AUDITORIA AREA DE RECURSOS HUMANOS

La empresa LOS ROSALES S.A DE C.V cuenta entre las áreas de

su estructura organizacional, con el área de recursos humanos. Esta área se
encuentra a cargo del L.C.P GIOVANNI H.V, quien viene desempeñando sus
funciones desde la apertura de la empresa, durante su gestión se ha contratado
personal para las distintas áreas.
Se hará una auditoria por parte de un equipo auditor dirigido al área de recursos
humanos de esta empresa. Con la finalidad de verificar si los procesos de
contratación de personal se están realizando en cumplimiento de las normas
establecidas, ya sea por la ley de contratación de personal del sector privado, entre
otras.
 PLAN DE TRABAJO

Objetivo
Como objetivo principal se hará una revisión de cómo se opera en el área de
recursos humanos y determinar si están apegándose a las políticas y reglamentos
de la entidad. Una vez ya realizadas estas revisiones y observaciones, se
proporcionarán recomendaciones útiles para un mejor manejo del personal y un
mejor apego a las políticas.

Alcance
Las tareas de la auditoría serán aplicadas únicamente en la empresa LOS
ROSALES S.A DE C.V en su departamento de recursos humanos, y estarán
enfocadas únicamente al área ya mencionado, en especial el control diario de
asistencia.

Instrumentación y justificación
Utilizaremos como base de instrumentación para la obtención de información
los métodos de: entrevista directa, cuestionarios, documentos, entre otros.

Entrevista:
Objetivo: Recabar información relacionada con el área de Recursos Humanos, en
relación a las mallas, marcas y reportes de gestión de asistencia de la empresa LOS
ROSALES S.A DE C.V
 CUESTIONARIO DE AUDITORIA DE RECURSOS HUMANOS

A.- EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

1. ¿cumple con las expectativas del cargo?

2. ¿busca la excelencia en el servicio al cliente?

3. ¿Tiene la capacidad de adaptarse a distintas situaciones y metodologías de

trabajo, cumpliendo con los resultados esperados?

4. ¿Cumple con los procesos, procedimientos y comprende el procedimiento

de los equipos de forma correcta?

5. ¿Se ajusta a los planes basándose en situaciones inesperadas, para trabajar

bajo presión?

6. ¿Muestra interés y motivación por el aprendizaje continuo?

B.- FORMACIÓN Y DESARROLLO

7. ¿Efectúa regularmente un análisis de la necesidad de formación? ¿cómo lo

hace? ¿De qué manera decide que empleados se formaran?

8. ¿Cómo se diseña el programa de formación en cuanto a contenidos?

9. ¿Cómo evalúa la eficiencia de los diferentes programas de formación?

10. ¿Qué cambios o mejoras piensa que deberían hacerse respecto a la

formación del puesto de trabajo?

11. ¿existe algún sistema para animar a los supervisores a ayudar a los
empleados a desarrollar sus capacidades?
C.- PLANIFICAIÓN Y GESTIÓN DE LA CARRERA PROFESIONAL

12. ¿Existe laguna política en la empresa sobre la planificación de la carrera

profesional? ¿Qué es lo que le gusta y lo que le disgusta de ella?

13. ¿existe alguna política para ayudar a los empleados que se encuentren en
una meseta profesional en la empresa?

14. ¿fomenta la empresa del consejo profesional informal (por ejemplo, tutoría)?

D.- CALIDAD DE VIDA EN EL TRABJO Y PRODUCTIVIDAD

15. ¿ Está en marcha algún programa concreto de mejora de la productividad

(círculos de calidad, enriquecimiento del puesto de trabajo)

E.- SEGURIDAD E HIGIENE EN EL TRABAJO

16. ¿Cuáles son los mecanismos principales que existe para mantener la
seguridad y la higiene en la empresa?

F.- RELACIONES LABORALES

17. ¿Cómo caracterizaría las relaciones del departamento de recursos

humanos con los sindicatos de la empresa?

18. ¿Mantiene estadísticas sobre el número de naturaleza de la quejas?

19. ¿Tiene dificultad para disciplinar a los empleados?

