Balance Club Atlético Independiente 2017-2018

CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ESTADOS
CONTABLES
Ejercicio Nº 114 2017/2018
Inscripción en Dirección Provincial de Personas Jurídicas:

Matricula: 645 Legajo: 63
.
 INFORME DE TESORERIA
 ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
 ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS
 ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
 NOTAS Y ANEXOS
 INFORME DE LA COMISIÓN REVISORA DE CUENTAS
 INFORME DEL AUDITOR
 CUIT 30-52675403-0
INFORME DE TESORERÍA
La Tesorería del Club Atlético Independiente, pone a consideración de la Honorable

Asamblea de representantes, el informe correspondiente al Ejercicio Económico N° 114,
comprendido entre el 1° de julio de 2017 y el 30 de junio de 2018.
En el presente ejercicio y gracias a las gestiones realizadas por la Comisión Directiva,

el Club ha logrado dar cumplimiento a deudas significativas que provocaban embargos
y trabas judiciales como lo era el caso del Fideicomiso Bapro Mandatos, una pesada
herencia de gestiones anteriores. La generación de ingresos por sponsoreo, así como
una política activa de captación de socios, mayor cantidad de abonados, así como la
venta de jugadores al exterior: Rigoni, Barco y Tagliafico, permitió sanear deudas de
antigua data y dar impulso a numerosas obras edilicias, que se ven reflejadas en la
culminación del Estadio y en la remodelación de los predios.
Los logros deportivos han potenciado el crecimiento económico del Club y hoy
contamos con un Plantel Profesional de primer nivel.
Asimismo, se ha dado cumplimiento en término a las obligaciones impositivas y

previsionales, así como con los contratos del futbol profesional. Siguen vigentes los
planes de pago que normalizaron deudas impositivas de antigua data.
No se han contraído deudas bancarias, ni se ha recurrido a financiación externa para

dar cumplimiento a los compromisos asumidos.
Se han realizado nuevos acuerdos de pago para cancelar deudas de gestiones

anteriores.
A su vez, se han cancelado las deudas concursales verificadas, y se está a la espera

de la cancelación definitiva del Concurso, hecho que permitirá al Club operar con
cuentas bancarias propias, sin necesidad de recurrir al Fideicomiso de Administración.
En síntesis, y tal como lo venimos reiterando en estos últimos ejercicios contables esta
Comisión Directiva viene realizando los esfuerzos necesarios para mantener una
ecuación económica y financiera favorable, situación que permite al Club Atlético
Independiente continuar con su política de desendeudamiento y una mejor posición de
sus índices de liquidez.
Sr. Atilio Bouza

Protesorero
ASOCIACION CIVIL
. Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personería:26.6.1925
EJERCICIO Nº 114
Estado Patrimonial al 30 de Junio de 2018
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE 30/06/2018 30/06/2017 PASIVO CORRIENTE 30/06/2018 30/06/2017
Caja y Bancos (Nota 2.1) ..................... 136.201.388 62.483.483 DEUDAS

Deudas Bancarias (Nota 3.1) ................................... - -
Créditos (Nota 2.2)…............................. 8.479.077 6.516.384 Deuda Fideicomiso Financiero (Nota 3.2)…….…….. - 43.457.177
Deudas Comerciales (Nota 3.3)................................ 246.605.580 170.301.541

Otros Créditos (Nota 2.3)...................... 360.462.506 114.614.854
Deudas Sociales y Fiscales (Nota 3.4)..................... 56.096.592 64.305.165
Otros Activos (Nota 2.4)....................... 8.971.860 9.207.105 Otras Deudas (Nota 3.5)........................................... 177.629.842 200.313.620
Total Deudas ................................................................. 480.332.014 478.377.503
Cobros Anticipados (Nota 3.6).................................. 29.152.707 48.241.118
Total Activo Corriente ...................... 514.114.831 192.821.826 Total Pasivo Corriente ..................... 509.484.721 526.618.621
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Bienes de Uso (Nota 2.5) ..................... 539.684.570 542.309.102 DEUDAS
Deudas Comerciales (Nota 3.7) ............................... - -
Bienes Intangibles (Nota 2.6) ................ 346.808.561 171.304.170 Deudas Sociales y Fiscales (Nota 3.8) .................... 49.835.889 55.720.987
Cobros Anticipados (Nota 3.9)................................. 15.699.971 15.199.762
Total Activo no corriente................... 886.493.131 713.613.272 Total Pasivo No Corriente................. 65.535.860 70.920.749
TOTAL DEL PASIVO........................ 575.020.581 597.539.370

PATRIMONIO NETO
Según Estado de Evolución del Patrimonio Neto…. 825.587.381 308.895.728
TOTAL DEL ACTIVO 1.400.607.962 906.435.098 TOTAL IGUAL AL ACTIVO................... 1.400.607.962 906.435.098
Las Notas y Anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en documento por separado.
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Comisión Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Protesorero CONTADOR PUBLICO UBA
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Firmado al solo efecto de su identificación
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ASOCIACION CIVIL
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS
CUENTA DE GASTOS Y RECURSOS - PERIODO 1 DE JULIO DE 2017 AL 30 DE JUNIO DE 2018
Decreto 21.988/50 - Provincia de Buenos Aires
GASTOS 30/06/2018 30/06/2017 RECURSOS 30/06/2018 30/06/2017
Remuneraciones en general, sueldos, jornales etc................. 459.210.855 260.815.654 Cuotas de socios .......................................................................... 241.344.907 177.497.144
Comisiones sobre cobranzas y transferencias........................ 14.315.562 46.195.752 Otras contribuciones de asociados ................................................. 123.085 29.670
Movilidad, viáticos y estadía equipos .................................... 4.289.085 5.030.468 Recursos fútbol profesional y juvenil ............................................... 233.246.998 81.268.675
Luz, teléfono y gas ............................................................. 16.352.220 10.838.531 Concesiones, publicidad estática y difusión ..................................... 258.323.791 177.347.733
Conservación, reparaciones y limpieza ................................. 10.270.721 11.645.106 Nivel Inicial-Nivel E.G.B.-Nivel Polimodal ......................................... 63.245.544 44.647.919
Farmacia y asistencia médica ............................................. 4.897.384 2.988.845 Recursos Varios ........................................................................... 23.960.591 36.466.936
Útiles de sport, uniforme, utilería .......................................... 11.838.587 3.346.228 Derechos de formación jugadores (Anexo U)................................... -1.457.275 800.000
Combustible, productos químicos y de higiene ...................... 1.439.492 688.563 Transferencia de jugadores (Anexo U)............................................. 426.409.167 59.812.497
Buffet, homenajes, bonificación, donaciones, etc. .................. 11.774.461 495.351 Recursos extraordinarios .............................................................. 236.878.403 36.347.041
Seguros, comisiones, cargas financieras, sellados................. 150.589.619 38.257.286 Recupero de gastos ...................................................................... 71.900.111 66.108.021
Formación equipos y organización partidos ........................... 90.283.084 42.344.873 TOTAL RECURSOS ......................................................... 1.553.975.322 680.325.636
Tasas e impuestos .............................................................. 312.902 1.684.348 MENOS: TOTAL GASTOS ............................................... 886.746.336 493.770.662
Impresiones, papelería, franqueo, publicidad y propaganda....... 775.238 673.702 PERDIDA / SUPERAVIT .............................................. 667.228.986 186.554.974
Cargas sociales ................................................................. 22.830.086 18.657.315
Vigilancia ........................................................................... 3.483.933 3.558.267 AMORTIZACIONES:
Otros gastos ..................................................................... 26.547.202 19.678.670 BIENES DE USO (Neta de desafectación de Res. De Rev. Técnico) 26.972.870 5.584.814
Deudores incobrables ......................................................... 0 0 BIENES INTANGIBLES (Incluye Deprec. Gastos Fútbol Amateur) 122.171.476 83.831.903
Gastos legales y juicios en gestión ...................................... 57.535.905 26.871.703 149.144.346 89.416.717
Gastos extraordinarios …………………………………………..... 0 0
886.746.336 493.770.662 RESULTADO DEL EJERCICIO .................................. 518.084.640 97.138.257
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ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018
CLASIFICADO POR ACTIVIDAD
GASTOS RECURSOS
A) ORDINARIOS 30/06/2018 30/06/2017 A) ORDINARIOS 30/06/2018 30/06/2017
I) Actividades Deportivas, Culturales y Sociales: I) Actividades Deportivas, Culturales y Sociales:
Fútbol Profesional ...................................................... (Anexo D) 376.017.172 216.150.960 Fútbol Profesional .......................................... (Anexo D) 485.687.742 252.530.462
Fútbol Juvenil ............................................................ (Anexo E) 52.225.357 36.772.992 Fútbol Juvenil ................................................ (Anexo E) 1.353.389 2.070.580
Departamento Educación Física .................................. (Anexo G) 12.787.508 9.435.613 Departamento Educación Física ..................... (Anexo G) 5.774.000 5.226.220
Complejo de Tenis ..................................................... (Anexo H) 5.618.781 3.811.327 Complejo de Tenis ......................................... (Anexo H) 3.052.153 2.104.877
Filial Capital Federal .................................................. (Anexo I) 5.570.048 3.253.713 Filial Capital Federal ...................................... (Anexo I) 3.868.162 2.953.530
Departamento de Básquet .......................................... (Anexo J) 1.100.339 770.651 Departamento de Básquet .............................. (Anexo J) 159.670 85.245
Departamento Cultural y Social ................................... (Anexo K) 858.322 542.209 Departamento Cultural y Social ....................... (Anexo K) 22.750 19.870
Nivel Inicial ................................................................ (Anexo L) 9.675.014 7.179.375 Nivel Inicial .................................................... (Anexo L) 11.831.991 8.583.767
Nivel E.G.B. .............................................................. (Anexo M) 36.496.109 26.167.943 Nivel E.G.B. .................................................. (Anexo M) 28.490.863 20.078.835
Nivel Polimodal .......................................................... (Anexo N) 17.253.463 12.517.975 Nivel Polimodal .............................................. (Anexo N) 22.922.689 15.985.317
Complejo Polideportivo Wilde ...................................... (Anexo O) 14.451.053 9.573.691 Complejo Polideportivo Wilde .......................... (Anexo O) 7.515.587 5.319.770
Parque Santo Domingo .............................................. (Anexo P) 24.660.495 16.995.750 Parque Santo Domingo .................................... (Anexo P) - -
556.713.661 343.172.199 570.678.996 314.958.473
II)Gastos Administrativos y Generales:
Administración ........................................................... (Anexo Q) 56.234.364 40.270.176 II) Cuotas de Socios ........................................
Estadio ..................................................................... (Anexo R) 27.400.323 23.042.469
Sede Social .............................................................. (Anexo S) 36.225.203 22.482.634 Sede Central 229.506.826 168.507.774
Generales ................................................................. (Anexo T) 3.342.007 2.586.923 Filial Capital Federal 11.961.166 9.019.040
Otros gastos ............................................................. (Anexo F) 77.430.347 36.615.362 241.467.992 177.526.814
200.632.244 124.997.564 III)Otros Recursos:
TOTAL GASTOS ANTES AMORTIZACIONES .............. 757.345.905 468.169.763
Concesiones .............................. 183.775 85.898
AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO: Carnets de Asociados ................................ 842.120 665.920
BIENES DE USO (Neta de desafectación de Res. De Rev. Técnico) 26.972.870 5.584.814 Recursos Varios ........................................ 3.542.374 707.541
BIENES INTANGIBLES ........................... 118.705.870 81.369.127 Diferencias de Cambio Generadas por Activos…………. 198.673.728 39.018.585
203.241.997 40.477.944
145.678.740 86.953.941
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS ................... 1.015.388.985 532.963.231
TOTAL DESPUES AMORTIZACIONES ......................... 903.024.645 555.123.704
B) EXTRAORDINARIOS
B) EXTRAORDINARIOS Recupero de Intereses Impositivos y Otros 38.204.676 26.264.411
Transferencia Jugadores .................................. (Anexo U) 426.409.167 59.812.497
Varios......................................................................... 10.922.794 6.742.453 Ingresos y Gastos por Der. de Form. y Mec. de Solid.....................
(Anexo U) (1.457.275) 800.000
Diferencias de Cambio Generadas por Pasivos ................................................... 118.413.585 26.943.745 Otros Recursos Extraordinarios ......................... 71.900.111 66.108.021
Egresos Concursales……………………………………….. - - TOTAL RECURSOS EXTRAORDINARIOS.......... 535.056.679 152.984.929
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS ......................... 129.336.379 33.686.198
TOTAL DE RECURSOS.................................... 1.550.445.665 685.948.160
TOTAL DE GASTOS................................................... 1.032.361.024 588.809.902 RESULTADO FINAL DEL EJERCICIO .............. 518.084.640 97.138.257
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Comisión Revisora de Cuentas
ASOCIACION CIVIL
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
(CAPITAL, RESERVAS Y OTROS RESULTADOS ACUMULADOS)
RESERVA POR RESERVA POR

