificación de las empresas del sistema financiero.

Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del público deben
contar con la clasificación de por lo menos dos empresas clasificadoras de
riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones diferentes, prevalecerá la
más baja.

Por su parte, la Superintendencia clasificará a las empresas del sistema

financiero de acuerdo con criterios técnicos y ponderaciones que serán
previamente establecidos con carácter general y que considerarán, entre otros,
los sistemas de medición y administración de riesgos, la calidad de las carteras
crediticia y negociable, la solidez patrimonial, la rentabilidad y la eficiencia
financiera y de gestión, y la liquidez.

SUPERINTENDENCIA DE BANCAS Y SEGUROS. (SBS)

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la

regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema
Privado de Pensiones, así como de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses
de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP.

La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está

reconocida por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y
atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(Ley 26702).
TERMINOS FINANCIEROS

Cajeros Automáticos: Dispositivos electrónicos que permiten a los usuarios

realizar diversas operaciones y servicios mediante la utilización de tarjetas de
crédito y/o débito.

Cajeros Corresponsales: Puntos de venta (POS) o puntos de servicio que

funcionan en establecimientos que no pertenecen a las empresas del Sistema
Financiero y que ofrecen determinadas operaciones y servicios en
representación de dichas empresas.

Activo Productivo: Comprende el monto de activos que generan ingresos

financieros en forma directa. En este rubro se considera el activo disponible que
devenga intereses, los fondos interbancarios, las inversiones negociables y a
vencimiento (excluyendo las acciones de tesorería) y la cartera de créditos
vigentes, netos de ingresos devengados y de ingresos diferidos.

Activos Líquidos: Incluye caja, fondos disponibles en el Banco Central de

Reserva, en empresas del sistema financiero nacional y en bancos del exterior
de primera categoría, fondos interbancarios netos activos, títulos
representativos de deuda negociable emitidos por el Gobierno Central y el
Banco Central de Reserva, y certificados de depósito y bancarios emitidos por
empresas del sistema financiero nacional.

Créditos por Modalidad:

 Arrendamiento Financiero: Modalidad de crédito mediante un contrato

en el cual la institución financiera propietaria de una bien entrega en uso
un activo al usuario a cambio del pago de una renta durante un plazo
pactado e irrevocable, al término del cual el arrendatario tendrá la opción
de comprarlo.
 Comercio Exterior: Modalidad que comprende los créditos destinados a
financiar operaciones de comercio exterior (importación y exportación).
 Descuentos: Modalidad mediante la cual la institución financiera adquiere
el derecho de cobranza del valor de las facturas, pagarés, letras de cambio
y otros títulos valores representativos de deuda no vencidos, mediante el
endoso de tales instrumentos de crédito.
 Factoring: Modalidad mediante la cual la entidad financiera adquiere, a
título oneroso de una persona, facturas comerciales, facturas negociables,
facturas conformadas y títulos valores representativos de deuda. La
entidad financiera asume el riesgo crediticio de los deudores de los
instrumentos adquiridos.
 Lease-back: Modalidad mediante la cual el cliente vende un bien a la
institución financiera, la cual a su vez lo cede en arrendamiento por un
tiempo determinado, concediéndole además el derecho de opción de
compra al término del contrato.
 Pignoraticio: Modalidad que comprende los préstamos otorgados a
personas naturales contra entrega física y en garantía del bien, alhajas u
otros objetos de oro y plata.
 Préstamos: Modalidad en la que los créditos son concedidos mediante la
suscripción de un contrato, que se amortizan en cuotas periódicas o con
vencimiento único.
 Préstamos no revolventes para automóviles: Son créditos de consumo
destinados a la adquisición de automóviles concedidos mediante la
suscripción de un contrato, que se amortizan en cuotas periódicas o con
vencimiento único.
 Tarjetas de Crédito: Modalidad que comprende los créditos concedidos a
los usuarios de las tarjetas de crédito, para adquirir bienes o servicios en
establecimientos afiliados, hacer uso de disposición en efectivo u otros
servicios asociados, bajo condiciones establecidas contractualmente.
Depósitos Totales: Es la suma de los depósitos a la vista, de ahorro, a plazo y
CTS.

