Foro temático 3

Por: Lizeth Natalia Estrada

Florencia es funcionaria de una entidad financiera. A su puesto de

trabajo se acerca un señor a realizar una apertura de cuenta
corriente con $ 300.000.000. ¿Qué procedimiento realizaría la
funcionaria para verificar la procedencia del dinero teniendo en
cuenta el tema de la prevención del lavado de activos? Argumente
su respuesta.

La funcionaria debe tener muy presente que el lavado de activos se

vincula al riesgo legal y reputacional a que se expone una entidad
vigilada, con el consecuente efecto económico negativo que ello puede
representar para su estabilidad financiera, al ser utilizada para el
ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier
forma, de dinero u otros bienes provenientes de actividades
delictivas, o para dar apariencia de legalidad a las transacciones y
fondos vinculados con las mismas; por tal motivo la funcionaria debe
no solo estar alerta a cualquier irregularidad sino también aplicar
los filtros estipulados por el del sistema integral de prevención y
control del lavado de activos (SIPLA)

Entonces cuales son los mecanismos de control?

Conocimiento del cliente

Determinación de movimientos por usuario
Conocimiento del mercado
Detección y análisis de operaciones inusuales
Determinación y reporte de operaciones sospechosas
Estos son algunos instrumentos que puede usar entidad financiera
para aplicar los mecanismos de control

Señales de alerta
Desarrollo tecnológico
Segmentación de mercado
Consolidación electrónica de operaciones
Control y registro de transacciones individuales en
efectivo
Control de transacciones múltiples
Capacitación y entrenamiento del personal de la entidad
Códigos de conducta
Procedimientos a través de manuales escritos

Teniendo en cuenta lo anterior lo primero es que la funcionaria haga

el proceso de conocimiento del cliente que tiene como objetivo
recolectar la información necesaria y los soportes de la procedencia
del dinero.

La información mínima que la funcionaria debe obtener es:

Identificación de la persona que aspira a tener una relación

comercial de tipo contractual o legal con la entidad vigilada
con su respectiva verificación.
Actividad económica del cliente.
Características y montos de los ingresos y egresos de los clientes
Características y montos de las transacciones y operaciones del
cliente en la respectiva entidad.

Ya con esta información la funcionaria puede notar si existe una

anomalía o no y proceder con la apertura de la cuenta en caso de
existir tal anomalía la entidad vigilada deberá aplicar toda la
norma y notificar a las autoridades pertinentes.