AJUSTE AL PATRIMONIO PATRIMONIO
CAPITAL FONDOS DE REVALUO REVALUO RESULTADOS
CAPITAL NETO AL NETO AL
SOCIAL RESERVA TECNICO TECNICO ACUMULADOS
SOCIAL 30/06/2018 30/06/2017
2010 2013
Saldos al 30 de junio de 2017...................... 15.139 5.184.504 3.511.391 131.179.893 181.751.980 (12.747.179) 308.895.728 213.150.458
Desafectación de Reserva de Revalúo Técnico (1.392.987) (1.392.987) (1.392.987)
Resultado del Ejercicio................................ 518.084.640 518.084.640 97.138.257
Saldos al 30 de junio de 2018 ...................... 15.139 5.184.504 3.511.391 129.786.906 181.751.980 505.337.461 825.587.381 308.895.728
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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Correspondiente al ejercicio iniciado el 1º de julio de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018
Comparativo con el ejercicio anterior
COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
VARIACIONES DEL EFECTIVO 30/6/2018 30/6/2017
Efectivo al inicio del ejercicio 62.483.483 64.481.242

Efectivo al cierre del ejercicio 136.201.388 62.483.483
Aumento (Disminución) neto del efectivo 73.717.905 (1.997.759)
CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO
ACTIVIDADES OPERATIVAS
Ganancias (Pérdidas) del Ejercicio 518.084.640 97.138.257
Ajuste de Resultados de Ejercicios Anteriores - -
Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo

proveniente de actividades operativas
Depreciación de Bienes de Uso (Neta de desafectación de

Reserva de Revalúo Técnico) 26.972.870 5.584.814
Depreciación de Bienes Intangibles 118.705.870 81.369.127
Cambios en Activos y Pasivos operativos

Aumento (Disminución) de Créditos Corrientes (1.962.693) 227.740
Aumento (Disminución) de Otros Créditos Corrientes (245.847.652) 13.825.296
Aumento (Disminución) de Otros Activos Corrientes 235.245 (255.343)
Aumento (Disminución) de Deudas Fideic. Financ. Corriente (43.457.177) -
Aumento (Disminución) de Deudas Comerciales Corrientes 76.304.039 14.356.010
Aumento (Disminución) de Deudas Soc. y Fisc. Corrientes (8.208.573) (75.275.128)
Aumento (Disminución) de Otras Deudas Corrientes (22.683.778) (36.896.472)
Aumento (Disminución) de Cobros Anticipados Corrientes (19.088.412) 27.353.242
Aumento (Disminución) de Deudas Fideic. Financ. No Corrien.
Aumento (Disminución) de Deudas Comerciales no Corrientes - (8.734.316)
Aumento (Disminución) de Deudas Soc. y Fisc. no Corrientes (5.885.098) 36.593.210
Aumento (Disminución) de Otras Deudas no Corrientes
Aumento (Disminución) de Cobros Anticipados No Corrientes 500.209 261.657
Flujo neto de efectivo en actividades operativas (124.415.150) 58.409.837
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Pagos por compra de Bienes de Uso (25.741.324) (27.974.350)
Pagos por compra de Bienes Intangibles (294.210.261) (129.571.503)
Flujo neto de efectivo en actividades de inversión (319.951.585) (157.545.853)
Aumento (Disminución) neto del efectivo 73.717.905 (1.997.759)
Sr. Hugo Moyano Sr. Atilio Bouza Sr. Héctor Maldonado

Presidente Protesorero Secretario General
Dr. Walter Hugo Rivero

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PRESUPUESTO DE RECURSOS Y GASTOS PARA EL EJERCICIO 2017/2018
RECURSOS PRESUPUESTO EJECUCION

A- RECURSOS DEL FUTBOL
Campeonatos oficiales de AFA 37.914.617 11.206.206

Competiciones partidos internacionales 12.880.000 165.000.873
Competiciones partidos amistosos 4.950.000 852.602
Derechos de retransmisión 73.675.994 96.626.281
Publicidad y sponsorización 157.872.513 160.697.510
Otros ingresos derechos de fútbol 15.916.000 -1.457.275
Otros ingresos deportivos futbol 1.550.367 1.353.389
INGRESOS DEPORTIVOS 304.759.491 434.279.586
OTROS INGRESOS CESION JUGADORES 264.440.000 426.409.167
TOTAL RECURSOS DE FUTBOL 569.199.491 860.688.753
B- RECURSOS DE OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS

Departamento de Educación Física 6.317.518 5.774.000
Departamento Cultural y Social 28.353 22.750
Departamento de Básquet 116.640 159.670
Complejo Tenis 2.964.313 3.052.153
Complejo Wilde 6.840.115 7.515.588
Complejo Santo Domingo 126.000 0
Filial Capital 5.488.351 4.051.937
Educación 50.459.473 63.245.544
TOTAL RECURSOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS 72.340.762 83.821.642
OTROS RECURSOS
Ingreso por socios y abonados 193.004.240 241.467.992
Otros ingresos ordinarios 7.049.675 203.058.220
Extraordinarios 110.104.786
Ingresos por cesión de uso de palcos y plateas 44.084.753 51.304.272
TOTAL OTROS RECURSOS 244.138.668 605.935.270
INGRESOS DE FUNCIONAMIENTO 885.678.921 1.550.445.665
GASTOS PRESUPUESTO EJECUCION
A- GASTOS FUTBOL
Gastos explotación del estadio 36.603.041 27.400.323
Participación en campeonatos oficiales de AFA 20.313.465 20.897.607
Participación en torneos internacionales 2.884.206 0
Participación en Torneos Amistosos 175.500 0
Remuneraciones y cargas sociales auxiliares plantel 32.276.086 49.149.199
Remuneración, premios y primas plantel deportivo 122.068.724 257.805.380
Otros gastos deportivos futbol 62.878.654 48.164.986
Gastos futbol juvenil 37.545.463 52.225.357
TOTAL GASTOS DEPORTIVOS 314.745.139 455.642.852
AMORTIZACION JUGADORES 71.143.579 118.705.870
TOTAL OTROS GASTOS DE GESTION 71.143.579 118.705.870
TOTAL GASTOS DEL FUTBOL 385.888.718 574.348.722
B- GASTOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS

Departamento de Educación Física 7.261.268 12.787.508
Departamento Cultural y Social 283.303 858.320
Departamento de Básquet 875.400 1.100.339
Complejo Tenis 4.139.457 5.618.781
Complejo Wilde 12.702.730 14.451.053
Parque Santo Domingo 18.277.322 24.660.495
Filial Capital 4.460.993 5.570.048
Sede Social 31.072.380 36.225.203
Educación 41.168.008 63.424.586
TOTAL GASTOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS 120.240.861 164.696.333
OTROS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

Gerencias operativas 2.316.094 3.342.007
Gastos generales de administración 47.655.742 56.234.365
Gastos financieros 35.434.293 138.308.027
Otros gastos ordinarios 28.125.127 68.458.700
Gastos extraordinarios 0 0
Amortizaciones bienes de uso 7.075.225 26.972.870
TOTAL OTROS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 120.606.481 293.315.969
TOTAL DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 626.736.061 1.032.361.024
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Notas a los Estados Contables correspondientes al ejercicio económico Nº 114 iniciado
el 1º de julio de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018
NOTA 1 - BASE DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

1.1.- Los presentes Estados Contables, fueron preparados conforme a las normas
contables profesionales de exposición y valuación, emitidas por la Federación Argentina
de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas y aprobadas por el Consejo
Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Buenos Aires.
1.2.- Los criterios de valuación aplicados son los establecidos por la Resolución Técnica
Nº 17 de la F.A.C.P.C.E., aprobada en sus aspectos generales por la Resolución Nº
2982/00 del C.P.C.E.P.B.A.
A continuación, se enumeran los criterios utilizados para los principales componentes
de los estados contables:
1- Activos y Pasivos en Moneda Local: se valuaron a su valor nominal, incluyendo,
de corresponder, los intereses devengados al cierre.
2- Activos y Pasivos en Moneda Extranjera: han sido valuados al tipo de cambio
vigente a la fecha de cierre del ejercicio.
3- Bienes para consumo: corresponde básicamente a la indumentaria que se utiliza
para todo tipo de actividades deportivas del Club y ha sido valuada a su costo de
reposición.
4- Bienes de Uso: El valor de origen de los bienes de uso incluye los valores
resultantes de un revalúo técnico practicado el 9 de agosto de 2001 y otro del 25
de junio de 2010.
Por otra parte, durante el ejercicio cerrado al 30 de junio de 2013 se procedió a
aplicar el modelo de revaluación a los Terrenos, de acuerdo a lo previsto en el
punto 5.11.1.1.2.5. de la Resolución Técnica Nº 31 de la F.A.C.P.C. E.
En el presente ejercicio se ha realizado, al igual que en los cierres anteriores la
correspondiente depreciación, (desafectación), de la reserva de revalúo técnico,
según se expresa en columna independiente, en el Estado de Evolución del
Patrimonio Neto.
Adicionalmente, informamos que las depreciaciones han sido calculadas de
acuerdo con la vida útil estimada para cada uno de los distintos bienes utilizando
tasas anuales suficientes para extinguir los valores al final de la misma y
depreciando el año completo de alta. El valor de los bienes de uso considerados
en su conjunto no supera el valor recuperable.
5- Bienes Intangibles: Los derechos sobre el plantel de futbol profesional se
encuentran valuados, en el caso de jugadores formados en el Club, al valor de
las inversiones realizadas según se expone en la Nota 6. y Anexo D 3, y en el
caso de los jugadores comprados a su costo de adquisición, (valor de
transferencia más gastos asociados), tal como se expone en Anexo D 2. A los
valores así obtenidos, se les deducen las correspondientes depreciaciones
acumuladas, calculadas linealmente en función de su imputación a las
temporadas deportivas que se derivan de los contratos suscriptos
individualmente. El valor del plantel profesional, considerado en su conjunto, no
supera su valor recuperable.
6- Obligaciones de Hacer: Los cobros anticipados han sido valuados al costo
directo estimado para el cumplimiento de compromisos adquiridos o concesiones
otorgadas relacionadas con la generación de ingresos futuros.
Sr. Héctor Maldonado Sr. Hugo Moyano Sr. Atilio Bouza

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NOTA 2: COMPOSICION DEL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE
2.1. Caja y Bancos 30/06/2018 30/06/2017
Caja Cesión de Derechos 539.231