 Depósitos a la vista: Considera las obligaciones con el público a la vista en

la modalidad de depósitos en cuenta corriente, cuentas corrientes sin
movimiento y cheques certificados; así como los depósitos a la vista de
empresas del Sistema Financiero del país y del exterior, de la oficina
matriz, sucursales y subsidiarias, y Organismos Financieros
Internacionales.

 Depósitos de Ahorro: Considera las obligaciones con el público en la

modalidad de ahorro y los depósitos de ahorro de empresas del Sistema
Financiero del país y del exterior, de la oficina matriz, sucursales y
subsidiarias, y Organismos Financieros Internacionales.

 Depósitos a Plazo: Considera las obligaciones con el público en la

modalidad de cuentas a plazo fijo, certificados de depósito, certificados
bancarios, las obligaciones con el público de carácter restringido,
depósitos por cuentas a plazo vencidos, otros depósitos, y los depósitos a
plazo de empresas del Sistema Financiero del país y del exterior, de la
oficina matriz, sucursales y subsidiarias, y Organismos Financieros
Internacionales.

Riesgo Cambiario: Posibilidad de pérdidas derivadas de fluctuaciones de los

tipos de cambio y del precio del oro.

Riesgo de Commodities: Posibilidad de pérdidas derivadas de fluctuaciones de

los precios de los commodities.

Riesgo de Crédito: Posibilidad de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad

de los deudores, emisores, contrapartes, o terceros obligados para cumplir sus
obligaciones contractuales.
Riesgo de Liquidez: Posibilidad de pérdidas por la venta anticipada o forzosa de
activos a descuentos inusuales para hacer frente a obligaciones, así como por el
hecho de no poder cerrar rápidamente posiciones abiertas o no cubrir
posiciones en la cantidad suficiente y a un precio razonable.

Riesgo de Mercado: Posibilidad de pérdidas en posiciones dentro y fuera de

balance derivadas de fluctuaciones de los precios de mercado. Se incluye a los
riesgos de tasas de interés, de precio, cambiario y de commodities.

Riesgo Operacional: Posibilidad de pérdidas debido a procesos inadecuados,

fallas del personal, de la tecnología de información, o eventos externos. Esta
definición incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y de
reputación.

Riesgo de Precio: Posibilidad de pérdidas derivadas de fluctuaciones de los

precios de los valores representativos de capital y de todos aquellos
instrumentos que generen exposición a riesgo de precio, incluyendo los
productos financieros derivados, que formen parte de la cartera de negociación.

Riesgo de Tasa de Interés: Posibilidad de pérdidas financieras como

consecuencia de movimientos adversos en las tasas de interés, que afecta las
utilidades y el valor patrimonial de la empresa.

Sector económico: Agrupación de actividades económicas según la Clasificación

Industrial Internacional Uniforme (CIIU), Tercera Revisión, Naciones Unidas.

Tipo de Cambio Contable: Es el tipo de cambio utilizado para la presentación de

la contabilidad de las empresas. El tipo de cambio contable entre Sol y Dólar de
Norteamérica se calcula ponderando el tipo de cambio promedio de compra y
venta del Dólar de Norteamérica.

Resultado Neto del Ejercicio: Comprende el resultado obtenido por la empresa

al final del periodo contable o ejercicio que surge del Estado de Ganancias y
Pérdidas.
INDICADORES FINANCIEROS

Solvencia

 Ratio de Capital Global (%): Este indicador considera el patrimonio

efectivo como porcentaje de los activos y contingentes ponderados por
riesgo totales (riesgo de crédito, riesgo de mercado y riesgo operacional).
 Pasivo Total / Capital Social y Reservas (N° veces): Esta ratio mide el nivel
de apalancamiento financiero de la empresa.

Calidad de Activos

 Créditos de alto riesgo / Créditos directos (%): Porcentaje de los créditos

directos que se encuentra en situación de refinanciado, reestructurado,
vencido o en cobranza judicial.
 Provisiones / Créditos Atrasados (%): Porcentaje de los créditos directos
en situación de vencido o en cobranza judicial que se encuentran
cubiertos por provisiones.

Información por Tipo de Institución Financiera

Esta subsección contiene información desagregada, generalmente de

periodicidad mensual, a nivel de Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas
Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Entidades estatales y Otras empresas
supervisadas.

 La información de la Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas

Municipales, Cajas Rurales y Edpymes, por lo general se publica
mensualmente, según los siguientes detalles:
 Información.
 Estados Financieros.
 Indicadores.
 Riesgo Crediticio.
 Riesgo de Liquidez.
 Riesgo de Mercado.
 Riesgo Operacional.
 Estructura de las Principales Cuentas.
 Alcance y Participación de Mercado.

 En el caso de las “Entidades Estatales”, con excepción del número de

cajeros automáticos y corresponsales que tiene periodicidad trimestral, la
información restante se publica mensualmente:
 Estados Financieros.
 Indicadores.
 Riesgo Crediticio.
 Estructura de las Principales Cuentas.
 Alcance y Participación de Mercado.
 Dentro de “Otras Empresas Supervisadas”, se presenta mensualmente
información de “Empresas de Arrendamiento Financiero”:
  Para el resto de “Otras Empresas Supervisadas”, se publica mensualmente
los Estados Financieros de “Empresas Afianzadoras y de Garantías” (desde
ene-02), “Empresas de Servicios Fiduciarios” (desde feb-03), “Empresas
Administradoras Hipotecarias” (desde abr-09), “Empresas de Factoring”
(desde mar-09) y “Almacenes Generales de Depósito” (desde oct-05). En
el caso de las Empresas de Servicios Fiduciarios, también se presenta el
cuadro estadístico “Activos, Pasivos e Ingresos por Fideicomisos”, con
periodicidad mensual desde jun-08.

 Para las Empresas de Transferencia de Fondos, se publica trimestralmente

Información general desde dic-01 y para la Cooperativa supervisada por la
SBS, trimestralmente la Información financiera desde dic-05.

Información Histórica

Esta subsección consolida información de varios periodos en tres productos

estadísticos: Aplicativo Series Estadísticas, Estados Financieros Históricos y
Compendio Estadístico de Banca (1980-2000).

 El “Aplicativo Series Estadísticas” contiene información histórica de los

principales indicadores y variables del Sistema Financiero, Sistema de
 Seguros y Sistema Privado de Pensiones. También se pone a disposición el
aplicativo para consultas de Tasas de Interés y de Tipo de Cambio. Para
mayor detalle, ver Guías de Usuario de cada Serie.

 Los “Estados Financieros Históricos” muestran los Estados financieros

disponibles desde 1993 para la Banca Múltiple y Empresas Financieras;
desde 1994 para Cajas Municipales y Cajas Rurales; y desde 1997 para las
Edpymes.

 Dentro del “Compendio Estadístico de Banca”, se presenta los cuadros

consolidados desde 1980 hasta 2000, según el siguiente detalle:
Adicionalmente, se incluye las Notas Metodológicas asociadas al Compendio
Estadístico.

Fintech en Perú

nueva tendencia en el sistema financiero en 2018.

Una Fintech es una empresa cuyo modelo de negocio brinda soluciones

financieras digitales utilizando tecnología. Existen variados tipos de Fintech,
como aquellos que facilitan el acceso al crédito, crowdfunding, facturación
electrónica, asesoramiento en transferencia de fondos, entre otras. Todas ellas
ofrecen sus servicios a través de plataformas digitales.

En Perú opera el 5.97% del total de Fintech de la región, 42 empresas de un

total de 703. Sin embargo, esta participación al parecer se verá incrementada el
presente año: las Fintech presentan un alto potencial de desarrollo, un impacto
positivo en las finanzas personales y de los negocios, y además contribuyen con
la inclusión financiera, complementando a la banca tradicional. Algunos
ejemplos resaltantes de Fintech en Perú son Rextie, Independencia, Kambista,
Sol.ven, entre otros. La evolución de las Fintech sugiere que los bancos que
operan en Perú deberían considerar la posibilidad de considerarlas como socios
estratégicos.

Actualmente, la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) viene monitoreando

estos startups y su regulación es todavía un desafío en Perú.

Sistema financiero peruano en evaluación en este 2018.

En 2018 el FMI llevará a cabo diez evaluaciones de sistemas financieros de

países miembros, con el fin de identificar riesgos y proponer políticas que
refuercen la estabilidad financiera. Tres de los exámenes de este año
corresponderán a países con sistemas financieros de importancia sistémica:
Bélgica, Brasil y Polonia. Además, expertos del FMI evaluarán la estabilidad
financiera de la zona del euro. Las demás evaluaciones de la estabilidad
financiera se dedicarán a Armenia, Jamaica, Namibia, Perú, Rumania y Tanzanía.

