CUADRO PROPUESTO PARA EVALUAR RIESGOS 2014

Área de los Montos Evaluació

Importanc Variación Motivos de la Controles
Estados expresados en Riesgos n de los Enfoque General
ia % Variación Claves
Financieros soles (S/) Riesgos
EFECTIVO Y 1,337,171 Área 131.70% La variación es Varias cuentas Alto Conciliaciones Cumplimiento de
EQUIVALENTE significativ significativa, reviste corrientes mensuales controles clave con
DE EFECTIVO a al normal abiertas reducidas pruebas
desenvolvimiento Rendiciones analíticas como:
de la empresa Conciliaciones semanales de confirmación de saldos
más caja chica a bancos y arqueos de
engorrosas caja
CUENTAS POR 710,700 Área 159.23% La variación es La empresa Alto Control Seguimiento a los
COBRAR significativ significativa con la tiene automatizado controles y políticas
COMERCIALES a del 2016, debido a producción por las cuentas implementadas, para
que repercute. adecuada y por cobrar determinar si estas
por ende tiene propuestas por la
cuentas por Seguimiento entidad se están
cobrar en los oportuno de cumpliendo.
plazos una cartera de
establecidos clientes

Contar con
políticas de
crédito y
cobranza
INVENTARIO 213,926 Área no 15.81% La variación es no Alta Bajo Cardex Seguimiento de
significativa
significativa producción políticas y controles
Organizar las con respecto a los
Guias inventarios
 Alto
incremento de Tener un
efectivo. estado de
stock
Alta liquidez

CUENTAS POR 2,259,618 Área 94.92% La variación es Tener un plan Un control al respecto
PAGAR significativa
COMERCILAES
significativa, Tiene gastos Alto de politicas y de sus ingresos y
debido a que se por pagar estrategias salidas de dinero,
incrementó en el debido a los con respecto a priorizar antes de
año 2017 insumos y las cuentas desembolsar.
enseres para por pagar
la entidad Mantener un
equilibrio de
ingresos y
egresos
PROVISIONES 30,771 Área 5.10% La variación no es Bajo Seguimiento y
significativa
significativa porque Tener un plan Organizar los políticas para que se
no repercutió de pagos genere un número
mucho en el año contingencia mensuales mayor de las
2017 ganancias se deposite
Tener boletas a una cuenta y este
de pago dinero pueda servir en
un determinado
Los momento, para poder
trabajadores pagar a los
deben estar en trabajadores
planillas

Asistencias
INGRESOS 5022009 Área 8.37% La variación no es El pago de casi bajo Inventarios Cumplimiento de
significativa
significativa por el total de sus Alternativas en nuevos
que repercute ventas a Adquisición de proveedores y
respectó al año afectado su un software clientes.
anterior , en sus producción. donde
ingresos organice
mejor estos

GASTOS 2033046 Area 64.59% La variación es Publicidad Innovacion en Seguimiento de

significativa
significativa ya que Promociones Moderad publicidad políticas y
se aumentó o se o organización con
tuvo una ganancia No descuidar respecto a los gastos
el segmento
de mercado

Advertencias

Cumplir
normas y leyes