Fondos Fijos 127.697
Valores a Depositar y Tarjetas a Cobrar 24.426.972
Bancos 108.944.944
Bancos Cesión de Derechos 1.047.359
Fondos con Embargos Judiciales 1.115.185 136.201.388 62.483.483
2.2. Créditos
Cuotas de Socios a Cobrar 12.261.345
Menos Previsión cuotas de socios (5.468.015) 6.793.330 4.846.108
Cuotas Educación a Cobrar 2.161.215
Menos Previsión cuotas educación (475.468) 1.685.746 1.670.276
8.479.077 6.516.384
2.3. Otros Créditos

Cuentas a rendir 1.689.279 1.710.442
Der. de Forma. y Mes. de Solidaridad a cobrar 21.839.000 14.906.730
Anticipo por Cancelación de Deudas Concursales 4.637.827 6.331.404
Deudores varios en Moneda Nacional 54.940.994 12.281.793
Otras Cuentas a Cobrar 555.884 0
Otros Créditos 34.332.522 14.489.486
Deudores por Transferencias y Préstamos de Jugadores 242.467.000 64.895.000
360.462.506 114.614.854
2.4. Otros Activos

Stock Marketing - Indumentaria Deportiva 8.971.860 9.207.105
Total Activo Corriente 514.114.831 192.821.826
ACTIVO NO CORRIENTE
2.5. Bienes de Uso (Anexo I) 539.684.570 542.309.102
2.6. Bienes Intangibles

Adquisición de Jugadores (ANEXO D2) 341.550.024
Fútbol Amateur (ANEXO D3) 5.258.537 346.808.561 171.304.170
Total Activo No Corriente 886.493.131 713.613.273
TOTAL DEL ACTIVO 1.400.607.962 906.435.098
NOTA 3: COMPOSICION DEL PASIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE 30/06/2018 30/06/2017
3.1 Deudas Bancarias
Deudas Bancarias - - -
3.2 Deuda Fideicomiso Financiero

Fideicomiso Financiero Bapro Mandatos - - 43.457.177
3.3 Deuda Comerciales

Acreedores Varios 194.564.673
Cheques Diferidos 51.036.891
Cheques Rechazados 1.004.016
246.605.580 170.301.541
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Dr. Oscar López - Sr. Gómez Coronado Gerardo - Dr. Osvaldo González Dr. Walter Hugo Rivero
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3.4 Deudas Sociales y Fiscales 30/06/2018 30/06/2017
Deudas Fiscales 27.523.544
Cuotas Sindicales 793.269
Remuneraciones a Pagar 20.107.627
Otras Deudas Sociales 7.672.152 56.096.592 64.305.165
3.5 Otras deudas

Previsión para Juicios 55.459.872
Otras Deudas Financieras 17.320.777
Otras Deudas Documentadas 104.849.193
177.629.842 200.313.620
3.6 Cobros anticipados
Contratos de Publicidad y Otros 25.227.714
Palcos 3.924.993 29.152.707 48.241.118
Total Pasivo Corriente 509.484.721 526.618.621
PASIVO NO CORRIENTE
3.7 Deudas Comerciales

Deudas Concursales - - -
3.8 Deudas Sociales y fiscales
Deudas Fiscales 49.835.889 49.835.889 55.720.987
3.9 Cobros Anticipados

Palcos 15.699.971 15.699.971 15.199.762
Total Pasivo No Corriente 65.535.860 70.920.749
TOTAL DEL PASIVO 575.020.582 597.539.370
BIENES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

30/06/2018 30/06/2017
3.10. Camping de Quilmes
Edificios y Construcciones (Neto de Amortizaciones) 1.707.513 1.717.252
3.11. Campo y Escuela de tiro de Wilde

Edificios y Construcciones (Neto de Amortizaciones) 558.387 579.068
Sr. Hugo Moyano Sr. Héctor Maldonado Sr. Atilio Bouza

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NOTA 4 – NOTAS ACLARATORIAS
a) De los registros contables:

1. Dentro de la cuenta Obras en Curso – Estadio, que forma parte del Anexo I de
Bienes de Uso de los presentes Estados Contables se incluyen pesos diez
millones cuatrocientos cincuenta y seis mil setenta y ocho, ($10.456.078.-), que
corresponden a servicios pagados por el Club, que fueron denunciados como
inexistentes en la presentación de la Denuncia Penal realizada el 21 de marzo de
2012 ante la Unidad Funcional de Instrucción N°2 del Departamento Judicial de
Lomas de Zamora – Descentralizada Avellaneda.
Debido a que a la fecha de emisión de los presentes Estados Contables el juez
interviniente en la causa aún no se ha expedido al respecto, se decide no ajustar
los registros contables mencionados en el primer párrafo, ya que se desconoce
el destino de los mismos.
2. En la cuenta Documentos a Pagar en Dólares estadounidenses se incluyen tres
(3) pagarés por un importe total de dólares estadounidenses ochocientos
cincuenta y nueve mil ciento veinticinco, (USD 859.125.-), que surgen de un
Reconocimiento de Deuda firmado por el Club con el proveedor Construcciones
Unión, de Jorge Luis Flores de fecha 12 de diciembre de 2011, por deudas de
obras realizadas en la remodelación del Estadio. Los tres (3) pagarés que se
informan en el Reconocimiento de Deuda tienen fecha de vencimiento 30 de
enero de 2012. Esta operación fue incluida en la Denuncia Penal presentada el
21 de marzo de 2012. El día 1 de octubre de 2012, el Acreedor solicitó el pedido
de quiebra al Club, hecho que fue desestimado por la Jueza interviniente en la
causa. Al cierre de los presentes Estados Contables se han contabilizado las
diferencias de cambio correspondientes. Los asesores letrados se encuentran
negociando el caso a fin de llegar a un acuerdo.
b) Información adicional:
1. Existe un reclamo de la empresa Repsol YPF por la posible afectación de
poliductos existentes. El concesionario designado por el Club rechazó la
demanda. El asesor jurídico considera poco probable un perjuicio patrimonial
para la Institución. El monto de la demanda asciende a dólares estadounidenses
cinco millones trescientos mil, (USD 5.300.000.-).
2. La Institución se encuentra en Concurso Preventivo de Acreedores homologado
con fecha 14 de junio de 2006 a cargo de la jueza Dra. Rosa Caram De Allende
del Juzgado Civil y Comercial de Primera Instancia Nº 5, del Departamento
Judicial de Lomas de Zamora. A la fecha de cierre de los presentes Estados
Contables no está determinada la procedencia de los incidentes pendientes de
verificación. Independientemente de ello, el Club ha cancelado durante el
presente ejercicio todas las deudas verificadas. Es por ello que, no existen al
cierre saldos concursales pendientes de cancelación. Los asesores letrados del
Club continúan trabajando para que en el próximo ejercicio se obtenga la
cancelación definitiva.


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3. Antes de la fecha de cierre de los presentes Estados Contables se canceló
anticipadamente el plan de pagos del Régimen establecido por la Ley 26.476 –
Título I – Concurso que fue presentado el 30 de junio del año 2009. En
verificaciones posteriores a la presentación, la A.F.I.P. reclamó un monto de
intereses y accesorios. Al día de la fecha el mencionado reclamo aún no fue
valorizado por el Departamento de Concursos y Quiebras División Central de la
A.F.I.P.
4. Durante el ejercicio pasado se ingresó a tres (3) Planes de Facilidades por
Regularización Excepcional, Ley N°27260, en noventa (90) cuotas, que incluyen
deudas por obligaciones impositivas por un importe de capital de
aproximadamente pesos sesenta y cuatro millones, ($64.000.000.-),
correspondientes a deudas de los años 2006 a 2016, los que se encuentran
incluidos como deudas fiscales corrientes y no corrientes, en las Notas 3.4 y 3.8,
de los presentes estados contables. Dichas cuotas se han cumplido en término
en el transcurso del presente ejercicio.
5. En el presente ejercicio el Departamento de Legales en conjunto con los
asesores letrados han logrado cerrar acuerdos de pago de diversas sentencias
judiciales. Se han formalizado convenios que permitieron dar cumplimiento de
pago con los diversos reclamos, por las medidas cautelares que recaían en
A.F.A. y/o entidades bancarias con las que operaba el Club, como lo fueron los
casos resueltos con Boyacá Chicó Futbol Club, Kralicek Obras Civiles,
Fideicomiso Bapro, Lionel Núñez, como casos significativos, entre otros.
Asimismo, se están llevando a cabo tareas tendientes a negociar y dar
tratamiento a los reclamos en etapa extrajudicial a fin de evitar mayores costos
para la Institución. Cabe resaltar que se ha efectuado el levantamiento de las
medidas cautelares, (inhibiciones), que se encontraban trabadas en la
Asociación del Fútbol Argentino.
6. Antes del cierre de los estados contables del 30 de junio de 2012, se recibieron
Remitos por servicios de seguridad de los predios del Club correspondientes a
los períodos marzo 2009 a noviembre de 2011, inclusive. De acuerdo con el
Informe del Asesor Legal a cargo de la causa que tramita en el Juzgado Civil y
Comercial N°1 de Avellaneda, la demanda ronda los pesos diez millones,
($10.000.000.-), los que se ha decidido incluir en la previsión para juicios de los
presentes estados contables.
NOTA 5 – FIDEICOMISO DE ADMINISTRACIÓN
A partir del ejercicio cerrado al 30 de junio de 2012, como consecuencia de la delicada

situación financiera y económica, (cheques rechazados, cuentas embargadas,
demandas civiles, comerciales, laborales, etc.), así como por la obligatoriedad de
realizar todos los movimientos de fondos de la Institución a través de los bancos, se
procedió a la implementación de un fideicomiso de administración, el cual se rige por
las normas legales que regulan la materia, y que continúa siendo utilizado. Actualmente
se está gestionando la inscripción del Fideicomiso en Dirección Provincial de Persona
Jurídica


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Este Fideicomiso fue aprobado por la Comisión Directiva en la Asamblea en la que se
trataron los Estados Contables mencionados en el párrafo precedente. La intención de
la Comisión Directiva y tal como se expresa en Nota 4.b) 2., es que una vez concluido
todo lo pertinente al Concurso, el Club pueda volver a operar con las cuentas a su
nombre y ya no utilizar al Fideicomiso en lo operativo. El Club, debido a su saneamiento
obtenido bajo esta Gestión, se encuentra muy próximo al cumplimiento de dicho
objetivo.
NOTA 6 – COSTO DE DESARROLLO DE JUGADORES PROPIOS
Se encuentran valuados a su costo incurrido, entendiéndose como tal a los sacrificios

económicos que el Club realiza para la formación y desarrollo de jugadores propios.
Los cargos que se activan en cada ejercicio se imputan a la cuenta Costo de Formación
de Jugadores, (Fútbol Amateur), en su totalidad, en caso que la cantidad de jugadores
que firmen su primer contrato se asimile a la cantidad promedio alcanzada en los
últimos ejercicios. Caso contrario, se activará solamente la proporción atribuible a la
cantidad de jugadores efectivamente profesionalizados, imputándose al resultado del
ejercicio la diferencia con los costos efectivamente erogados. El Club toma como
criterio depreciar los valores hasta agotar su vida útil, utilizando el criterio de
amortización de año de alta y por el término de cuatro (4) ejercicios contables. El
resumen de los montos activados y los jugadores incorporados a la nómina de
Intangibles se encuentra expresado en el Anexo D 3.
NOTA 7 – USO DE ESTIMACIONES
La preparación de los estados contables requiere que se realicen estimaciones y

evaluaciones que afectan el monto de los activos y pasivos registrados, y de los pasivos
contingentes relevados a la fecha de emisión de los estados contables, como así
también los recursos y gastos registrados en el ejercicio.
La Comisión Directiva realiza estimaciones para calcular, entre otros, las
depreciaciones, el valor recuperable de los activos no corrientes, la previsión para
créditos de dudosa recuperabilidad, y para juicios y contingencias. Los resultados
reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha
de preparación de los presentes estados contables.
NOTA 8 – SEGURIDAD SOCIAL – DECRETO 1212/2003
El Club se encuentra incluido en los alcances del Decreto 1212/03 por lo cual se
estableció un régimen especial de ingreso de aportes y contribuciones con destino al
Sistema único de la Seguridad Social, correspondientes a los jugadores de futbol,
miembros de los cuerpos médicos, técnicos, y auxiliares que atiendan a los planteles
que practiquen futbol profesional en cualquier categoría y demás personal dependiente
de la Asociación de Futbol Argentino y de los clubes que intervengan en los torneos
organizados por dicha asociación en las divisiones Primera “A”, Nacional “B” y Primera
“B”.