G.- OTRAS FUNCIONES DE RECURSOS HUMANOS

20. ¿Que se espera de los gerentes y otros profesionales respecto de las

relaciones con la comunidad local?
 INVESTIGACIÓN DEL CONTROL INTERNO

Empresa:
Entrevistado: Fecha:
PREGUNTA SI NO COMENTARIOS
1 ¿Posee la empresa un organigrama de la
estructura organizativa?
2 ¿Están definidos los diferentes niveles de
autoridad en la empresa?
3 ¿Las funciones de los directores o funcionarios
principales de la entidad están reguladas por los
estatutos de la escritura de constitución?
4 ¿Conocen los empleados la importancia del
control de las actividades que realizan?
5 ¿Existe en la empresa un manual de
procedimientos contables?
6 ¿Posee lineamientos de control establecidos?
7 ¿Todo el personal conoce estos lineamientos?
8 ¿Se actualizan los lineamientos de control de
acuerdo a las políticas de la empresa?
9 ¿La actualización se realiza frecuentemente?
10 ¿Posee la empresa un sistema de información?
11 ¿Se comunica al personal las políticas y
procedimientos establecidos?
12 ¿Utilizan los métodos adecuados para
comunicar al personal las políticas y
procedimientos?
13 Existe una persona responsable de comunicar
las políticas y procedimientos?
Firma del responsable:

Observaciones
 CUESTIONARIO DE AUDITORIA DE RECURSOS HUMANOS

Empresa:
Entrevistado:
Función a evaluar: Recursos humanos -Planillas
Fecha:
PREGUNTA SI NO COMENTARIOS
1 ¿La planilla es elaborada por medio de un
sistema informático?
2 ¿Se controla la información de la planilla en
términos monetarios y número de empleados
con los registros de cada uno de ellos que
posee la empresa?
3 ¿Las modificaciones en los salarios, retiros o
adiciones de personal son debidamente
documentadas y autorizadas por el
responsable?
4 ¿Se verifican los cálculos de deducciones
efectuadas y prestaciones aplicadas, de
acuerdo a lo estipulado por la ley, en cada
periodo de pago?
5 ¿Muestra la planilla la firma de recibido del
pago, por cada uno de los empleados?
6 ¿Se encuentra adjunto a la planilla el
documento que comprueba el pago a las
entidades correspondientes, de las retenciones
efectuadas a los empleaos?
7 ¿Se verifica que el pago corresponda al total de
las retenciones efectuadas?
8 ¿ Se realiza el pago de las retenciones en el
periodo establecido por la ley
Firma del responsable:

Observaciones:
 CUESTIONARIO DE AUDITORIA DE RECURSOS HUMANOS

Empresa:
Entrevistado:
Función a evaluar: Recursos humanos –Selección de personal
Fecha:
N° PREGUNTA SI NO COMENTARIOS
1 ¿Elaboran perfiles para el reclutamiento de
personal a contratar de los puestos disponibles?
2 ¿Establecen rangos de sueldos para cada uno
de los puestos de la empresa?
3 ¿Reciben un requerimiento de personal para
dar inicio el proceso de reclutamiento y
selección de personal?
4 ¿Archivan en el expediente, las pruebas de
conocimiento y aptitudes realizadas al personal
contratado?
5 ¿Elaboran un documento que muestre las
condiciones pactadas en la contratación de
personal?
6 ¿Proporcionan manuales de procedimientos de
los puestos a desempeñar al personal
contratado?
7 ¿Proporcionan capacitación al personal
contratado sobre las diferentes actividades que
se realiza en la empresa?
8 ¿Anexan al expediente de cada empleado
contratado, el contrato individual de trabajo?
9 ¿Envían el contrato individual de trabajo a la
entidad correspondiente en el plazo estipulado
por la ley?
10
Firma del responsable:

Observaciones:
 CUESTIONARIO DE AUDITORIA DE RECURSOS HUMANOS

Empresa:
Entrevistado:
Función a evaluar: Recursos humanos –Cumplimiento de leyes laborales
Fecha:
N° PREGUNTAS SI NO COMENTARIOS
1 ¿Se especifica en el contrato de trabajo todas
las condiciones legales bajo las cuales se
realiza la contratación del personal?
2 ¿Se actualizan los contratos de trabajo con los
cambios o modificaciones en las condiciones de
contratación de personal?
3 ¿Se establece una reserva laboral de acuerdo a
lo estipulado por la ley?
4 ¿Todos los empleados se encuentran afiliados
en las diferentes instituciones de seguridad
social?
5 ¿Existen documentos comprobatorios del pago
de vacaciones anuales al personal?
6 ¿Se calcula el pago de las vacaciones de
acuerdo a lo estipulado por la ley?
7 ¿Proporciona la empresa prestaciones
adicionales a ala ley?
8 ¿Gozan los empleados sus vacaciones en el
tiempo que les corresponde?
9 ¿Los aguinaldos son pagados en el tiempo que
estipula la ley?
10 ¿Paga la empresa horas extras a sus
empleados?
Firma del responsable:

Observaciones: