Macadamia

INVERSIÓÓ N INICIAL

Inversioó n Inversioó n
Realizada Requerida
Mobiliario( terreno) 1680000 $ 6,000.00
Equipo de coó mputo 5000
Equipo de Transporte 0 $ 75,000.00
Maquinaria 0 $ 127,240.00
Gastos Pre-operativos (capacitacioó n) 0 $ -
Capital de trabajo (cocina) 0 $0.00

TOTAL $ 1,685,000.00 $208,240.00

Los recursos para financiar el monto de la inversión inicial serán aportados por los socios de
la empresa y financiamiento en la siguiente proporción:

Emprendedor $1,685,000.00
Financiamiento $208,240.00

$1,893,240.00

Estructura Financiera

11.00%
Emprendedor
Financiamiento

89.00%
 TÓTAL
$ 1,686,000.00
$ 5,000.00
$ 75,000.00
$ 127,240.00
$ -
$ -

$1,893,240.00

portados por los socios de

porción:

89.00%
11.00%

100.00%

Emprendedor
Financiamiento
|

0
Diseño y confección

DETERMINACION DE COSTOS UNITARIOS

PRODUCTO O SERVICIO
Pudín de chia

CONCEPTO Unidad Cantidad Precio Unitario Costo Total

ganado(10 vacas 10.000 40,000.00 400,000.00
vacunas c/3 meses 10.000 500.0000 5,000.00
techado 1.000 40,000.00 40,000.00
pago de agua por año 1.000 6,000.00 6,000.00
alimento c/6meses 0.00
contrato de toma de agua 1.000 6,000.00 6,000.00
alambre requemado 1.000 40.00 40.00
postes de concreto 10.000 130.00 1,300.00
alambre de puas 2.000 560.00 1,120.00
veterinario c/3 meses 4.000 0.00
inseminacion c/vaca 1.000 2,200.00 2,200.00
iluminacion (lamparas 5.000 250.00 1,250.00
cisterna (5x5x5 metros 1.000 35,000.00 35,000.00
bodega de alimentos 1.00 50,000.00 50,000.00
bomba de agua 1.00 1,272.00 1,272.00
cable de luz 2.00 610.00 1,220.00
MATERIA PRIMA 550,402.00
trabajadores Sueldo 1.00 1,500.00 1,500.00
0.00
0.00
MANO DE OBRA 1,500.00
0.00
0.00
GIF 0.00

COSTO UNITARIO 551,902.00

MARGEN DE UTILIDAD 75% ###

PRECIO DE VENTA ###

Año 2 1.15

MATERIA PRIMA 632,962.30

MANO DE OBRA 1,725.00
GIF 0.00

Año 3 1.15

MATERIA PRIMA 727,906.65

MANO DE OBRA 1,983.75
GIF 0.00

Año 4 1.15

MATERIA PRIMA 837,092.64

MANO DE OBRA 2,281.31
GIF 0.00

Año 5 1.15

MATERIA PRIMA 962,656.54

MANO DE OBRA 2,623.51
GIF 0.00
PRODUCTO O
Macarrones con queso

CONCEPTO Unidad Cantidad Precio Unitario Costo Total

bascula 1.000 27,750.00 27,750.00
prensa 1.000 54,490.00 54,490.00
cajon 1.000 45,000.00 45,000.00

MATERIA PRIMA 127,240.00

MANO DE OBRA 0.00

0.00
0.00
GIF 0.00

COSTO UNITARIO 127,240.00

MARGEN DE UTILIDAD 75% $95,430.00

PRECIO DE VENTA $222,670.00

MATERIA PRIMA 146,326.00
MANO DE OBRA 0.00
GIF 0.00

MATERIA PRIMA 168,274.90

MANO DE OBRA 0.00
GIF 0.00

MATERIA PRIMA 193,516.14

MANO DE OBRA 0.00
GIF 0.00

MATERIA PRIMA 222,543.56

MANO DE OBRA 0.00
GIF 0.00
PRODUCTO O SERVICIO PRODUCTO O SERVICIO
Ensalada tipo atún Mini tartas

