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PRESENTACIÓN ........................................................................................................ 3
1 CONDICIONES ....................................................................................................... 4
1.1 Tarjeta de Crédito MasterCard ............................................................................ 4
1.2 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios ............................................................ 7
1.3 Préstamo Multired Descuento por Planilla ............................................................ 9
1.4 Préstamo Multired para Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito ........................... 11
1.5 Préstamo Multired para Estudios ...................................................................... 12
1.6 Crédito Hipotecario ......................................................................................... 13
2 FÓRMULAS ......................................................................................................... 15
2.1 Generales ...................................................................................................... 15
2.2 Tarjeta de Crédito Mastercard........................................................................... 17
2.3 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios .......................................................... 19
2.4 Préstamo Multired Descuento por Planilla .......................................................... 21
2.5 Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Créditos ................................ 22
2.6 Préstamo Multired para Estudios ...................................................................... 22
2.7 Crédito Hipotecario ......................................................................................... 23
2 EJEMPLOS .......................................................................................................... 24
3.1 Tarjeta de Crédito Mastercard........................................................................... 24
3.2 Préstamo Multired Clásico a 60 meses ............................................................... 26
3.3 Préstamo Multired Convenio por primera vez a 12 meses .................................... 28
3.4 Préstamo Multired Descuento por Planilla a 48 meses.......................................... 31
3.5 Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito a 27 meses ................ 36
3.6 Préstamo Multired Estudios a 36 meses ............................................................. 40
3.7 Crédito Hipotecario a 60 meses ........................................................................ 44
3.8 Cobro de intereses compensatorios y moratorios ............................................... 48
PRESENTACIÓN
3
FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA LA LIQUIDACIÓN DE INTERESES DE
PRODUCTOS ACTIVOS DEL BANCO DE LA NACIÓN
1 CONDICIONES
El Producto "Tarjeta de Crédito MasterCard BN" está dirigido a los Trabajadores y/o Pensionistas del
Sector Público que perciben sus ingresos mensuales, por remuneración o pensión, a través de una
cuenta de Ahorros en el Banco de la Nación, abierta por una Entidad Pública que cuente con el
convenio de colaboración interinstitucional firmado con el Banco.
Moneda de Facturación:
Nuevos Soles.
Modalidad de Crédito:
(1) Disposición de Efectivo en Cuotas (desde 1 hasta 48 meses).
(2) Disposición de Efectivo o Compras en Revolvente (considerando el factor: 1/48).
Situación laboral:
La Tarjeta de Crédito se otorgará, previa evaluación y suscripción del respectivo contrato, a:
a) Trabajadores del Régimen Público (D.L. N° 276) nombrados.
b) Trabajadores del Régimen Privado (D.L. N° 728) contratados a plazo indeterminado.
c) Pensionistas del Sector Público.
Siempre que pertenezcan a Entidades del Sector Público que han suscrito Convenio de
Colaboración Interinstitucional, y que por motivo del depósito de sus ingresos por remuneraciones
y/o pensiones posean cuenta de ahorros en el Banco de la Nación y que estos depósitos permitan
el repago de las facilidades crediticias otorgadas.
Ciclos de Facturación:
Es el periodo considerado para emitir la factura mensual, el cual empieza al día siguiente de la
facturación anterior y culmina en la siguiente fecha de facturación. La fecha de inicio del ciclo de
facturación, es la fecha en que se realiza un corte (fecha de facturación) donde se agrupan los
consumos y disposiciones de efectivo efectuadas, los pagos realizados, así como otro tipo de
operaciones relacionadas con la Tarjeta de Crédito. La información se procesa en dicha fecha y da
como resultado el estado de cuenta del cliente, donde se indica el monto a pagar y las operaciones
realizadas en el periodo. Para el caso de la Tarjeta de Crédito del Banco de la Nación, los ciclos de
facturación deberán coincidir con las fechas de pago de las Unidades Ejecutoras a la cual
pertenece el cliente.
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Seguros y Servicio de Tarjeta
Seguro de desgravamen mensual de S/. 3.00 otorgado por la Cía. de Seguros Rímac, que cubre el
saldo deudor de la línea de crédito en caso ocurra un siniestro al Titular de la línea conforme a las
condiciones generales del Seguro.
Pago Mínimo:
Es el menor pago exigible facturado para cada periodo, que se debe acreditar al saldo deudor para
que este no pase a mora, el cual será debitado de la cuenta de ahorros del cliente mensualmente.