Con respecto al Perú, el FMI señala lo siguiente:

Los bancos parecen ser fuertes, pero se observa una concentración del sector
bancario y una fuerte dolarización de la economía. Durante la evaluación, se
estudiarán medidas para seguir reduciendo los riesgos derivados de la
dolarización, incrementar la competencia en los servicios financieros y fortalecer
los mercados monetarios y de capitales, poco desarrollados. Otros ámbitos
importantes serán los mandatos institucionales y las líneas de responsabilidad

en la supervisión financiera, la política macro-prudencial, y la gestión y la

resolución de crisis.

Reportes del Sistema Financiero peruano.

La “Presentación del Sistema Financiero” se publica trimestralmente desde

setiembre 2015, y muestra información agregada del Sistema Financiero, que
considera a los subsistemas de Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas
Municipales, Cajas Rurales y Edpymes. En esta presentación se muestra
gráficamente la evolución de créditos y depósitos por moneda y adeudos. A
nivel de Banca Múltiple, se presenta los principales indicadores de liquidez,
calidad de cartera, provisiones, capital y rentabilidad.

 La presentación del sistema financiero peruano en el 2018

El sistema financiero está compuesto por 54 empresas que realizan operaciones

múltiples y poseen activos por S/ 405,3 mil millones.
Expansión de los créditos en línea con el crecimiento de la economía

Créditos mayoristas representan más del 50% de los créditos directos

Créditos de consumo e hipotecario son los que presentan mayor crecimiento
anual.

Dolarización de créditos y depósitos ha disminuido significativamente.

Liquidez de la Banca Múltiple se encuentra a niveles superiores a los mínimos
regulatoriamente requeridos.

Morosidad de la Banca Múltiple se encuentra en 3,11% (*).

Banca Múltiple cuenta con provisiones adicionales por S/ 2,03 mil millones para
cubrir futuros deterioros de cartera.

Banca Múltiple cuenta con S/ 18,6 mil millones de capital adicional para afrontar
potenciales contingencias

Rentabilidad de la Banca Múltiple permanece elevada

La “Evolución del Sistema Financiero” se publica trimestralmente desde
setiembre 2008 y presenta la evolución de variables relevantes en el Sistema
Financiero, tales como número de empresas, activos, créditos y depósitos. A
nivel de agrupación, es decir, Banca Múltiple, Empresas Financieras, e
Instituciones Microfinancieras No Bancarias (Cajas Municipales, Cajas Rurales y
Edpymes), se muestra la evolución de los créditos, depósitos, adeudos, y de los
principales indicadores como los de solvencia, calidad de cartera, liquidez,
eficiencia y gestión, así como los de rentabilidad.

 La Evolución del Sistema Financiero en 2018.

A diciembre de 2017, el sistema financiero estaba conformado por 55 empresas

y tenía activos por S/ 413 mil millones (equivalente a US$ 127 mil millones).
Las empresas bancarias explican el 89,89% de los activos con un saldo de S/ 371
303 millones, en tanto las empresas financieras e instituciones microfinancieras
no bancarias (CM, CRAC y Edpyme) representan el 3,23% y el 5,84% del total de
activos, respectivamente. Los activos totales crecieron 5,20% entre diciembre
2016 y diciembre 2017.

Créditos del sistema financiero.

Créditos Directos

A diciembre de 2017, el saldo de créditos directos del sistema financiero alcanzó

los S/ 286 786 millones (equivalente a US$ 88 487 millones), siendo mayor en S/
15 115 millones a lo registrado doce meses antes, lo que representa un
aumento de 5,56% (+6,64% si se considera el tipo de cambio de diciembre
2016).
 Créditos por Moneda

Las colocaciones en moneda nacional (MN) y extranjera (ME) en el último año

tuvieron una variación anual de +4,80% y +11,31% respectivamente, con lo que
alcanzaron saldos de S/ 204 183 millones y US$ 25 487 millones a diciembre de
2017.