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Las retenciones que realiza la Asociación del Futbol Argentino por este Decreto, del
siete por ciento (7%) revisten carácter de pago único y definitivo, no generando saldos a
favor ni en contra.
Por tal motivo y en virtud de lo expresado, la Comisión Directiva ha decidido recuperar
los importes contabilizados como pasivo durante el presente ejercicio. Dicho recupero
se encuentra incluido dentro del Estado de Recursos y Gastos, en la línea B)
Extraordinarios, “Recupero de Intereses Impositivos y Otros”.
NOTA 9 – CUMPLIMIENTO DE RESOLUCIONES U.I.F.
Durante el presente ejercicio el Club ha dado cumplimiento a las Resoluciones de la

Unidad de Información Financiera (U.I.F.) 32/2012 y 93/2012 que establecen las
directivas sobre la reglamentación del régimen de información de operaciones
sospechosas de lavado de activos y de financiación del terrorismo que deberán
observar la Asociación del Fútbol Argentino y los clubes cuyos equipos participen de los
torneos de fútbol de Primera División y Primera B Nacional, debiéndose informar
además, las transferencias o cesiones de derechos federativos, las transferencias o
cesiones de derechos económicos, derivados de derechos federativos y los préstamos
recibidos. Por tal motivo, con fecha 12 de agosto de 2015, por acta de Comisión
Directiva N°314, se designó al Sr. Carlos Emilio Novoa como oficial de cumplimiento del
Club. En otro orden, semestralmente el Club presenta la información correspondiente
ante la Asociación del Fútbol Argentino.
NOTA 10 – SECUESTRO DE LIBROS
Con fecha 18 de abril de 2017, se efectuó un allanamiento en el Club, ordenado por el

Juez Dr. Luis Antonio Armella, en virtud de la causa FLP 40388/2016.
En el mismo, se secuestraron los libros contables del Club, (Libros Diarios N°71 a 77,
Libro IVA Compras N° 2 y 3), los cuales continúan en poder del juzgado actuante.
NOTA 11 – DEUDA FIDEICOMISO BAPRO
En el presente ejercicio el Club ha llegado a un acuerdo de pago con Bapro Mandatos y

Negocios S.A., quien actuó como Fiduciario del Fideicomiso Financiero
“INDEPENDIENTE”, la cual fuera contraída para la construcción de los Palcos Sector
Bochini, del Estadio Libertadores de América, según surge del Contrato de Fideicomiso
de fecha 6 de septiembre de 2010, por un importe que alcanzaba los pesos veintiún
millones, ($21.000.000,-). Si bien, la demanda superaba los noventa millones,
($90.000.000.-), al momento de cerrar el acuerdo, la misma pudo ser acordada en
cincuenta y cinco millones de pesos, ($55.000.000.-), más honorarios por catorce
millones de pesos, ($14.000.000.-). Las sumas mencionadas ya han sido canceladas
antes del cierre de los presentes estados contables.


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NOTA 12 – OTRAS DEUDAS FINANCIERAS
En Nota 3.5.2. se incluyen otras deudas financieras por un monto de pesos diecisiete
millones trescientos veinte mil setecientos setenta y siete, ($17.320.777.-). En virtud de
las negociaciones que se están realizando con el acreedor, la Comisión Directiva ha
decidido no ajustar el saldo al cierre. Al respecto, el Club a través de sus asesores
letrados, no tiene conocimiento de demandas judiciales referidas a dicha deuda.
NOTA 13 – PRÉSTAMOS DE ASOCIADOS
Dentro de la composición de la cuenta Otras Deudas Documentadas, (nota 3.5.3.), se

incluyen deudas por préstamos de asociados en moneda extranjera. Dado que los
asesores letrados están en negociación con el acreedor para cancelar las deudas con
una considerable reducción, la Comisión Directiva ha resuelto no contabilizar intereses
al cierre, aunque sí se han registrado las diferencias de cambio sobre las deudas
mencionadas.
NOTA 14 – DEUDAS CON LA ASOCIACIÓN DEL FÚTBOL ARGENTINO (A.F.A.)
Con fecha 24 de agosto de 2017 se suscribió un acuerdo con la Asociación del Fútbol
Argentino, (A.F.A.), a través del cual el Club ha entregado a la mencionada asociación,
valores a cobrar por un importe de pesos treinta millones, ($30.000.000.-), como pago
de las deudas que mantenía la Entidad a la mencionada fecha. Adicionalmente, en ese
mismo acto el Club ha cancelado la deuda concursal con A.F.A., y derechos
audiovisuales que se devengaron en el mes de julio y agosto de 2017.
Sin perjuicio de lo anterior, quedó sujeto a revisión la suma de $ 38.876.794.-, conforme

nota presentada a la Asociación del Fútbol argentino con fecha agosto de 2017.
NOTA 15 – ALLANAMIENTO EN SEDE SOCIAL
Con fecha 2 de mayo de 2018, se efectuó un allanamiento en el Club, en el marco de la

causa FLP 208/2018 caratulada “NN S/ a determinar” del Registro de la Secretaría
Penal N°1 a cargo del Dr. Diego Alejandro Quiroga del Juzgado Federal de Primera
Instancia de Quilmes, ordenado por el Juez Dr. Luis Antonio Armella.
En el mismo, se secuestró copia de documentación de una serie de proveedores de

obra y de determinados contratos de futbolistas profesionales. A la fecha de los
presentes estados contables no existe información adicional al respecto.


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NOTA 16 – HECHOS POSTERIORES
Con posterioridad al 30 de junio de 2018 se produjeron los siguientes sucesos que

merecen ser mencionados y que afectan los presentes estados contables:
1. ALTAS DE PLANTEL PROFESIONAL:

a) Nuevas Adquisiciones:
 Carlos Benavidez Protesoni, (Defensor Sporting - Uruguay). Compra del 60%
de los Derechos Económicos en USD 2.700.000.
 Guillermo Burdisso, (libre)
 Francisco Silva Gajardo, (libre)
 Pablo Hernández, (Celta de Vigo – España). Compra del 50% de los
Derechos Económicos en Euros 1.300.000.
 Milton Álvarez, (Deportivo Morón). Compra del 90% de los Derechos
Económicos en $ 1.400.000.
 Ezequiel Cerutti, (Al Hilal – Arabia Saudita), préstamo por un año por un
importe de USD 500.000.
b) Firmaron su primer contrato:

 Enzo Tamborelli  Elías Contreras  Roberto
 Franco Shea  Mauro Molina Giacomini
2. BAJAS DEL PLANTEL PROFESIONAL:

a) Por transferencias:
 Diego Rodríguez Berrini. (Tijuana – México). Venta del 80% de los Derechos
Económicos en USD 1.000.000.
 Gustavo Toledo, (Colón de Santa Fe). Venta del 50% de los Derechos
Económicos en $ 15.000.000. La opción de compra del 50% restante se fijó en
USD 1.000.000.
b) Por cesiones a préstamo:
 Damián Martínez (Unión de Santa Fe). Opción de compra USD 1.000.000.
 Julián Vitale (San Martín de Tucumán). Opción de compra USD 1.200.000.
 Saúl Nelle, (Defensores de Belgrano). Sin opción.
 Nicolás Del Priore, (Defensores de Belgrano). Sin opción.
 Mauricio Del Castillo, (Defensores de Belgrano). Sin opción.
 Gastón Togni, (Defensa y Justicia). Opción de compra USD 5.000.000.
 Domingo Blanco, (Defensa y Justicia). Opción de compra USD 2.500.000.
 Ezequiel Denis, (Almagro). Sin opción.
 Lucas Albertengo, (Estudiantes de LP). Opción de compra USD 1.350.000
por el 50%. Plus adicional por futura venta.
 Lucas Villalba, (Aldosivi). Opción de compra USD 2.500.000.
 Matías La Mastra, (Nueva Chicago). Sin opción.
 Juan Di Lorenzo, (Unión Deportiva Socuellanos - España). Sin opción.
 Jonathan Menéndez, (Al Rayyan – Qatar). Préstamo por un año por USD
500.000. Opción de Compra USD 3.500.000.
 Jonás Gutiérrez, (Defensa y Justicia). Sin cargo y sin opción.


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c) Por rescisiones:
 Gabriel Arce.
 Sergio Ojeda. Con derecho al 30% de una futura venta.
 Christian Ortiz. Con derecho al 10% de una futura venta.
d) Por finalización de contrato:

 Juan Manuel Martínez.
 Damián Albil
 Rodrigo Moreira
 Juan Manuel Trejo
 Enzo Martínez


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EJERCICIO Nº 114
Cuadro al 30 de Junio de 2018 ANEXO I
BIENES DE USO
VALORES AL VALORES AMORTIZACIONES NETO NETO
Revalúo Técnico Revalúo Técnico
CUENTA PRINCIPAL COMIENZO AUMENTOS Reclasificaciones AL CIERRE ACUMULADAS DEL ACUMULADAS AL RESULTANTE RESULTANTE
2010 2013
DEL EJERCICIO DEL EJERCICIO AL INICIO EJERCICIO CIERRE AL 30/06/2018 AL 30/06/2017
CAMPOS Y TERRENOS
Estadio 2.614.000 0 0 2.300.000 4.914.000 0 0 0 4.914.000 4.914.000
Tenis 566.400 0 0 2.200.000 2.766.400 0 0 0 2.766.400 2.766.400
Sede Social 827.075 0 0 1.000.000 1.827.075 0 0 0 1.827.075 1.827.075
Camping Quilmes 261.000 0 0 500.000 761.000 0 0 0 761.000 761.000
Km.45- Terreno 191.392 0 0 408.608 500.000 1.100.000 0 0 0 1.100.000 1.100.000
Wilde- Complejo Polideportivo 7.100.000 0 0 174.900.000 182.000.000 0 0 0 182.000.000 182.000.000
Capital Federal- Filial 198.990 0 0 201.010 400.000 0 0 0 400.000 400.000
Pergamino 9.030 0 0 150.970 160.000 0 0 0 160.000 160.000
Complejo Santo Domingo 1.593.472 0 0 52.906.528 54.500.000 0 0 0 54.500.000 54.500.000
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
Sede Social 3.925.032 2.997.978 0 6.059.573 12.982.584 3.683.703 138.460 3.822.163 9.160.420 6.300.902
Estadio 239.040.322 14.143.266 0 45.264.654 298.448.242 32.006.602 26.857.709 58.864.311 239.583.931 252.298.373
Centro Educativo 2.618.090 512.187 0 3.130.277 449.247 62.606 511.852 2.618.425 2.168.843
Camping Quilmes 486.949 0 0 1.788.129 2.275.077 557.826 9.739 567.565 1.707.513 1.717.252
Tenis 1.914.718 1.949.000 0 8.627.638 12.491.356 1.845.733 77.274 1.923.007 10.568.349 8.696.623
Wilde- Complejo Polideportivo 3.564.453 82.259 0 2.936.856 6.583.568 2.111.027 72.934 2.183.961 4.399.607 4.390.282
Inma. Const. en Terreno Ajeno 1.114.671 0 0 1.114.671 1.114.671 0 1.114.671 0 0
Capital Federal- Filial 703.311 0 0 3.441.844 4.145.155 646.652 14.066 660.718 3.484.437 3.498.503
Campo de Tiro 1.034.050 0 0 1.034.050 454.982 20.681 475.663 558.387 579.068
Pergamino 11.970 0 0 30.663 42.633 7.989 239 8.228 34.405 34.645
Seña Calle Alsina 876 149.154 0 0 149.154 0 0 0 149.154 149.154
Complejo Santo Domingo 0 1.827.472 0 1.500.000 3.327.472 180.000 36.549 216.549 3.110.923 1.320.000
INSTALACIONES
Estadio 7.174.113 890.450 0 8.064.563 6.125.989 298.670 6.424.659 1.639.905 1.048.125
Centro Educativo 0 152.100 0 152.100 0 50.700 50.700 101.400 0
Sede Social 789.461 162.663 0 952.124 789.461 32.533 821.993 130.131 0
Camping Quilmes 181.744 0 0 181.744 181.744 0 181.744 0 0
Tenis 116.419 0 0 116.419 116.419 0 116.419 0 0
Wilde- Complejo Polideportivo 356.460 0 0 356.460 356.460 0 356.460 0 0
Capital Federal- Filial 54.049 0 0 54.049 50.808 1.083 51.891 2.158 3.241
MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS 1.227.735 1.473.429 0 2.701.164 1.004.407 183.231 1.187.638 1.513.526 223.328
MUEBLES Y UTILES 2.687.533 238.830 0 2.926.363 2.215.214 108.987 2.324.201 602.161 472.318
ELEMENTOS Y APARATOS PARA DEPORTES 576.381 478.500 0 1.054.881 552.587 59.982 612.569 442.312 23.794
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 254.705 833.190 0 1.087.895 229.097 293.853 522.950 564.945 25.608
RODADOS 614.169 0 0 614.169 139.680 46.560 186.240 427.929 474.489
BIBLIOTECA 56.207 0 0 56.207 56.207 0 56.207 0 0
OBRAS EN CURSO - ESTADIO 10.456.078 0 0 10.456.078 0 0 0 10.456.078 10.456.078