Su cálculo debe garantizar que el saldo deudor se extinga en un número finito de periodos de
repago, en caso el cliente usuario de tarjeta de crédito no efectúe más consumos o transacciones
adicionales al cumplimiento puntual del pago mínimo. En caso el cliente desee realizar un pago a
cuenta o pago total, deberá acercarse a la ventanilla del Banco de la Nación o realizarlo vía
transferencia interbancaria.
La metodología para el cálculo y la información relacionada al Pago Mínimo debe estar alineada a
la normatividad vigente dispuesto por la SBS.
Tasas de Interés
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a) Las tasas de interés activas del Banco de la Nación son efectivas anuales con base en un año
de 360 días.
b) La tasa de interés moratoria (e.a.) es adicional a la tasa de interés compensatoria.
Interés Diferido
Son intereses compensatorios generados desde la fecha del consumo hasta la fecha de cierre de
facturación y que serán cargados para el próximo ciclo de facturación, si el cliente no efectúa el
pago total dentro de la fecha límite de pago. Los intereses diferidos se aplican solo para nuevas
compras (compras del mes) en el sistema revolvente.
Interés Acumulado
Son intereses compensatorios generados desde el día siguiente de la última facturación efectuada
hasta la fecha de la siguiente facturación o fecha de pago, aplicado sobre el saldo capital de las
compras de meses (ciclos) anteriores. Este interés se aplica a las disposiciones de efectivo y los
saldos capitales de compras anteriores al ciclo de facturación actual.
F1 FLP F2
C
1
Dónde:
C1: Compra del cliente
F1: Fecha de facturación
FLP: Fecha límite de pago
F2: Fecha del próximo cierre de facturación
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1.2 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios
El Programa "Préstamo Multired" permite el acceso al crédito bancario a los trabajadores activos y
pensionistas del sector público que por motivo de su remuneración o pensión, posean cuentas de
ahorro en el BN.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de pagaré.
Moneda:
Nuevos Soles.
Monto:
Desde S/. 300.00 hasta S/. 50,000.00
Tipo de Préstamo:
a) Préstamo Clásico, préstamo de consumo ofrecido por el Banco de la Nación, cuyas
características, requisitos y condiciones están dirigidas a todos los trabajadores y pensionistas
del Sector Público.
b) Préstamo Convenio, préstamo de consumo cuyas características, requisitos y condiciones
están dirigidas a un sector específico o a una determinada entidad pública con la que el Banco
de la Nación suscribe un convenio.
Plazo:
a) Préstamo Clásico, hasta 48 meses con opción de elegir periodo de gracia en los meses de abril
y diciembre, sin pago de amortización e interés (El interés del periodo de gracia se pagará al
mes siguiente). A 60 meses sin periodo de gracia.
b) Préstamo Convenio, hasta 48 meses con opción de elegir periodo de gracia en los meses de
abril y diciembre, sin pago de amortización e interés (El interés del periodo de gracia se pagará
al mes siguiente). Cuando el préstamo es por primera vez, la elección del periodo de gracia,
otorga las cuatro primeras cuotas de gracia con pago de interés.
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses 14.00% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses 15.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses 16.00% efectiva anual.
e) A 60 meses 19.00% efectiva anual.
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Frecuencia:
Clásico y Convenio, Mensual, mediante cuotas y fechas fijas, con opción de prepago.
60 Meses, mediante cuotas fijas de amortización de capital más intereses, con opción de prepago;
conforme al cronograma de pagos.
Periodo de gracia:
Opción que permite al cliente acceder a periodos de gracia en los meses de Abril y Diciembre, sin
pago de la amortización, intereses y el seguro de desgravamen.
Situación laboral:
Define el tipo de vínculo laboral que pueden tener los clientes trabajadores del Sector Público, de
acuerdo a lo siguiente:
Trabajadores: Régimen público (Decreto Legislativo N° 276): Nombrado y Contratado por Servicios
Personales. Régimen privado (Decreto Legislativo N° 728): Contratado a plazo indeterminado o
Contratado a plazo determinado. Pensionistas: Cesantes o Jubilados de la ONP o a CARGO del
Estado. Los contratados bajo el régimen especial de Contratación Administrativa de Servicios
(CAS) son trabajadores del Sector Público.