Créditos directos por tipo:

Los créditos para actividades empresariales registraron un incremento anual de

4,22% a diciembre de 2017, alcanzando un saldo de S/ 183 913 millones.
Asimismo, los créditos de consumo y los hipotecarios registraron saldos de S/ 59
646 millones (+8,38%) y S/ 43 227 millones (+7,59%), respectivamente, con
participaciones de 20,8% y 15,1% en la cartera de créditos. En cuanto a los
créditos para actividades empresariales, los saldos de créditos corporativos se
ubicaron en S/ 62 685 millones (21,9% del total de colocaciones), los de grandes
empresas en S/ 39 930 millones (13,92%) y de medianas empresas en S/ 43 689
millones (15,23%). Asimismo, los créditos a pequeñas empresas subieron a S/ 26
985 millones (9,41%) y a microempresas a S/ 10 624 millones (3,70%).

Créditos directos por sector económico.

A diciembre de 2017, los créditos al sector minería registran el mayor

incremento por un monto de S/ 2 058 millones (+31,20%) con relación a
diciembre de 2016. Asimismo, los créditos a transporte, almacenamiento y
comunicaciones se elevaron en S/ 713 millones (+5,21%), seguido por los
créditos a comercio que subieron en S/ 2 157 millones (+4,96%), agricultura y
ganadería que se expandieron en S/ 380 millones (+4,01%) y la industria
manufacturera registró un leve incremento por un monto de 87 millones
(+0,26%), Mientras que el crédito al sector construcción disminuyó en S/ 353
millones (-6,07%).
Créditos directos por ubicación geográfica.

A diciembre de 2017, el 74,3% del saldo de créditos directos del sistema

financiero se concentró en los departamentos de Lima y Callao, alcanzando un
total de S/ 208 076 millones, del cual el 87,8% correspondió al sistema bancario.
Siguieron en importancia los departamentos del norte (Lambayeque, La Libertad
y Ancash) y del sur (Ica y Arequipa) con participaciones de 6,2% y 5,2%,
respectivamente. Por el contrario, las regiones del centro (Huancavelica,
Ayacucho y Apurímac) contaron con la menor participación de los créditos del
sistema financiero en el país (0,8%). Los créditos directos continuaron creciendo
en el país, observándose las mayores tasas de crecimiento en las regiones del
sur y centro: Moquegua y Tacna (20,5%); seguidos por las regiones de
Huancavelica, Ayacucho y Apurímac (14,1%) y los departamentos de Cajamarca,
Amazonas y San Martín (11,4%). Por el contrario, a fines del cuarto trimestre de
2017, las colocaciones en los departamentos de Loreto y Ucayali aumentaron
ligeramente en 1,5%.
Depósitos del sistema financiero.

Los depósitos del sistema financiero alcanzaron los S/ 280 765 millones en
diciembre de 2017, acumulando un incremento anual de 9,54% (o de +10,97%
asumiendo el tipo de cambio de diciembre 2016). Por moneda, los depósitos en
moneda nacional crecieron 17,28%, mientras que los depósitos en moneda
extranjera subieron 1,82%, registrando a este mes saldos de S/ 177 854 millones
y US$ 31 753 millones, respectivamente.

Depósitos totales por Tipo.

A diciembre de 2017, los depósitos a la vista del sistema financiero
disminuyeron en 4,88% con respecto a diciembre de 2016, alcanzando un saldo
de S/ 79 804 millones. Los depósitos de ahorro y a plazo tuvieron una variación
anual de +8,45% y +13,49% respectivamente, con lo que alcanzaron saldos de S/
76 562 millones y S/ 124 398 millones a diciembre último.

Depósitos totales por ubicación geográfica.

De manera similar al caso de las colocaciones, Lima y Callao concentraron el

83% de las captaciones del sistema financiero a diciembre de 2017, con un saldo
de S/ 212 350 millones. Por el contrario, las regiones del centro del país
(Huancavelica, Ayacucho y Apurímac); del nor-oriente (Loreto y Ucayali); y del
sur (Moquegua y Tacna) mantuvieron las participaciones más pequeñas (0,6%;
0,6% y 0,9%, respectivamente). Los depósitos continuaron creciendo en el país,
observándose las mayores tasas de crecimiento en las regiones del centro:
Huánuco, Pasco y Junín (12,1%), seguidos por las regiones de Lima y Callao
(10,3%) y las regiones de Ica y Arequipa (8, 2%).Por el contrario, las regiones de
Loreto y Ucayali presentaron la menor tasa de crecimiento (5,4%).
Adicionalmente, a fines del cuarto trimestre de 2017, los depósitos en el
exterior aumentaron en 9,7%.