292.469.131 25.741.324 0 122.964.493 181.751.980 622.926.928 54.876.502 28.365.856 83.242.358 539.684.570 542.309.102
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ANEXO D
FUTBOL PROFESIONAL
RECURSOS GASTOS
CAMPEONATO INTERNO
30/06/2018 30/06/2017 30/06/2018 30/06/2017

RECAUDACIONES PARTIDOS
Jugadores ............................................ 257.805.380 128.124.550
Locales y visitantes - Anexo D I ............... 14.735.864
menos: Técnicos y preparadores físicos............... 12.849.915 8.334.176
Deducciones partidos locales:
Personal auxiliar futbol............................ 11.854.819 5.758.321
Porcentaje club visitante ........................ -
A.F.A.(porcentaje entradas)................... 1.222.675 Asistencia médica ................................. 2.423.122 1.607.494
Impuesto municipal............................... 1.206.013
Seguro vida espectador......................... 1.100.970 Organización partidos............................. 42.918.949 24.775.061
Honorarios árbitros................................ -
Entradas de seguridad y viáticos ......... - Concentraciones-traslados-estadías-cesiones- otros 33.813.572 44.934.084
Antidoping............................................ -
3.529.658 11.206.206 10.687.197
Más:
Varios:
Derechos T.V....................................... 96.626.281
Publicidad y concesiones ..................... 160.697.510
Plateas ................................................. 51.304.272
Varios................................... 315.434
donaciones
308.943.497 215.041.807
Total recursos Campeonato Interno 320.149.703 225.729.004 Total gastos campeonato interno ..... 361.665.757 213.533.686
PARTIDOS AMISTOSOS Y COPA ARGENTINA
Amistosos ……………………….. ............................. 852.600 852.600 5.101.346 Gastos ............................................... 72.000 129.962
COPA SUDAMERICANA- LIBERTADORES - RECOPA
Recaudación partidos locales ................................ 164.685.439 164.685.439 21.700.112 Gastos ............................................... 14.279.415 2.487.312
TOTAL RECURSOS FUTBOL PROFESIONAL 485.687.742 252.530.462 TOTAL GASTOS FUTBOL PROFESIONAL 376.017.172 216.150.960
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ANEXO D I
RECURSOS FUTBOL PROFESIONAL- CAMPEONATOS OFICIALES 2017/2018

DÍA FECHA ADVERSARIO Entradas PLATEAS/PALCOS Total Total
Generales Generales Socios No socios Sub-total Local Visitante TOTAL
TORNEO DE PRIMERA DIVISIÓN 2016-2017
26-ago-17 1° Club Atlético HURACÁN 144.074 153.471 255.496 553.041 553.041 - 553.041
16-sep-17 3° Club Atlético LANÚS 174.314 183.760 283.595 641.669 641.669 - 641.669
01-oct-17 5° Club Atlético VELEZ SARFIELD 168.711 138.595 267.479 574.785 574.785 - 574.785
29-oct-17 7° Club Atlético PATRONATO (Entre Ríos) 133.653 116.074 213.306 463.033 463.033 - 463.033
18-nov-17 9° Club Atlético RIVER PLATE 360.041 272.355 607.603 1.239.999 1.239.999 - 1.239.999
24-ene-18 11° Club Atlético ROSARIO CENTRAL 276.909 253.512 530.744 1.061.165 1.061.165 - 1.061.165
29-ene-18 13° Club Atlético ESTUDIANTE DE LA PLATA 214.223 193.719 392.851 800.793 800.793 - 800.793
25-feb-18 17° Club Atlético BANFIELD 353.818 250.992 423.041 1.027.851 1.027.851 - 1.027.851
11-mar-18 19° Club Atlético ARGENTINO JRS. 263.570 170.496 321.554 755.620 755.620 - 755.620
31-mar-18 21° Club Atlético TUCUMÁN 450.777 248.223 577.942 1.276.942 1.276.942 - 1.276.942
04-abr-18 15° Club Atlético SAN LORENZO DE ALMAGRO 109.984 107.397 141.917 359.298 359.298 - 359.298
15-abr-18 23° Club Atlético BOCA JUNIORS 953.901 1.186.901 1.724.240 3.865.042 3.865.042 - 3.865.042
23-abr-18 24° Club Social y Deportivo DEFENSA Y JUSTICIA 121.488 87.727 143.306 352.521 352.521 - 352.521
28-abr-18 25° Club Atlético NEWELL´S OLD BOYS 414.600,00 0 414.600 - 414.600
06-may-18 26° Club Atlético GIMNASIA Y ESGRIMA LA PLATA 468.711 294.917 585.876 1.349.504 1.349.504 - 1.349.504
TOTALES AL 30/06/18 414.600,00 4.194.175 3.658.141 6.468.950 14.321.264 14.735.864 - 14.735.864
COPA SUDAMERICANA 2017
12-jul-17 2da ronda Deportivo IQUIQUE (Chile) 1.011.198 606.901 846.281 2.464.380 2.464.380 - 2.464.380
12-sep-17 8vos de Final Club Atlético Tucumán (Argentina) 1.975.413 849.793 1.050.992 3.876.198 3.876.198 - 3.876.198
02-nov-17 4to de Final Club NACIONAL (Paraguay) 2.000.496 960.992 1.690.744 4.652.231 4.652.231 - 4.652.231
28-nov-17 Sema Final Club LIBERTAD de Asunción (Paraguay) 2.650.537 3.423.141 1.177.521 7.251.198 7.251.198 - 7.251.198
06-dic-17 Final Clubes de Regatas do FLAMENGO (Brasil) 8.082.562 7.633.884 518.017 16.234.463 16.234.463 - 16.234.463
COPA LIBERTADORES 2018

15-mar-18 1er Ronda MILLONARIOS Futbol Club (Colombia) 4.736.777 2.356.157 110.868 2.467.025 7.203.802 - 7.203.802
18-abr-18 1er Ronda SPORT CLUB CORINTHIANS (Brasil) 3.389.132 2.311.116 1.002.314 3.313.430 6.702.562 - 6.702.562
25-may-18 1er Ronda ASOC. SOCIAL DEPORTIVO LARA (Venezuela) 2.185.537 2.585.744 2.736.281 5.322.025 7.507.562 - 7.507.562
RECOPA SUDAMERICANA 2018

14-feb-18 Final GREMIO FOOTBALL PORTO ALEGRE (IDA) 6.694.298 6.822.066 3.071.818 9.893.884 16.588.182 - 16.588.182
Dr. Oscar López Sr. Gomez Coronado Gerardo Dr. Osvaldo González Sr. Hugo Moyano Sr. Héctor Maldonado Sr. Atilio Bouza Dr. Walter Hugo Rivero
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ANEXO D 2
PLANTEL PROFESIONAL - ADQUISICIÓN DE JUGADORES AL 30/06/2018
VALORES DE IINCORPORACIÓN DEPRECIACIONES VALOR VALOR

JUGADOR FECHA DE VALORES AL IMPUESTOS VALOR DE ACUMULADAS DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN RESIDUAL RESIDUAL
% ALTAS BAJAS BAJAS
ADQUISICIÓN INICIO Y GASTOS ORIGEN ACT. AL INICIO DEL EJERCICIO ACUMULADA 30/06/2018 30/06/2017
ALBERTENGO, LUCAS GABRIEL 14/01/2015 80% 17.850.000 17.850.000 11.156.250 4.462.500 15.618.750 2.231.250 6.693.750
ALBERTENGO, LUCAS GABRIEL 27/10/2017 20% - 12.600.000 12.600.000 - 2.100.000 2.100.000 10.500.000 -
AQUINO, CLAUDIO EZEQUIEL 21/01/2015 50% 6.527.400 (6.527.400) - 5.439.500 (6.527.400) 1.087.900 - - 1.087.900
BLANCO, DOMINGO FELIPE 24/06/2016 50% 3.000.000 3.000.000 1.300.000 1.200.000 2.500.000 500.000 1.800.000
BLANCO, DOMINGO FELIPE 16/02/2017 20% 3.964.725 3.964.725 412.992 991.181 1.404.173 2.560.552 3.551.733
BLANCO, ENRIQUE EZEQUIEL 03/08/2016 70% 3.798.975 3.798.975 870.598 949.744 1.820.342 1.978.633 2.928.377
CAMPAÑA DELGADO, MARTIN NICOLÁS 30/12/2016 80% 10.761.500 10.761.500 1.311.875 2.650.400 3.962.275 6.799.225 9.183.125
CUESTA, VICTOR LEANDRO 10/11/2015 50% 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 - -
FERNÁNDEZ, LEANDRO MIGUEL 13/01/2016 75% 20.666.424 20.666.424 6.888.808 4.592.539 11.481.347 9.185.077 13.777.616
GAIBOR ORELLANA, FERNANDO 29/01/2018 70% - 76.400.000 1.584.000 77.984.000 - 9.748.000 9.748.000 68.236.000 -
GIGLIOTTI, EMMANUEL 20/02/2017 100% 21.078.200 21.078.200 2.570.512 6.169.229 8.739.741 12.338.459 18.507.688
MARTINEZ, DAMIÁN ALBERTO 01/07/2016 50% 11.520.900 11.520.900 2.880.225 2.880.225 5.760.450 5.760.450 8.640.675
MENENDEZ, JHONATAN DIEGO 23/01/2018 90% - 58.800.000 17.118.720 75.918.720 9.489.840 9.489.840 66.428.880 -
MEZA, MAXIMILIANO EDUARDO 15/09/2016 100% 49.895.025 49.895.025 10.846.745 13.016.093 23.862.838 26.032.187 39.048.280
ORTIZ, CRISTIAN JHONATAN 07/08/2012 50% 2.015.000 2.015.000 2.015.000 2.015.000 - -
ORTIZ, JORGE ALBERTO 08/07/2015 100% 5.230.473 (5.230.473) - 3.486.982 (5.230.473) 1.743.491 - - 1.743.491
PELLERANO, HERNÁN DARÍO 17/07/2015 100% 9.127.500 (9.127.500) - 6.085.000 (9.127.500) 3.042.500 - - 3.042.500
RIGONI, EMILIANO ARIEL 12/01/2016 50% 17.043.375 (17.043.375) - 7.304.304 (17.043.375) 9.739.071 - - 9.739.071
RODRÍGUEZ BERRINI, DIEGO MARTÍN 22/01/2015 100% 18.416.100 18.416.100 11.510.063 4.604.025 16.114.088 2.302.013 6.906.038
ROMERO, BRAIAN EZEQUIEL 04/01/2018 80% - 31.790.000 9.235.629 41.025.629 - 5.128.204 5.128.204 35.897.425 -
ROMERO, SILVIO EZEQUIEL 25/01/2018 100% - 83.160.000 1.663.200 84.823.200 - 10.602.900 10.602.900 74.220.300 -
SANCHEZ MIÑO, JUAN MANUEL 05/07/2016 100% 27.750.000 27.750.000 6.937.500 6.937.500 13.875.000 13.875.000 20.812.500
TAGLIAFICO, NICOLÁS ALEJANDRO 23/06/2016 37% 8.781.472 (8.781.472) - 3.779.255 (8.781.472) 5.002.217 - - 5.002.217
TAGLIAFICO, NICOLÁS ALEJANDRO 10/02/2015 63% 18.693.375 (18.693.375) - 11.534.210 (18.693.375) 7.159.165 - - 7.159.165
TOLEDO, GUSTAVO ARIEL 10/02/2015 100% 21.185.825 21.185.825 13.072.105 5.409.147 18.481.252 2.704.573 8.113.720
TOTALES AL 30/06/2018 279.306.269 262.750.000 29.601.549 (65.403.595) 506.254.223 111.401.924 (65.403.595) 118.705.871 164.704.200 341.550.024 167.737.845
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ANEXO D 3
FÚTBOL AMATEUR - COMPOSICIÓN AL 30/06/2018
VALORES DE IINCORPORACIÓN DEPRECIACIONES