Los profesionales bajo la modalidad de Servicios No Personales no mantienen relación laboral con
la Entidad Pública sino civil, por lo tanto no son considerados trabajadores y no pueden ser sujetos
de crédito para el Banco de la Nación.
Seguro de desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Impuesto:
El Préstamo Multired está sujeto al pago del Impuesto a las Transferencias Financieras (ITF), cuya
tasa es 0.005% (según la Ley N° 29667). Se aplica sobre las siguientes operaciones:
- Abono del préstamo en la cuenta de ahorros del prestatario.
- Retiro del préstamo.
- Pago de cuotas o cancelación del saldo por ventanilla.
- El ITF no se considera en el cálculo de la Tasa de Costo Efectiva Anual.
Interés compensatorio:
Se cobra desde la fecha de vencimiento de la cuota hasta su cancelación. Su cálculo se realiza
sobre el monto de la cuota.
- Tipo : Porcentual
- Tasa de interés : Según tasa pactada
- Año base : 360 días
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Interés moratorio:
El recargo por mora se cobra luego de 04 días posteriores a la fecha de vencimiento de la cuota,
hasta el día de cancelación. Su cálculo se realiza sobre la amortización de la cuota.
- Tipo : Porcentual
- Tasa de interés : 6.00% efectiva anual reajustable
- Año base : 360 días
Día de pago:
Es el día de la fecha de vencimiento de las cuotas, el cual depende del Sector Laboral y de la
Situación Laboral del cliente.
El nivel de endeudamiento máximo establecido, para el titular, es del 33% sobre el promedio de sus
ingresos recibidos en su cuenta de ahorros en su calidad de trabajador o pensionista del sector
público, deduciendo sobre este monto, las cuotas comprometidas por su endeudamiento con otras
entidades del sector financiero.
Préstamos dirigidos a los trabajadores activos y pensionistas del Sector Público Nacional que
pertenecen a Entidades Públicas que han suscrito Convenio de Préstamo Descuento por Planilla,
destinado a liquidar y consolidar las deudas que los clientes pudieran tener con otras instituciones
integrantes del Sistema Financiero.
El Préstamo tiene por objeto liquidar o consolidar las deudas del cliente en Moneda Nacional o
Extranjera, por: Préstamos de Consumo de Libre Disponibilidad y Tarjetas de Crédito de otras
Entidades del Sistema Financiero. No se podrán liquidar/consolidar las deudas que los clientes pudieran
tener por otro tipo de crédito, tales como: Créditos Hipotecarios, Créditos Comerciales, Créditos a las
Micro Empresas, entre otros.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré.
Plazo y Monto:
De acuerdo a la edad del cliente existen condiciones que establecen el plazo y el monto máximo a
prestar.
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Edad máxima Plazo Monto Máximo
Entre 83 años, hasta el día que cumplen 84 años A 12 meses S/. 2,000.00
Entre 78 años, hasta un día antes de cumplir 83 años A 24 meses S/. 2,000.00
Hasta un día antes de cumplir 78 años Hasta 24 meses S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 77 años Hasta 36 meses S/. 19,000.00
Hasta un día antes de cumplir 76 años Hasta 48 meses S/. 19,000.00
Entre 60 años, hasta un día antes de cumplir 75 años Hasta 60 Meses S/. 19,000.00
Entre 18 años, hasta el día que cumplen 60 años Hasta a 60 Meses S/. 50,000.00
Plazo:
Hasta 60 meses, sin periodos de gracia.
Moneda:
Nuevos Soles.
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses 14.00% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses 15.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses 16.00% efectiva anual.
e) Hasta 60 meses 19.00% efectiva anual.
Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Condiciones:
a) Este nuevo producto, en una primera fase, estará disponible sólo para los trabajadores y
pensionistas del Banco de la Nación, el Ministerio de Transportes y Comunicaciones - MTC y el
Gobierno Regional de Tumbes, quienes formarán parte del Programa Piloto que tendrá una
duración de 60 días. Posteriormente, podrán acceder a este beneficio los demás trabajadores y
pensionistas del Sector Público, cuya Entidad pagadora de su remuneración o pensión haya
suscrito un “Convenio de Descuento por Planilla”
b) Forma de pago del préstamo: La cuota del préstamo será descontado a través de la planilla de
remuneraciones o pensiones de cada trabajador o pensionista. Adicionalmente, el cobro podrá
efectuarse descontando de la cuenta de ahorros del cliente, en caso no se hubiera efectuado el
descuento a través de la planilla de remuneraciones o pensiones.
c) Para los trabajadores con contrato a plazo determinado, sólo podrán acceder a este préstamo los
trabajadores contratados a plazo determinado a partir de un (01) año de servicio y por un plazo
máximo de 04 años, y deberá presentar un garante nombrado o pensionista con ingreso similar,
perteneciente a una Entidad que ha suscrito Convenio o Adenda de Descuento por Planilla.