Precio
CONCEPTO Unidad kg Cantidad Unitario Costo Total CONCEPTO
PALMITOS 100 GR 15.00 DAITLES
APIO 20 GR 2.00 PLATANOS
CEBOLLA 0.250 1.00 PROTEINA
TOMATES 1 PIEZA 2.00 EXCTRACTO DE VAINILLA
CILANTRO 20 GR 0.50
ALGAS MARINAS 15 GR 5.00

MATERIA PRIMA 25.50 MATERIA PRIMA

Cocinero Sueldo 20.00 0.69 13.89 Cocinero
0.00
0.00
MANO DE OBRA 13.89 MANO DE OBRA
0.00
0.00
GIF 0.00 GIF

COSTO UNITARIO 39.39 COSTO UNITARIO

MARGEN DE UTILIDAD 75% $29.54 MARGEN DE UTILIDAD

PRECIO DE VENTA $68.93 PRECIO DE VENTA

MATERIA PRIMA 29.33 MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA 15.97 MANO DE OBRA
GIF 0.00 GIF

MATERIA PRIMA 33.72 MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA 18.37 MANO DE OBRA
GIF 0.00 GIF

MATERIA PRIMA 38.78 MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA 21.12 MANO DE OBRA
GIF 0.00 GIF

MATERIA PRIMA 44.60 MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA 24.29 MANO DE OBRA
GIF 0.00 GIF
 PRODUCTO O SERVICIO
Err:509

Unidad kg Cantidad Precio Unitario Costo Total CONCEPTO Unidad kg

180 GR 25.00
2 PIEZAS 2.00
3GR 2.33
1 CDITA 0.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

29.83 MATERIA PRIMA

Sueldo 20.00 0.69 13.89
0.00
0.00
13.89 MANO DE OBRA
0.00
0.00
0.00 GIF

43.72 COSTO UNITARIO

75% $32.79 MARGEN DE UTILIDAD

$76.51 PRECIO DE VENTA

34.30
15.97
0.00

39.45
18.37
0.00

45.37
21.12
0.00

52.17
24.29
0.00
 Precio
Cantidad Unitario Costo Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0% $0.00

$0.00
FIJOS
Administrativos
Sueldos
Honorarios 551 551 551 551 551 551 551 551 551 551
Sueldos 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353
Prestaciones 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223 2,223
Total Sueldos 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127 9,127
Renta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127 $9,127
Gastos de Ventas
Publicidad $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Gasolina $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654 $1,654
Viaó ticos $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Teleó fono $110 $110 $110 $110 $110 $110 $110 $110 $110 $110
TOTAL FIJOS.- 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891
VARIABLES
Materia Prima 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mano de obra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de Produccioó n 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL VARIABLES.- 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL.- 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891

AÑO 4
COSTO / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
FIJOS
Administrativos
Sueldos
 551 551 6,615
6,353 6,353 76,230
2,223 2,223 26,681
9,127 9,127 109,526
0 0 0
$9,127 $9,127 $109,526

$0 $0 0
$1,654 $1,654 19,845
$0 $0 0
$110 $110 1,323
10,891 10,891 130,694

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
10,891 10,891 130,694

MES 11 MES 12 TOTAL

 Macadamia
PROYECCIÓN DE INGRESOS
AÑO 1
MES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
INGRESOS
Pudíón de chia 115899420 144874275 173849130 144874275 173849130 173849130 173849130 86924565 86924565
Macarrones con queso 33,400,500 40,080,600 33,400,500 33,400,500 40,080,600 40,080,600 40,080,600 33,400,500 33,400,500
Ensalada tipo atún 8,272 8,272 10,340 12,408 12,408 12,408 12,408 6,204 6,204
Mini tartas 11,476 16,067 11,476 11,476 13,771 13,771 13,771 11,476 13,771

TOTAL ### ### ### ### ### ### ### ### ###

AÑO 2
MES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
INGRESOS
Pudíón de chia ### ### ### ### ### ### ### 91,270,793 91,270,793
Macarrones con queso 35,070,525 42,084,630 35,070,525 35,070,525 42,084,630 42,084,630 42,084,630 35,070,525 35,070,525
Ensalada tipo atuù n 8,685 8,685 10,857 13,028 13,028 13,028 13,028 6,514 6,514
Mini tartas 12,050 16,870 12,050 12,050 14,460 14,460 14,460 12,050 14,460