VALOR VALOR
JUGADOR VALOR DE VIDA AÑO DE VALOR DE ACUMULADAS DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN RESIDUAL RESIDUAL
ALTAS BAJAS BAJAS 30/06/2018 30/06/2017
INCORPORACIÓN ÚTIL ALTA ORIGEN ACT. AL INICIO DEL EJERCICIO ACUMULADA
VITALE, JULIÁN 495.466 4 2.015 495.466 371.600 123.867 495.466 - 123.867
NELLE, SAÚL SADAM 495.466 4 2.015 495.466 371.600 123.867 495.466 - 123.867
GÓMEZ, ALEJANDRO FABIÁN 495.466 4 2.015 (495.466) - 371.600 (495.466) 123.867 - - 123.867
REHAK, GONZALO 495.466 4 2.015 495.466 371.600 123.867 495.466 - 123.867
DEL CASTILLO, ALEXANDER 495.466 4 2.015 495.466 371.600 123.867 495.466 - 123.867
MÁRQUEZ, JORGE EXEQUIEL 495.466 4 2.015 (495.466) - 371.600 (495.466) 123.867 - - 123.867
ABADIE, LUCAS 574.514 4 2.016 574.514 287.257 143.628 430.885 143.628 287.257
ÁLVAREZ, LEONEL 574.514 4 2.016 574.514 287.257 143.628 430.885 143.628 287.257
BARCO, EZEQUIEL 574.514 4 2.016 (574.514) - 287.257 (574.514) 287.257 - - 287.257
DENIS, EXEQUIEL 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
DI LORENZO, JUAN ANTONIO 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
GÓMEZ, SANTIAGO 392.639 4 2.017 (392.639) - 98.160 (392.639) 294.479 - - 294.479
LEZCANO, LUCAS 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
FRANCO, ALAN 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
MESSINITI, NICOLÁS 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
TOGNI, GASTÓN 392.639 4 2.017 392.639 98.160 98.160 196.320 196.320 294.479
DEL PRIORE, MATÍAS - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
DÍAZ, SERGIO - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
VELEZ, FRANCO - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
ASIS, GONZALO - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
BARRETO, SERGIO - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
MERCADO CARRIZO, DIEGO - 4 2.018 842.970 842.970 - 210.742 210.742 632.227 -
TOTALES AL 30/06/2018 7.444.813 5.057.818 (1.958.086) 10.544.545 3.778.488 (1.958.086) 3.465.606 5.286.008 5.258.537 3.666.325
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ANEXO E
DEPARTAMENTO FUTBOL JUVENIL

30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS.................................................................................... 1.353.389 2.070.580
GASTOS:
Remuneraciones personal auxiliar fútbol ........................................ 10.357.819 6.600.821
Concentración jugadores ............................................................... 85.445 23.510
Remuneraciones directores técnicos y preparadores físico ............ 21.272.419 13.556.467
Fútbol infantil ............................................................................... 2.410.236 1.555.243
Honorarios .................................................................................... 3.750.237 4.262.823
Farmacia y asistencia médica ....................................................... 1.374.303 538.817
Cargas sociales ............................................................................ 4.010.620 2.985.341
Útiles de sport .............................................................................. 126.684 124.819
Viáticos jugadores ........................................................................ 242.542 240.929

Traslados y estadía....................................................................... 934.187 2.103.323
Buffet ........................................................................................... 1.455.610 495.350
Fútbol femenino ........................................................................... 40.514 17.564
Licencias, inscripciones y varios ................................................... 583.052 96.759
Futsal ........................................................................................... 1.837.800 1.542.593
Escuela de Futbol…………………………………………………………… 278.283 165.856
Depreciación Gastos Fútbol Amateur…………………………………………………………… 3.465.606 2.462.777
52.225.357 36.772.992
Pérdida……………………... (50.871.968) (34.702.412)
ANEXO F
GASTOS VARIOS
30/06/2018 30/06/2017
Gastos Legales ............................................................................. 57.535.905 26.871.703

Intereses cargas sociales y fiscales ........................................................................................ 19.788.229 9.643.129
Otros ............................................................................................ 106.213 100.530
77.430.347 36.615.362
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con mi informe de fecha 24/08/2018 Dr. Oscar López - Sr. Gómez Coronado Gerardo - Dr. Osvaldo González
ASOCIACION CIVIL
ANEXO G
DEPARTAMENTO EDUCACION FISICA
G A S T O S (PERDIDA)
CONCEPTO REMUNERACIONES
HONORARIOS
PRODUCTOS AFILIAC. UTILES MOVILIDAD VIA-
FARMACIA IMPRESIONES BUFFET PREMIOS
CONSULTORIO CARGAS
VARIOS
TOTAL
UTILIDAD
ACTIVIDADES RECURSOS PERSONAL QUIMICOS LIC.E INSC. DE SPORT TICOS Y ESTADIAS MEDICO SOCIALES GASTOS
GENERALES Y TEMPORADA - 2.045.248 - - - - - - - - - - 241.277 - 2.286.526 -2.286.526
GIMNASIA 50.890 426.863 11.500 - - - - - - - - - 50.357 - 488.720 -437.830
GIMNASIA ARTISTICA 514.200 - 212.200 - - - - - - - - - - - 212.200 302.000
GIMNASIA CON APARATOS 938.420 1.388.844 - - - - - - - - - - 163.841 - 1.552.685 -614.265
KARATE 7.590 - 18.792 - - - - - - - - - - - 18.792 -11.202
NATACION 2.262.610 3.910.151 333.830 - 44.320 - - - - - - - 444.162 - 4.732.463 -2.469.853
PATIN ARTISTICO 25.680 - 17.423 - - - - - - - - - - - 17.423 8.257
PILETA TEMPORADA - - 394.181 - - - - - - - - - - - 394.181 -394.181
PILETA SEDE SOCIAL 1.425.175 1.643.089 171.647 - - - - - - - - - 193.835 - 2.008.570 -583.395
POLO ACUATICO 49.970 - - - - - - - - - - - - - - 49.970
SAUNA 12.375 - - - - - - - - - - - - - - 12.375
SEGURIDAD PERSONAL 36.760 - - - - - - - - - - - - - - 36.760
TAE-KWONDO 50.060 165.028 20.015 - - - - - - - - - 19.468 - 204.511 -154.451
HANDBALL 221.090 - 144.903 - - - - - - - - - - - 144.903 76.187
VOLEIBOL 52.980 335.815 304.059 - - - - - - - - - 39.616 - 679.491 -626.511
YOGA 86.350 - 47.043 - - - - - - - - - - - 47.043 39.308
PILATES 39.330 - - - - - - - - - - - - - - 39.330
YUDO 520 - - - - - - - - - - - - - - 520
TOTAL AL 30/06/2018 5.774.000 9.915.038 1.675.592 - 44.320 - - - - - - - 1.152.556 - 12.787.508 (7.013.508)
TOTAL AL 30/06/2017 5.226.220 6.287.333 1.418.954 - 155.500 - 80.099 - - - - 635.811,24 857.916 - 9.435.613 (4.209.393)
ANEXO J ANEXO K
DEPARTAMENTO DE BASQUET DEPARTAMENTO CULTURAL Y SOCIAL
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018 correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/2018 30/06/2017 30/6/2018 30/6/2017 30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS...................................... 159.670 85.245 RECURSOS GASTOS:
GASTOS:
Remuneraciones.............................. 228.856 145.845 Biblioteca........................ 0 0 Biblioteca......................... 474.290 302.255
Afiliaciones, licencias e inscripciones. - - Cursos femeninos............ 0 0 Cursos femeninos............. 272.391 173.589
Honorarios ...................................... - - Tango ............................ 0 0 Tango ............................. - -
Aranceles, jueces y planilleros ......... 844.485 604.709 Actos culturales ............. 0 0 Actos culturales .............. 23.556 798
Cargas sociales .............................. 26.998 20.097 Folklore ......................... 0 0 Folklore .......................... - -
Movilidad y estadía ......................... - - Danzas .......................... 0 0 Danzas .......................... - -
Viáticos jugadores .......................... - - Talleres culturales ........... 22.750 19.870 Cargas Sociales................. 88.085 65.567
Útiles de sport ................................. - - Ajedrez............................. 0 0 Varios................................ - -
Buffet.............................................. - - Teatro.................................... - -
Farmacia y asistencia medica .......... - - 22.750 19.870 Ajedrez............................. - -
Premios......................................... - -
Varios ....................................... - - GASTOS: 858.322 542.209
1.100.339 770.651
Pérdida ....... (940.669) (685.406) Pérdida ....... (835.572) (522.339) 858.322 542.209
Dr. Oscar López - Sr. Gómez Coronado Gerardo - Dr. Osvaldo González Sr. Héctor Maldonado Sr. Hugo Moyano Sr. Atilio Bouza Dr. Walter Hugo Rivero
Comisión Revisora de Cuentas Secretario General Presidente Protesorero CONTADOR PUBLICO UBA
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ANEXO H
COMPLEJO DE TENIS
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS............................................................ 3.052.153 2.104.877