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d) El cliente debe tener al menos una deuda en el Sistema Financiero, la cual será
liquidada/consolidada por el Banco de la Nación.
e) En la eventualidad que durante la vigencia del préstamo, el banco unilateralmente otorgue al
cliente uno o más período(s) de gracia, éste(os) se entenderá(n) única y exclusivamente como la
prórroga del(los) plazo(s) de pago, suspendiéndose durante su vigencia el pago de las cuotas del
cronograma destinadas a la amortización de capital y de los intereses, así como también, los
montos por seguros, envío de estado de cuenta y otros gastos de ser aplicables. El banco
informará con una anticipación no menor de treinta (30) días calendarios, la entrada en vigencia
del período de gracia, a través de su publicación en las oficinas del banco, página Web, periódicos,
remisión de cartas a las Unidades Ejecutoras y avisos en los locales de las Entidades Públicas.
Durante dicho plazo el cliente podrá comunicar por escrito al banco su aceptación a acogerse a
el(los) período(s) de gracia. Concluido el periodo de gracia, el cliente pagará al banco los intereses
devengados durante dicho periodo, los cuales podrán ser capitalizados y su pago reprogramado,
en un nuevo Cronograma de Pagos que para tal efecto elaborará el banco, el cual será remitido al
domicilio que el cliente haya consignado al momento de obtener el préstamo.
Préstamos dirigidos a los trabajadores activos y pensionistas del Sector Público que, por motivo de los
depósitos de sus ingresos, posean cuentas de ahorros en el BN, destinados a la compra de deudas que
mantienen en sus Tarjetas de Crédito de Consumo, cuyas líneas sean administradas por Instituciones
Financieras supervisadas. Se otorga como un préstamo paralelo al Préstamo Multired.
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré.
Plazo y Monto:
De acuerdo a la edad del cliente existen condiciones que establecen el plazo y el monto máximo a
prestar.
Moneda:
Nuevos Soles
Tasas de Interés:
a) Hasta 12 meses, entre 12.00% y 13.00% efectiva anual.
b) Hasta 24 meses, entre 12.50% y 13.50% efectiva anual.
c) Hasta 36 meses, entre 13.00% y 14.00% efectiva anual.
d) Hasta 48 meses, entre 13.50% y 14.50% efectiva anual.
e) Hasta 60 meses, entre 14.50% y 15.50% efectiva anual.
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Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Condiciones:
a) El Préstamo tiene por objeto consolidar y/o liquidar las deudas del cliente en Moneda Nacional o
Dólar, por Tarjetas de Crédito de Entidades del Sistema Financiero.
b) No se podrán liquidar o consolidar las deudas que los clientes pudieran tener por otro tipo de
créditos, tales como: Préstamos de Consumo (libre disponibilidad), Créditos Hipotecarios, Créditos
Comerciales, Créditos a las Micro Empresas, entre otros.
c) El cliente podrá obtener por única vez este préstamo con calificación “Normal” y con “Problemas
Potenciales”. A partir de la segunda operación deberá tener calificación “Normal” en la SBS.
d) Si tuviera algún otro préstamo vigente en el Banco de la Nación deberá estar al día en los pagos al
momento de solicitar el préstamo.
Préstamo dirigido a los trabajadores y pensionistas del Sector Público (Titular) que, por motivo de los
depósitos de sus ingresos, posean cuentas de ahorros en el BN, destinado al financiamiento exclusivo
de actividades formativas y de especialización que se desarrollen dentro del territorio nacional. Se
otorga como un préstamo paralelo al Préstamo Multired.
Adicionalmente, el Titular (responsable único de pago) podrá inscribir adicionalmente a uno o más de
los siguientes familiares, en cualquiera de los programas educativos autorizados en el Catálogo de
Cursos: Hermanos del Titular, Cónyuge del Titular, Hijos del Titular y Nietos del Titular.
(Para mayor detalle de los cursos por institución ingresar al Préstamo Estudios de la página Web BN).