La “Carpeta de Información del Sistema Financiero” se publica mensualmente

desde diciembre 2007; brinda información histórica de las principales cuentas
del Balance y de los indicadores financieros relevantes a nivel agregado. Las
variables de la carpeta se presentan tanto a nivel Sistema Financiero como para
los subsistemas que lo conforman, es decir Banca Múltiple, Empresas
Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Empresas de
Arrendamiento Financiero y entidades estatales (Banco de la Nación y
Agrobanco). De esta manera, la carpeta contiene información del saldo de
activos, de créditos y de depósitos, los dos últimos desagregados por tipo de
operación y moneda; de indicadores como el ratio de morosidad y cobertura de
créditos con provisiones, así como la dolarización de créditos y depósitos.
Asimismo, presenta información estadística referida a deudores, a la
distribución de créditos por sectores económicos y a la distribución geográfica
de créditos y depósitos.

 Carpeta de Información del Sistema Financiero en el 2018

El “Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera” se publica semestralmente
desde diciembre 2010; presenta información del Sistema Financiero, de
Seguros, y de Pensiones que mide la situación de la inclusión financiera en el
país. Como parte del Sistema Financiero se incluye a la Banca Múltiple,
Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Empresas de
Arrendamiento Financiero, entidades estatales (Banco de la Nación y
Agrobanco), Administradoras Hipotecarias y Empresas de Factoring. Después de
presentar indicadores de Profundidad Financiera, el reporte presenta
indicadores de Alcance del Sistema Financiero (acceso, uso y profundidad del
alcance de los servicios financieros), y una Comparación Internacional de
indicadores de profundidad y de inclusión financiera. En relación al Sistema de
Seguros, se muestra información sobre los principales indicadores de cobertura
de seguros como primas de seguro, número de asegurados y seguros por ramo.
Mientras que la información del Sistema de Pensiones presenta los principales
indicadores de cobertura de este sistema, como el número de afiliados, afiliados
activos y cotizantes tanto del Sistema Nacional de Pensiones (SNP) como del
Sistema Privado de Pensiones (SPP), e información desagregada por
departamento y género.

El Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera en este 2018.

 Conclusiones.

 El sistema financiero cumple por tanto la misión fundamental en una

economía de mercado, de captar el excedente de los ahorradores
(unidades de gasto con superávit) y canalizarlo hacia los prestatarios
públicos o privados (unidades de gasto con déficit). El grado de eficiencia
logrado en este proceso de transferencia será tanto mayor, cuanto mayor
sea el flujo de recursos de ahorro generado y dirigido hacia la inversión
productiva y cuanto más se adapte a las preferencias individuales. El
papel del sistema financiero no se reduce, pues, a la canalización de una
cifra dada de ahorro hacia las distintas formas de inversión, sino que su
mayor o menor perfección condiciona también el volumen de ahorro de
la comunidad.

 Se puede afirmar que el sistema financiero está integrado por los

especialistas que actúan en los mercados financieros ejerciendo las
funciones y realizando las operaciones financieras conducentes a que la
mayor cantidad de ahorro esté a disposición de la inversión en las
mejores condiciones posibles para ambas partes. La mayor o menor
complejidad de un sistema financiero deriva, por tanto, del número de
instituciones financieras interpuestas, y del grado de especialización que
en él reina, y de la diversidad de instrumentos financieros ideados para
atender las preferencias y necesidades de los agentes económicos.

 La labor de intermediación llevada a cabo por las instituciones constituye

la característica fundamental del sistema financiero. Dicha labor de
intermediación se considera básica para transformar los instrumentos
financieros primarios emitidos por las unidades inversoras, en
instrumentos financieros secundarios o indirectos más acordes con las
preferencias de los ahorradores. Es decir, cuando un intermediario
financiero emite un instrumento financiero se le denomina instrumento
financiero secundario o indirecto -por ejemplo: cuenta corriente, depósito
a plazo, depósito de ahorro, etc.- y la aceptación por parte de los
ahorradores de este instrumento es lo que permite la labor de
intermediación en sentido estricto.
 LINKOGRAFIA

http://berlessyyarleque.blogspot.com/2015/09/sistema-financiero-
peruano.html

http://kimberly0797.blogspot.com/2015/09/sistema-financiero-peruano.html

http://mercadosyregiones.com/2018/01/fintech-en-peru-nueva-tendencia-en-
el-sistema-financiero-en-2018/

http://www.sbs.gob.pe/estadisticas/sistema-financiero