GASTOS:
Personal mantenimiento ......................................... 3.960.816 2.524.145
Honorarios profesores ............................................ 333.444 234.680
Cargas sociales ...................................................... 467.256 347.806
Varios(incluye internet, farmacia y vs.)..................... 415.888 338.495
Mantenimiento ........................................................ 383.273 306.213
Tasas e impuestos .................................................. 52.328 45.507
Torneos y afiliaciones ............................................ 3.376 5.201
Movilidad y viáticos .................................................. 2.400 900
Vigilancia ................................................................ - 8.380
5.618.781 3.811.327
Pérdida……………............................... (2.566.628) (1.706.450)
ANEXO I
FILIAL C.A.B.A.
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS............................................................. 3.868.162 2.953.530
GASTOS:
Honorarios ................................................................ 15.971 64.560
Remuneraciones personal ........................................ 3.716.043 2.368.156
Mantenimiento y limpieza .......................................................... 301.611 272.168
Tasas e impuestos .................................................. 199.298 175.357
Cargas sociales ....................................................... 438.381 276.313
Varios (incluye impresiones, publicidad y premios) … 898.744 97.159
5.570.048 3.253.713
Pérdida ............................................... (1.701.886) (300.183)
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ANEXO L
NIVEL INICIAL
30/06/2018 30/06/2017
ARANCELES Y SUBVENCION 11.831.991 8.583.767
GASTOS:
Personal de planta funcional................................ 7.887.377 5.555.705
Cargas sociales ................................................. 1.061.935 1.122.823
Personal fuera de planta y mantenimiento ............ 584.942 372.771
Luz y energía 60.000 30.000
Material didáctico............................................... 80.760 98.076
9.675.014 7.179.375
Ganancia ................................................................ 2.156.977 1.404.392
ANEXO M
NIVEL E.G.B.
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS ........................................................... 28.490.863 20.078.835

GASTOS:
Personal fuera de planta y mantenimiento ............ 4.740.882 3.021.265
Cargas sociales ................................................. 3.423.500 3.273.528
Campamentos ................................................... 2.449.788 1.594.738
Honorarios ........................................................ 776.300 1.076.410
Abono telefónico ................................................ 35.000 25.000
Mantenimiento-limpieza-vs................................... 187.393 276.398
Varios(incluye seguros, farmacia, viáticos y varios) 952.285 809.249
Material didáctico............................................... 424.250 292.830
Conservaciones y reparaciones................................................................... 397.271 798.244
Luz y energía 357.390 185.068
36.496.109 26.167.943
Pérdida ........................... (8.005.246) (6.089.108)
ANEXO N
NIVEL POLIMODAL
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS ........................................................... 22.922.689 15.985.317

GASTOS:
Cargas sociales ................................................. 1.929.153 2.023.866
17.253.463 12.517.975
Ganancia/Pérdida ........................... 5.669.227 3.467.342
Resultado Neto Educación ............... (179.042) (1.217.374)
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ANEXO O
COMPLEJO POLIDEPORTIVO WILDE
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS:
Natación ................................................ 3.116.079 2.240.171
Entradas camping, quincho y parrilla ........ 154.891 159.790
Alquiler canchas y varios ......................... - 268.315
Colonia de vacaciones ............................. 1.284.419 1.209.117
Gimnasia con aparatos ........................... 256.946 231.831
Estacionamientos ................................... 436.269 859.517
Gimnasia ............................................... 214.813 193.079
Futbol Competitivo ……...…..…...………… 1.052.170 -
Concesiones .......................................... 1.000.000 157.950
7.515.587 5.319.770
GASTOS:
Personal complejo .................................. 7.642.489 4.870.398
Vigilancia ............................................... 104.010 81.780
Cargas sociales ...................................... 1.086.374 808.652
Profesores de deporte recreativo .............. 1.566.434 998.256
Conservación y reparaciones ................... 1.795.407 899.154
Productos químicos ................................ 866.380 386.023
Honorarios ............................................. 553.839 681.624
Tasas e impuestos ................................. 700.753 505.324
Varios..................................................... 135.367 342.480
14.451.053 9.573.691
Pérdida .......... (6.935.466) (4.253.921)
ANEXO P
PARQUE RECREATIVO SANTO DOMINGO
30/06/2018 30/06/2017
RECURSOS ....................................... - -
GASTOS:
Remuneraciones personal .................... 15.754.789 10.040.197
Vigilancia ............................................ 1.781.412 1.541.040
Conservación y reparaciones ................ 4.193.785 3.238.509
Cargas sociales ................................... 1.858.588 1.383.457
Tasas e impuestos .............................. 569.733 577.464
Publicidad, impresiones y varios ........... 502.188 215.083
24.660.495 16.995.750
Pérdida ........................... (24.660.495) (16.995.750)
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ANEXO Q
GASTOS ADMINISTRACION
30/06/2018 30/06/2017
Remuneraciones personal ....................................... 29.652.870 18.897.153

Gastos Bancarios ........................................... 11.936.891 10.308.480
Honorarios ............................................................ 496.750 557.305
Comisiones sobre cobranzas .................................. 2.378.671 2.237.665
Cargas sociales ..................................................... 3.498.141 2.603.872
Impuesto al débito y crédito ............................... 6.847.386 4.359.016
Útiles de escritorio ................................................. 350.988 380.872
Movilidad y viáticos ................................................ 55.907 131.918
Varios ................................................................... 1.016.760 793.895
56.234.364 40.270.176
ANEXO R
GASTOS ESTADIO
30/06/2018 30/06/2017
Remuneraciones personal ..................................... 16.685.914 10.633.583

Vigilancia ............................................................. 701.286 1.045.440
Luz y energía eléctrica ........................................... 2.152.973 1.958.972
Cargas sociales ..................................................... 1.968.433 1.465.220
Conservación y reparaciones ................................... 2.037.805 3.519.049
Tasas e impuestos y Servicios ................................ 1.249.394 1.345.010
Teléfonos .............................................................. 25.023 23.800
Honorarios ............................................................ 368.454 1.400.867
Artículos y gastos de limpieza ................................ 573.112 278.740
Varios ................................................................... 1.637.929 1.371.788
27.400.323 23.042.469
CPCEPBA T°135 F°131 - Leg. 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
ASOCIACION CIVIL
ANEXO S
GASTOS SEDE SOCIAL
30/06/2018 30/06/2017
Remuneraciones personal ................................ 16.455.716 11.768.165

Conservación y reparaciones ........................... 1.357.146 2.908.900
Cargas sociales .............................................. 2.607.062 1.844.095
Vigilancia ....................................................... - 179.600
Luz y energía eléctrica .................................... 3.897.230 2.161.093
Teléfonos ........................................................ 37.907 130.604
Tasas e impuestos ........................................... 140.002 229.979
Consumo de gas ............................................. - 26.500
Artículos y gastos de limpieza........................... 178.540 150.020
Varios ............................................................ 4.374.639 1.543.646
Honorarios ...................................................... 6.886.937 1.268.311
Fletes y viáticos ............................................... 290.024 271.721
36.225.203 22.482.634
ANEXO T
GASTOS GENERALES
30/06/2018 30/06/2017
ASAMBLEAS Y ELECCIONES
Impresión memorias ..................................... - -

Convocatoria y avisos ................................... 290.305 10.845
290.305 10.845
OTROS
Marketing ................................................... 1.398.324 929.957

Seguros ...................................................... 1.358.797 1.174.993
Varios (Peñas, Rojo Solidario, Carnets) ….…. 294.581 471.128
3.051.702 2.576.078
3.342.007 2.586.923
CPCEPBA T°135 F°131 - Leg. 34.976/3
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ASOCIACION CIVIL
ANEXO U
TRANSFERENCIA JUGADORES
30/06/2018 30/06/2017
Ingresos por trasferencia de Jugadores (ANEXO U1) …………………………. 563.435.848 64.430.000
Resultado por derechos de formación (Mecanismo de Solidaridad) (1.457.275) 800.000
Gastos directos derivados de la venta (ANEXO U1)………....…….………….. (137.026.681) (4.617.503)
Neto resultante de las transferencias 424.951.892 60.612.497
CPCEPBA T°135 F°131 - Leg. 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
ASOCIACION CIVIL
ANEXO U 1
DETALLE DE TRANSFERENCIAS Y PRÉSTAMOS DE JUGADORES
VALOR DE VALOR DE GASTOS DE NETO AL

FECHA DE
JUGADOR CLUB TRANSFERIDO / CEDIDO % VENTA EN VENTA EN VENTA EN 30/06/2018
OPERACIÓN
MON. EXT. PESOS PESOS EN PESOS
EMILIANO RIGONI FUTBOL CLUB ZENIT (RUSIA) 21/08/2017 100% € 8.000.000 162.000.000 (57.431.265) 104.568.735
EZEQUIEL BARCO MAJOR LEAGUE SOCCER (USA) 16/01/2018 100% USD 14.940.000 278.631.000 (56.031.614) 222.599.386
DIEGO RODRIGUEZ ROSARIO CENTRAL 01/08/2017 50% USD 650.000 11.265.673 - 11.265.673
LUCAS ALBERTENGO (PRÉSTAMO) MONTERREY (MÉXICO) 31/01/2018 0% USD 300.000 5.820.000 (1.473.507) 4.346.493
NICOLÁS TAGLIAFICO AJAX (HOLANDA) 05/01/2018 100% € 4.606.500 105.719.175 (22.090.295) 83.628.880
TOTALES AL 30/06/2018 563.435.848 (137.026.681) 426.409.167

TOTALES AL 30/06/2017 64.430.000 (4.617.503) 59.812.497
CPCEPBA T°135 F°131 - Leg. 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
Dr. Oscar López Sr. Gomez Coronado Gerardo Dr. Osvaldo González
INFORME DEL AUDITOR
Señores Comisión Directiva de la
Asociación Civil CLUB ATLÉTICO INDEPENDIENTE
CUIT N° 30-52675403-0
Domicilio Legal: Avda. Bartolomé Mitre 470 – Avellaneda
Provincia de Buenos Aires
1. Informe sobre los Estados Contables.
He auditado los estados contables adjuntos de la Asociación Civil CLUB ATLÉTICO
INDEPENDIENTE, que comprenden el estado de situación patrimonial al 30 de junio de 2018, los
respectivos Estados de Recursos y Gastos, de Evolución del Patrimonio Neto y de Flujo de Efectivo
correspondientes al ejercicio económico terminado en dicha fecha, así como un resumen de las
políticas contables significativas y otra información explicativa incluidas en las Notas y los Anexos
complementarios.
Las cifras y otra información correspondientes al ejercicio económico terminado el 30 de junio de
2017 son parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta
con el propósito que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la información
del ejercicio económico actual.
2. Responsabilidad de la dirección en relación con los estados contables

La Comisión Directiva de la Asociación Civil CLUB ATLÉTICO INDEPENDIENTE es
responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos, de
conformidad con las normas contables profesionales argentinas y del control interno, que la
Comisión Directiva considere necesario, para permitir la preparación de estados contables libres de
incorrecciones significativas.
3. Responsabilidad del auditor

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos, basada en
mi auditoría. He llevado a cabo mi examen de conformidad con las normas de auditoría establecidas
en la Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias
Económicas, conforme ha sido aprobada por la Resolución CD N° 3518 del Consejo Profesional de
Ciencias Económicas de la Provincia de Buenos Aires. La normativa profesional requiere el
cumplimiento de los requerimientos éticos establecidos en el Código de Ética vigente en la
jurisdicción de dicho Consejo, así como que se planifique y ejecute la auditoría con el fin de obtener
una seguridad razonable de que los estados contables están libres de incorrecciones significativas.
Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener elementos de juicio sobre las
cifras y la información presentadas en los estados contables. Los procedimientos seleccionados
dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrecciones significativas
en los estados contables. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el
control interno pertinente para la preparación y presentación razonable por parte de la entidad de los
estados contables, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en
función de las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del
control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de las
políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la
Dirección de la Asociación Civil, así como la evaluación de la presentación de los estados contables
en su conjunto. Considero que los elementos de juicio que he obtenido proporcionan una base
suficiente y adecuada para mi opinión de auditoría.
4. Fundamento de la opinión con salvedades

a) En notas 4. a)1, y 4. a)2 se informan una serie de hechos sobre los cuales existe una limitación al
alcance de la tarea, al no contarse con evidencias suficientes para determinar la razonabilidad de los
montos registrados por los conceptos allí indicados.