Modalidad:
Préstamo con suscripción de Pagaré
Plazo y Monto:
Según la edad del cliente se establece el plazo y el monto máximo a prestar.
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Moneda:
Nuevos Soles
Tasas de Interés:
Tasa única de 10% efectiva anual
Frecuencia de pago:
Mensual, mediante cuotas y fechas de pago fijas, que coincidan con la fecha del abono de sus
ingresos y con opción de prepago.
Seguro de Desgravamen:
El Seguro de Desgravamen es brindado por la compañía “Pacífico Seguros de Vida” el cual
asciende a 0.0826% (tasa de desgravamen nominal mensual), y cuya aplicación es sobre el saldo
insoluto del préstamo por los días transcurridos entre cada fecha de pago. Su determinación se
observa en el numeral 2 de Fórmulas.
Garantía:
Igual que el Préstamo Multired por Convenio
Condiciones:
a) El cliente debe presentar el formato de “Pre Matricula” entregado por la Institución Educativa,
debidamente visado.
b) El número máximo de Entidades Financieras con las cuales el cliente mantiene deuda o posee
líneas de crédito vigentes no debe ser mayor a cuatro (04) Entidades. Considerar también el
Banco de la Nación en caso tenga un préstamo vigente.
c) Si cliente tuviera algún otro préstamo vigente en el Banco de la Nación deberá estar al día en
los pagos al momento de solicitar el préstamo.
d) El cliente debe estar con calificación Normal en la central de Riesgo de la SBS al momento de
obtener el Préstamo Estudios.
Brindar el servicio de crédito hipotecario; de acuerdo a la política institucional, a trabajadores del Sector
Público contratados a Plazo Indeterminado (nombrados) y Pensionistas del Sector Público, que cuenten
con una edad mínima de 21 años y máxima de 64 años y 6 meses de edad que por motivo de sus
ingresos por remuneración o pensión posean Cuentas de Ahorros en el Banco de la Nación.
Moneda:
Nuevos Soles.
Monto de financiamiento:
Desde S/. 15,000.00 hasta S/. 250,000.001.
1
Para montos mayores se requiere la aprobación del Directorio del Banco.
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Porcentaje de financiamiento:
Hasta el 85% del valor del inmueble (valor comercial del informe técnico de tasación o precio
de venta del inmueble, el que resulte menor).
Plazo:
Hasta 20 años (incluye periodo de gracia de hasta 180 días).
Monto del Crédito Fija 05 años A partir del 6to. Año (*)
Hasta S/. 149,999.99 8.00% Limabor MN 360 + 4%
De S/. 150,000 a más 7.50% Limabor MN 360 + 4%
(*) La tasa Limabor será actualizada anualmente (a partir de la cuota 61) adicionando el spread
pactado en el contrato.
Oportunidad
Detalle Gasto
de Cobro
Seguro de inmueble
Hasta 20 años (plazo del préstamo) 0.0176% Mensual
Hasta 25 años (plazo del préstamo) 0.0192% Mensual
Seguro de desgravamen
Desgravamen hasta 20 años (plazo del préstamo)
Individual 0.0375% Mensual
Mancomunado 0.0712% Mensual
Desgravamen hasta 25 años (plazo del préstamo)
Individual 0.0412% Mensual
Mancomunado 0.0784% Mensual
Interés compensatorio
Se cobra desde la fecha de vencimiento de la cuota hasta su cancelación. Su cálculo se realiza
sobre el monto de la cuota.
Tipo : Porcentual
Tasa de interés : Según tasa pactada
Año base : 360 días
Interés moratorio
Considerando que existe un desfase entre la fecha de vencimiento de la cuota y la fecha del
cobro automático realizado el día del abono de los ingresos en la cuenta de ahorros del cliente,
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el recargo por mora se cobra a partir del 31° día posterior a la fecha de vencimiento de la
cuota, hasta el día de cancelación. Su cálculo se realiza sobre la amortización de la cuota.
Tipo : Porcentual
Tasa de interés : 5.00% efectiva anual reajustable
Año base : 360 días
Pagos anticipados
Son los pagos mayores a dos cuotas (que incluye aquella exigible en el periodo) y que traen
como consecuencia la aplicación del monto al capital del crédito, con la consiguiente reducción
de los intereses, las comisiones y los gastos derivados de las cláusulas contractuales al día del
pago.
