1

DEBE HABER
10 4,600.00
10.4.1.1 4,600.00
10 4,600.00
10.1 4,600.00
**Por el deposito en la cuenta corriente de la empresa**

DEBE HABER
10 108,000.00
10.4.1 108,000.00
12 108,000.00
12.1.2 52,000.00
12.3.1 56,000.00
**Por la cobranza de las facturas y letras por cobrar**

DEBE HABER
40 142,000.00
40.1.71 52,000.00
40.1.72 34,000.00
40.1.73 12,000.00
40.3.1 20,000.00
4032 15,000.00
40.6.15 9,000.00
10 142,000.00
10.4.1.1 142,000.00
**Por la cancelacion de tributos pendientes de pago**

DEBE HABER
41 64,000.00
41.1.1 64,000.00
42 28,000.00
42.1.2 25,000.00
42.3 3,000.00
 10 92,000.00
10.4.1.1 92,000.00
**Por la cancelacion de las remuneraciones y facturas pendientes de pago**

DEBE HABER
60 291,460.00
291,460.00
40 44,460.00
44,460.00
42 247,000.00
247,000.00
**Por la adquisicion de respuesto según factura 001-1301**
25 291,460.00
253 291,460.00
61 291,460.00
6133 291,460.00
**Por el destino de los repuestos comprados**

DEBE HABER
60 266,480.00
60.3 266,480.00
40 40,649.49
40,649.49
42 225,830.51
42.12 225,830.51
**Por la adquisicion de sumininistros según factura 005-2468**
25 266,480.00
2524 266,480.00
61 266,480.00
6132 266,480.00
**Por la variacion de existencias**

DEBE HABER
60 777,081.00

40 118,537.78
 42 658,543.22

**Por la adquisiscion de combustible según factura 005-259897**

25 777,081.00
2521 777,081.00
61 777,081.00
6132 777,081.00
**Por el destino del combustible adquirido**

DEBE HABER
60 2,677.00

40 408.36

42 2,268.64

**Por la adquisicion de combustible según factura 001-2568**

90
901 2,677.00
79
791 2,677.00
**Por el destino del combustible adquirido**
42 2,677.00
4212 2,677.00
10 2,677.00
1041 2,677.00
**Por la cancelacion al contado de la factura**

DEBE HABER
12 1,998.64
12.12 1,998.64
70 1,998.64
70.4.1 1,998.64
**Por los servicios prezstados a la empresa X**
10 1,998.64
10.4.1 1,998.64
12 1,998.64
12.12 1,998.64
**Por el ingreso a caja a causa de los servicios prestado
10

DEBE HABER
62 327,000.00
62.1.1 300,000.00
62.7.1 27,000.00
40 75,400.00
40.1.7.3 9,400.00
40.3.1 27,000.00
40.3.2 39,000.00
41 251,600.00
251,600.00
*Por la provision de la planilla**
90 261,600.00
90.21 43,600.00
9022 196,200.00
9023 21,800.00
94 65,400.00
94 65,400.00
79 327,000.00
79 327,000.00
**Por el destino de la planilla
41 251,600.00
41.11
10 251,600.00
10.41
**Por la cancelacion de las remuneraciones**

11

DEBE HABER
62 110,916.00
62.1.4 50,000.00
62.1.5 25,000.00
6271 6,750.00
6291 29,166.00
41 110,916.00
41.1.4 54,500.00
41.1.5 27,250.00
41.5.1 29,166.00
**Por la provision de los beneficios sociales**
 90 88,733.00
90.21 14,789.00
90.22 66,550.00
90.23 7,394.00
94 22,183.00
942 22,183.00
79 110,916.00
79.1 110,916.00
**Por el destino de los beneficios sociales**

12

DEBE HABER
68 6,351.00
68.1.4.1 455.00
68.1.4.3 4,583.00
68.1.4.4 1,000.00
68213 188.00
68219 125.00
39 6,351.00
39.1.3.1 455.00
39.1.3.3 4,583.00
39.1.3.4 1,000.00
39.213 188.00
39219 125.00
**Por el reconocimiento de la depreciacion y amortizacion **
90 5,241.00
9031 387.00
9032 4,354.00
9033 500.00
94 1,110.00
94.41 68.00
94.42 229.00
94.43 500.00
94.44 313.00