Contador Público (U.B.A.)
C.P.C.E.P.B.A. - Tº 135 - Fº 131
Legajo N° 34.976/3
C.U.I.T.: 20-21861594-6
b) En notas 4.b)1, 4. b)6 y Notas 12. y 13., a los estados contables se hace referencia a situaciones
que generan incertidumbre respecto a la evolución futura de las controversias allí expresadas y cómo
las mismas podrían impactar en la situación patrimonial y económica de la Asociación.
En el mismo orden, en nota 4. b)2, se hace mención a la existencia de incidentes pendientes de
verificación en el marco del Concurso Preventivo, sobre los cuales a la fecha de emisión de los
presentes estados contables no existe resolución.
Por todas estas cuestiones mencionadas en los párrafos precedentes, los estados contables deben ser
leídos a la luz de estas circunstancias de incertidumbre.
5. Opinión con salvedades

En mi opinión, excepto por los ajustes que hubieran podido determinarse si no hubiera existido la
limitación al alcance del trabajo descripta en el apartado 4.a), y, sujeto a los eventuales ajustes que
pudieren derivarse de las situaciones enunciadas en el párrafo 4.b), de mi informe, los Estados
Contables mencionados en 1., presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la
información sobre la situación patrimonial de la Asociación Civil CLUB ATLÉTICO
INDEPENDIENTE al 30 de junio de 2018, así como los recursos y gastos, las variaciones del
patrimonio neto y los flujos de efectivo por el ejercicio finalizado en esa fecha, de acuerdo con
normas profesionales vigentes en la Provincia de Buenos Aires
6. Otras cuestiones
En relación a los estados contables del ejercicio finalizado el 30/06/2017, presentados a efectos
comparativos, informo que he emitido con fecha 31/08/2017 un informe de auditoría sobre dichos
estados contables con salvedades.
7. Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

a) En nota 10. a los estados contables se informa que con fecha 18 de abril de 2017 se efectuó un
allanamiento en la Asociación Civil CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE en virtud de la causa
FLP 40388/2016, en la que se procedió a secuestrar los libros contables del Club, no obstante, la
Asociación presentó el trámite de rúbrica en la Dirección Provincial de Persona Jurídica para poder
copiar la información correspondiente, con posterioridad a la mencionada fecha.
b) Al 30 de junio de 2018 no se devenga deuda previsional, ya que dichos aportes y contribuciones

se encuentran alcanzados por la modalidad de pago dispuesta por el decreto del Poder Ejecutivo N°
1212/2003.
c) Al 30 de junio de 2018, no existen deudas a favor de la Agencia de Recaudación de la Provincia

de Buenos Aires, debido a que la Institución se encuentra eximida del pago del Impuesto a los
Ingresos Brutos.
d) He aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos de origen delictivo y

financiación del terrorismo, previstos en la Resolución N° 420/11 de la Federación Argentina de
Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.
e) El presente Informe no tiene validez sin la autenticación de la firma por parte del Consejo
Profesional.
Ciudad de Avellaneda, provincia de Buenos Aires, 24 de agosto de 2018

Contador Público (U.B.A.)
C.P.C.E.P.B.A. - Tº 135 - Fº 131
Legajo N° 34.976/3
C.U.I.T.: 20-21861594-6
INFORME DE LA COMISIÓN REVISORA DE CUENTAS
Honorable Asamblea:
La Comisión Revisora de Cuentas tiene el agrado de dirigirse a la Honorable
Asamblea, para elevar el informe de la tarea realizada en el Ejercicio
Económico Nro. 114, correspondiente al periodo 1 de julio de 2017 al 30 de
junio de 2018.
Conforme a expresas disposiciones estatutarias (Capítulo X, art. 116, Inc. d y
g), hemos examinado los documentos detallados en el párrafo I. siguiente. Los
documentos citados son responsabilidad de la Comisión Directiva. Nuestra
responsabilidad es informar sobre dichos documentos, basando nuestro
informe en el trabajo que se menciona en el párrafo II.
I.- Documentación examinada:

a) Estado Patrimonial al 30 de junio de 2018 comparativo con el ejercicio
anterior.
b) Estado de Recursos y Gastos por el ejercicio iniciado el 1 de julio de 2017 y
finalizado el 30 de junio de 2018, comparativo con el ejercicio anterior.
c) Estado de Evolución del Patrimonio Neto por el ejercicio iniciado el 1 de julio
de 2017 y finalizado el 30 de junio de 2018, comparativo con el ejercicio
anterior.
d) Estado de Flujo de Efectivo por el ejercicio iniciado el 1 de julio de 2017 y
finalizado el 30 de junio de 2018, comparativo con el ejercicio anterior.
e) Información complementaria (Notas y Anexos) que son parte integrante de
los estados contables mencionados.
f) Inventario.
g) Memoria de la Comisión Directiva por el ejercicio finalizado el 30 de junio de
2018.
II.- Alcance del examen:

Para realizar nuestra tarea profesional sobre los documentos detallados en los
ítems a) a e) del párrafo I. hemos compulsado la auditoría efectuada por el
Auditor Externo Dr. Walter Hugo Rivero quien emitió su informe de acuerdo con
Normas de Auditoría vigentes.
III.- Informe:
Basado en el examen realizado con el alcance descripto en el párrafo anterior y
excepto por los efectos que pudieran generar las limitaciones al alcance del
trabajo realizado por el Contador Dictaminante, así como sujeto a los efectos
de los litigios y presentaciones judiciales y ante los Organismos de Contralor
producidos, en nuestra opinión, los Estados Contables adjuntos presentan
razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial
del Club Atlético Independiente al 30 de junio de 2018, la evolución del
Patrimonio Neto y los resultados de sus operaciones por el ejercicio finalizado a
esa fecha.
En relación al Inventario, Estado de Situación Patrimonial, y Cuentas de
Ganancias y Pérdidas presentada por la Comisión Directiva con las
consideraciones efectuadas en el apartado anterior podemos inferir lo
siguiente:
El total del Activo refleja en el periodo una variación, en más, del 54,52%.
Como en los últimos ejercicios continúa manteniéndose de manera positiva y
sin la necesidad de recurrir a revalúo de los bienes. Tal incremento se sustenta
en la razonable valoración de los Activos Intangibles, (Plantel Profesional). El
Pasivo ha disminuido en un 3,77%. Este desvío resulta significativo, y merece
destacarse, en razón de la política de desendeudamiento que lleva adelante la
actual Comisión Directiva desde su asunción, más aún si se tiene en cuenta la
variación en el tipo de cambio de la moneda extranjera que pasó de $16,80 al
30/06/2017 a $29,40 al cierre 2018, quedando evidenciado el trabajo efectuado
para reducir las deudas. La variación del Patrimonio Neto también fue positiva,
con un incremento del 167,27%. Tal crecimiento es producto del buen
Resultado del Ejercicio cuya variación porcentual es del 433,35% respecto del
Ejercicio cerrado al 30/06/2017.
Los recursos durante el período tuvieron una variación ascendente del

126,02% en relación año anterior, producto de las transferencias de jugadores,
(en especial las ventas al exterior de Rigoni, Barco y Tagliafico) y las
diferencias de cambio positivas que generaron las operaciones en moneda
extranjera, mientras que los gastos también variaron en más del 75.33%,
debido significativamente a algunos gastos extraordinarios, (diferencias de
cambio y previsiones por juicios, entre otros). Asimismo, no debe de soslayarse
la cuestión socio económica del país, (en un contexto de acuerdos salariares,
inflación, etc.), que tiene incidencia en su determinación.
En referencia a la Memoria de la Comisión Directiva, no se formulan

observaciones en materia de nuestra competencia, con las salvedades
señaladas del párrafo anterior.

Balance Club Atlético Independiente 2017-2018

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CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE

Inscripción en Dirección Provincial de Personas Jurídicas:

 ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL

 ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS

 ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO

 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

 INFORME DE LA COMISIÓN REVISORA DE CUENTAS

 INFORME DEL AUDITOR

La Tesorería del Club Atlético Independiente, pone a consideración de la Honorable

En el presente ejercicio y gracias a las gestiones realizadas por la Comisión Directiva,

Asimismo, se ha dado cumplimiento en término a las obligaciones impositivas y

No se han contraído deudas bancarias, ni se ha recurrido a financiación externa para

Se han realizado nuevos acuerdos de pago para cancelar deudas de gestiones

A su vez, se han cancelado las deudas concursales verificadas, y se está a la espera

Sr. Atilio Bouza

ACTIVO CORRIENTE 30/06/2018 30/06/2017 PASIVO CORRIENTE 30/06/2018 30/06/2017

Caja y Bancos (Nota 2.1) ..................... 136.201.388 62.483.483 DEUDAS

Deudas Comerciales (Nota 3.3)................................ 246.605.580 170.301.541

Total Deudas ................................................................. 480.332.014 478.377.503

Cobros Anticipados (Nota 3.6).................................. 29.152.707 48.241.118

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Deudas Comerciales (Nota 3.7) ............................... - -

Cobros Anticipados (Nota 3.9)................................. 15.699.971 15.199.762

TOTAL DEL PASIVO........................ 575.020.581 597.539.370

Según Estado de Evolución del Patrimonio Neto…. 825.587.381 308.895.728

GASTOS 30/06/2018 30/06/2017 RECURSOS 30/06/2018 30/06/2017

RESERVA POR RESERVA POR

Desafectación de Reserva de Revalúo Técnico (1.392.987) (1.392.987) (1.392.987)

Resultado del Ejercicio................................ 518.084.640 518.084.640 97.138.257

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

VARIACIONES DEL EFECTIVO 30/6/2018 30/6/2017

Efectivo al inicio del ejercicio 62.483.483 64.481.242

Aumento (Disminución) neto del efectivo 73.717.905 (1.997.759)

CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO

Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo

Depreciación de Bienes de Uso (Neta de desafectación de

Cambios en Activos y Pasivos operativos

Flujo neto de efectivo en actividades operativas (124.415.150) 58.409.837

Flujo neto de efectivo en actividades de inversión (319.951.585) (157.545.853)

Aumento (Disminución) neto del efectivo 73.717.905 (1.997.759)

Sr. Hugo Moyano Sr. Atilio Bouza Sr. Héctor Maldonado

Dr. Walter Hugo Rivero

RECURSOS PRESUPUESTO EJECUCION

Campeonatos oficiales de AFA 37.914.617 11.206.206

INGRESOS DEPORTIVOS 304.759.491 434.279.586

OTROS INGRESOS CESION JUGADORES 264.440.000 426.409.167

TOTAL RECURSOS DE FUTBOL 569.199.491 860.688.753

B- RECURSOS DE OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS

TOTAL RECURSOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS 72.340.762 83.821.642

TOTAL OTROS RECURSOS 244.138.668 605.935.270

INGRESOS DE FUNCIONAMIENTO 885.678.921 1.550.445.665

GASTOS PRESUPUESTO EJECUCION

TOTAL GASTOS DEPORTIVOS 314.745.139 455.642.852

AMORTIZACION JUGADORES 71.143.579 118.705.870

TOTAL OTROS GASTOS DE GESTION 71.143.579 118.705.870

TOTAL GASTOS DEL FUTBOL 385.888.718 574.348.722

B- GASTOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS

TOTAL GASTOS OTRAS SECCIONES DEPORTIVAS 120.240.861 164.696.333

OTROS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

TOTAL OTROS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 120.606.481 293.315.969

TOTAL DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 626.736.061 1.032.361.024

NOTA 1 - BASE DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS CONTABLES