Adelanto de cuotas
Son los pagos menores o iguales al equivalente de dos cuotas (que incluyen aquella exigible
en el período) y que trae como consecuencia la aplicación del monto pagado a las cuotas
inmediatamente posteriores a la exigible en el periodo, sin que se produzca una reducción de
los intereses, las comisiones y los gastos derivados de las cláusulas contractuales.
2 FÓRMULAS
2.1 Generales
Intereses:
En cualquier tipo de Préstamo Personal y para la Tarjeta de Crédito en la modalidad Cuotas, son
calculados mediante la siguiente formulación:
Dónde:
It : Interés en el periodo t
i tea : Tasa de interés efectiva anual, aplicable para un año de 360 días
n : Número de días transcurridos en el periodo t
St-1 : Saldo pendiente de cobro en el periodo t-1
PMS = PS * (1 – SCP)
MACA = PMS - LPA
MNER = MACA
Dónde:
PS : Préstamo Solicitado.
SCP : Seguro de Cuota Protegida (%).
PMS : Préstamo menos Seguro.
LPA : Liquidación del Préstamo Anterior.
MACA : Monto Abonado a Cta. De Ahorros.
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Pr TMSD * ( Ft F t 1) / 30 * St 1
Dónde:
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
Ft : Fecha de Vencimiento del periodo “t”.
Ft-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “t-1”.
St-1 : Saldo insoluto en el periodo “t-1”.
MCM = 33%Y-(CCBN+CHBN+α*DCRSF+β*DCNRSF+µ*DMSF+ρ*DHSF+0.67%*LCNU)
Dónde:
α: 0.0463806
β: 0.0388128
µ: 0.0418921
ρ: 0.0086320
Y: Abono promedio percibido en la cuenta de ahorro del tarjeta habiente.
CCBN: cuota Mensual por Créditos de Consumo en el BN.
CHBN: cuota Mensual del Crédito Hipotecario BN
DCRSF: deuda de consumo revolvente en el sistema financiero.
DCNRSF: deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero.
DMSF: deuda MES en el sistema financiero.
DHSF: deuda hipotecaria en el sistema financiero.
LCNU: línea de crédito no utilizada.
Se debe considerar la opción de que el cliente elija si el préstamo es con o sin periodo de gracia en
los Préstamos clásicos y convenios a excepción de los préstamos a 60 meses.
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Para Tarjeta de Crédito:
LCM (MCM SDM EECC ) FA
Dónde:
LCM : Línea de Crédito máxima.
MCM : Monto de cuota máxima.
SDM : Seguro de Desgravamen mensual
EECC : Envío físico del Estado de Cuenta, en caso el Cliente solicite.
FA : Sumatoria de Factores de Actualización de la Cuota.
N
Ci
1 TCEA
n1
n
PMS
Dónde:
N : Número Total de meses
Ci : Cuota del Periodo “i”
TCEA : Tasa de Costo Efectivo Anual
PMS : Préstamo menos Seguro
Interés
El interés bajo la modalidad de cuotas se ha definido en el ítem (2.1), para la modalidad
revolvente, se calcula mediante la siguiente regla de negocio:
Primero se determina la Tasa Nominal Anual mediante la TEA, utilizando la siguiente formula:
) )
Dónde:
Ff: Fecha de facturación.
Fc: Fecha de consumo.
Monto: importe del consumo
TEA: Tasa de Interés Efectiva Anual
Amortización Revolvente
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Está definido como el importe que disminuye al saldo de capital, y se obtiene siguiendo la
siguiente formulación:
( ) )
Dónde:
Monto: importe del consumo o capital revolvente
Umbral: el Banco considera un umbral de S/. 30.
Factor revolvente: el Banco considera un factor revolvente de 48.
Min: es la función mínimo que elige el menor valor entre 02 posibles opciones.
Max: es la función máximo que elige el mayor valor entre 02 posibles opciones.
Cuota:
Es el importe mensual compuesto por la amortización de capital y el interés respectivo de una
disposición de efectivo bajo la modalidad de cuotas, siendo su cálculo el siguiente:
(1)
(( ) )
{ [ ) ]}
(2)
∑
Dónde:
: Factor de actualización del periodo “i”.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
SDM : Seguro de desgravamen mensual.
EC : Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
fi : Fecha de vencimiento del periodo “i”
f0 : Fecha del préstamo.
∑ : Sumatoria de factores de actualización.
S0 : Importe de consumo.
n : Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses.