TOTAL ### ### ### ### ### ### ### ### ###

AÑO 3
MES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
INGRESOS
Pudíón de chia ### ### ### ### ### ### ### 95,834,333 95,834,333
Macarrones con queso 36,824,051 44,188,862 36,824,051 36,824,051 44,188,862 44,188,862 44,188,862 36,824,051 36,824,051
Ensalada tipo atuù n 9,120 9,120 11,399 13,679 13,679 13,679 13,679 6,840 6,840
Mini tartas 12,653 17,714 12,653 12,653 15,183 15,183 15,183 12,653 15,183
TOTAL ### ### ### ### ### ### ### ### ###
 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

173849130 173849130 115899420 ###

40,080,600 40,080,600 33,400,500 440,886,600
12,408 12,408 8,272 122,007
13,771 13,771 16,067 160,667

### ### ### ###

Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

### ### ### ###

42,084,630 42,084,630 35,070,525 462,930,930
13,028 13,028 8,685 128,107
14,460 14,460 16,870 168,700

### ### ### ###

Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

### ### ### ###

44,188,862 44,188,862 36,824,051 486,077,477
13,679 13,679 9,120 134,513
15,183 15,183 17,714 177,135
### ### ### ###
SALDO FINAL: ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###

AÑO 3
CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Saldo Inicial ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
INGRESOS
Ventas ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###

TOTAL INGRESOS ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
TOTAL ENTRADAS ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
EGRESOS
Gastos Fijos 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891 10,891
Gastos Variables 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago Intereses 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892
 ###

TOTAL

###

###

130,694
0
10,709
 Macadamia
BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE

BALANCE INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
CONCEPTO $ % $ % $ %
Efectivos y Bancos 0 1,198,865,514 100 ### 100 ### 100
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVO 0 1,198,865,514 100 ### 100 ### 100
CIRCULANTE
Mobiliario( terreno) 1,686,000 1,686,000 1,686,000 1,686,000
Equipo de coó mputo 5,000 5,000 0 5,000 0 5,000 0
Equipo de Transporte 75,000 75,000 0 0
Maquinaria 127,240
0 0 0
Depreciacioó n Acumulada -214,298 0 -428,596 0 -642,894 0
TOTAL ACTIVO NO 1,893,240 1,551,702 0 1,262,404 0 1,048,106 0
CIRCULANTE
TOTAL ACTIVO 1,893,240 1,200,417,216 100 ### 100 ### 100
Proveedores 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO CORTO
PLAZO 0 0 0 0 0 0 0

Financimiento 208,240 148,743 0 89,246 0 29,749 0

TÓTAL PASIVÓ A LARGÓ

PLAZÓ 208,240 148,743 0 89,246 0 29,749 0
TOTAL PASIVO 208,240 148,743 0 89,246 0 29,749 0
PATRIMÓNIÓ 1,685,000 1,685,000 0 1,685,000 0 1,685,000 0
UTILIDAD DEL EJERCICIÓ 1,198,583,474 100 ### 51 ### 35
UTILIDADES RETENIDAS 0 0 ### 49 ### 65

TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,685,000 1,200,268,474 100 ### 100 ### 100

PASIVO Y CAPITAL 1,893,240 1,200,417,216 100 ### 100 ### 100

CONTABLE
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RENDIMIENTO A TRES AÑOS SOBRE LA
INVERSION:
INVERSIÓN -$1,893,240.00
FLUJÓ 1 ###
FLUJÓ 2 ###
FLUJÓ 3 ###
FLUJÓ 4 ###
FLUJÓ 5 ###
TIR 63407.42%

CALCULO DEL VALOR ANUAL EQUIVALENTE CONSIDERANDO UNA TASA DE

12% ANUAL:
INVERSION -$1,893,240.00
FLUJÓ 1 ###
FLUJÓ 2 ###
FLUJÓ 3 ###
FLUJÓ 4 ###
FLUJÓ 5 ###
VPN ###
 UTILIDAD NETA
PROMEDIO POR LOS ###
TRES AÑOS

RENTABILIDAD DEL ###

PROYECTO POR LOS
CINCO AÑOS

PERÍODO DE
RECUPERACIÓN DE LA 0.00
INVERSIÓN