79 6,351.00
79.1 6,351.00
**Por el destino de la depreciacion y amortizacion**
13
DEBE HABER
18 51,965.00
189 51,965.00
40 51,965.00
4017 51,965.00
**Por el pago del Impuesto a la Renta de Enero 2011**

14

DEBE HABER
40 32,922.00
4021 32,922.00
75 32,922.00
75991 32,922.00
**Por la presentacion de la solicitud de devolucion del ISC**

15

DEBE HABER
40 32,922.00
4017 32,922.00
40 32,922.00
40.21 32,922.00
**Por la aplicación de la nota de credito negociable al IR de 3 categoria**
40 19,043.00
40.171 19,043.00
10 19,043.00
10.41 19,043.00
**Por la cancelacion de IR de enero del 2011

4,305,656.28 4305656.284
es de pago**
 10. CAJA 12.CUENTAS POR
S/. 4,600.00 S/. 4,600.00 S/. 1,998.64 S/. 108,000.00
S/. 108,000.00 S/. 142,000.00 S/. 1,998.64
S/. 1,998.64 S/. 92,000.00
S/. 2,677.00
S/. 251,600.00
S/. 19,043.00

S/. 114,598.64 S/. 511,920.00 S/. 1,998.64 S/. 109,998.64

41. CUENTAS 42.CUENTAS

S/. 64,000.00 S/. 251,600.00 S/. 28,000.00 S/. 247,000.00
S/. 251,600.00 S/. 110,916.00 S/. 2,677.00 S/. 225,830.51
S/. 658,543.22
S/. 2,268.64

S/. 315,600.00 S/. 362,516.00 S/. 30,677.00 S/. 1,133,642.37

25. NOSE 61.TM

S/. 291,460.00 S/. 291,460.00
S/. 266,480.00 S/. 266,480.00
S/. 777,081.00 S/. 777,081.00

S/. 1,335,021.00 S/. - S/. - S/. 1,335,021.00

79. SAD 70.VENTAS

S/. 2,677.00 S/. 1,998.64
S/. 327,000.00
S/. 110,916.00
S/. 6,351.00
S/. - S/. 446,944.00 S/. - S/. 1,998.64

94. GASTO 68.SASA

65,400.00 6,351.00
22,183.00
S/. 1,110.00

S/. 88,693.00 S/. - S/. 6,351.00 S/. -

18. ceunta 75 costo

51,965.00 S/. 32,922.00

S/. 51,965.00 S/. - S/. - S/. 32,922.00

 40. IMP
S/. 142,000.00 S/. 44,460.00
S/. 32,922.00 S/. 40,649.49
32,922.00 S/. 118,537.78
19,043.00 S/. 408.36
S/. 75,400.00
S/. 51,965.00
S/. 32,922.00
S/. 226,887.00 S/. 364,342.63

60. MER
S/. 291,460.00
S/. 266,480.00
S/. 777,081.00
S/. 2,677.00

S/. 1,337,698.00 S/. -

90. SAD
S/. 2,677.00
S/. 261,600.00
S/. 88,733.00
S/. 5,241.00

S/. 358,251.00 S/. -

62.COST
S/. 327,000.00
S/. 110,916.00
S/. 437,916.00 S/. -

39. dep
S/. 6,351.00

S/. - S/. 6,351.00

Codigo CUENTAS Sumas del Mayor
Debe
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 114598.64
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1998.64
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS 51965.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1335021.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA 226887.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 315600.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 30677.00
60 COMPRAS 1337698.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 437916.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 6351.00
70 VENTAS
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
90 COSTO DE PRODUCCION 358251.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 88693.00
TOTALES S/. 4305656.28
Sumas del Mayor Saldos Trasferencias y Cancelaciones cuentas del balance
Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo
511920.00 397321.36
109998.64 108000.00
51965.00 51965.00
1335021.00 1335021.00
6351.00 6351.00
364342.63 137455.63
362516.00 46916.00
1133642.37 1102965.37
1337698.00
1335021.00 1335021.00
437916.00
6351.00
1998.64 1998.64
32922.00 32922.00
446944.00 446944.00
358251.00
88693.00
4305656.28 3615895.00 3615895.00 1386986.00
cuentas del balance resultados por naturaleza resultados por funcion
Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
397321.36
108000.00

6351.00
137455.63
46916.00
1102965.37
1337698.00
1335021.00
437916.00
6351.00
1998.64
32922.00
446944.00
358251.00
88693.00
1799009.36 2228909.00 1816885.64