Nota: Las cuotas son fijas, a excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta
amortizar del capital, más los intereses generados a la fecha de pago de la última cuota. El
seguro de desgravamen mensual y la Comisión de envío físico del Estado de Cuenta se
incluye en el pago mínimo.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, la fórmula para el cálculo
de la cuota de la ecuación (2) sería la siguiente: ∑
+ Adm. Poliza.
Pago Mínimo:
Es la suma de la amortización, el interés, comisiones, seguro de desgravamen, mora y/o
sobregiros.
Pago Total:
Es la suma del capital adeudado más el interés, comisiones, seguro de desgravamen, mora y/o
sobregiros.
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2.3 Préstamo Multired Clásico y/o Convenios
Se otorga a los trabajadores activos y pensionistas del sector público que por motivo de su
remuneración o pensión, posean cuentas de ahorro en el BN. No existe límite máximo de ingresos
para su otorgamiento. Sus condiciones son:
( )
(1)
[ ]
(( ) ) ( ) ( )
{ [ ) ] [ ]}
(2)
∑
Dónde:
: Factor de Actualización del periodo “i”.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
TSDM : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”
fi-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo
con periodo de gracia, se considera “i-2”.
f0 : Fecha del préstamo. Para periodos de gracia se utiliza la fecha f4 en lugar del f0
pi : Parámetro del periodo “i”, toma el valor de “0” si el cliente eligió periodo de gracia en
Abril o Diciembre, y toma el valor de “1” si no eligió periodo de gracia.
∑ : Sumatoria de factores de Actualización.
S0 : Préstamo otorgado.
n : Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses.
i : Sin periodo de gracias toma valores desde 1 hasta “n”, con periodo de gracia toma
valores desde 5 hasta “n”.
EC : Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
Nota: El Fi es cero cuando es periodo de gracia (Abril y/o Diciembre). Las cuotas son fijas, a
excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta amortizar del capital, más los
intereses y el seguro de desgravamen generado a la fecha de pago de la última cuota.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente: ∑
+Adm. Poliza.
19
Clásico a 60 meses
Se otorga a los trabajadores activos y pensionistas del sector público que por motivo de su
remuneración o pensión, posean cuentas de ahorro en el BN. No existe límite máximo de ingresos
para su otorgamiento. Sus condiciones son:
Amortizaciones iguales:
Dónde:
Ai : Amortización en el periodo “i”.
P : Importe del préstamo
N : Plazo
Dónde:
Ci : Cuota en el periodo i.
Ii : Interés en el periodo i.
Ai : Amortización en el periodo i.
Si : Seguro de Desgravamen en el periodo i.
EC : Estado de Cuenta.
Por Convenio
( )
(1)
[ ]
(( ) ) ( ) ( )
{ [ ) ] [ ]}
(2)
∑
Dónde:
: Factor de Actualización del periodo “i”.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
TSDM : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”
20
f i-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo con
periodo de gracia, se considera “i-2”.
f0 : Fecha del préstamo. Para periodos de gracia se utiliza la fecha f4 en lugar del f0
pi : Parámetro del periodo “i”, toma el valor de “0” si el cliente eligió periodo de gracia en
Abril o Diciembre, y toma el valor de “1” si no eligió periodo de gracia.
∑ : Sumatoria de factores de Actualización.
S0 : Préstamo otorgado.
n : Plazo efectivo del crédito desde 1 mes hasta 48 meses. Si el préstamo por convenio,
es por primera vez y con periodo de gracia, el plazo mínimo es 5 meses.
i : Sin periodo de gracias toma valores desde 1 hasta “n”, con periodo de gracia toma
valores desde 5 hasta “n”.
EC : Comisión por envío de Estado de Cuenta, puede ser Virtual, Físico o ambas, según lo
solicite el cliente.
Nota: El Fi es cero cuando es periodo de gracia (Abril y/o Diciembre). Las cuotas son fijas, a
excepción de la última cuota que se obtiene de sumar lo que falta amortizar del capital, más los
intereses y el seguro de desgravamen generado a la fecha de pago de la última cuota. Para el
caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en lugar de
)
aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término * + de la
ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la ecuación (2) sería
la siguiente: ∑
+Adm. Poliza.
( )
[ ]
(( ) ) ( ) ( )
{ [ ) ] [ ]}
Dónde:
S0 : Préstamo otorgado.
n : Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”
f i-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”. Cuando “i” es Enero o Mayo y el préstamo
con periodo de gracia, se considera “i-2”.
f0 : Fecha del préstamo.
21
2.5 Préstamo Multired Compra de Deudas - Tarjetas de Créditos
( )
(1)
[ ]
(( ) ) ( ) ( )
{ [ ) ] [ ]}
(2)
∑
Dónde:
S0 : Préstamo otorgado.
n : Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”
f i-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”
pi : Parámetro del periodo “i” que puede ser “0” si es con periodo de gracia en Abril o
diciembre o “1” si no es con periodo de gracia.
F0 : Fecha del préstamo.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente: ∑
+Adm. Poliza.
( )
[ ]
(( ) ) ( ) ( )
{ [ ) ] [ ]}
22
Dónde:
S0 : Préstamo otorgado.
n : Plazo solicitado. Es igual al número de cuotas del crédito.
TMSD : Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
TEA : Tasa de interés efectiva anual.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”
f i-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”
f0 : Fecha del préstamo.
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en
lugar de aceptar el Seguro de Desgravamen ofrecido por el Banco, el término *
)
+ de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente: ∑
+Adm. Poliza.
SI TSI *VI
) ∑
∑
) )
[ ]
) )
{ [ )( )
] [ ) ) ]}
FA i =FSAi * Vi
1
TSDD 1 TSD 30 1
Dónde:
SI : Seguro Inmobiliario.
TSI : Tasa de Seguro Inmobiliario Mensual
FSAi : Factor Simple de Actualización del periodo “i”.
S0 : Saldo Inicial después de periodos de gracia.
FAi : Factor de Actualización del periodo “i”.
VI : Valor del Inmueble.
fi : Fecha de Vencimiento del periodo “i”.
f0 : Fecha Inicial, posterior a los periodos de gracia.
f i-1 : Fecha de Vencimiento del periodo “i-1”.
23
Pi : Parámetro del periodo “i” que puede ser “0” si es con periodo de gracia en Abril o
diciembre o “1” si no es con periodo de gracia.
Vi : Variable que asume el valor de 1 o 2 si es un mes de cuota simple o doble,
respectivamente.
TEA : Tasa de Interés Efectiva Anual.
TSDD : Tasa de Seguro de Desgravamen Diario.
EC : Estado de cuenta.
n : Plazo efectivo del crédito (máximo hasta 240 meses y se pueden otorgar hasta 06
meses de gracia).
Para el caso que el cliente elija la opción de cobro por administración de póliza endosada en lugar de
aceptar el Seguro de Desgravamen y/o Inmobiliario ofrecido por el Banco, el término
[ ) )
] de la ecuación (1) sería igual a cero y la fórmula para el cálculo de la cuota de la
ecuación (2) sería la siguiente: ∑
+Adm. Poliza.
2 EJEMPLOS
Interés Revolvente:
Tramo 02:
- El nuevo Capital sería de S/. 750.00
- N° de días: 19 (Del 02.Julio al 20.Julio)
- TEA de 27.00%, siendo la TNA equivalente de 23.91%.
24
Interés acumulado (2) = 750.00 * (23.9096/36,000)*19 = S/. 9.46
-
Interés Cuota:
- Compra con Tarjeta de Clásica
- N° Días: 11 (Del 10.Julio al 20.Julio)
- Capital: S/. 500.00
- TEA de 27.00%.
Cálculo de la Cuota:
El FSA de la cuota N° 01
)( ) )]
[
El FSA de la cuota N° 02
)( ) )]
[
El FSA de la cuota N° 06
)( ) )]
[
25
3.2 Préstamo Multired Clásico a 60 meses
Envío de
Seg. de
N° de Fecha de Amortización Intereses Estado Cuotas
Desg. Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) de Cta. (S/.)
(S/.)
Fisico
0 05/02/2014 34,593.65 35,000.00
1 07/03/2014 583.33 511.06 28.91 6.00 1,129.30 34,416.67
2 06/04/2014 583.33 502.54 28.43 6.00 1,120.30 33,833.33
3 06/05/2014 583.33 494.02 27.95 6.00 1,111.30 33,250.00
4 05/06/2014 583.33 485.51 27.46 6.00 1,102.30 32,666.67
5 05/07/2014 583.33 476.99 26.98 6.00 1,093.30 32,083.33
6 04/08/2014 583.33 468.47 26.50 6.00 1,084.30 31,500.00
7 03/09/2014 583.33 459.95 26.02 6.00 1,075.30 30,916.67
8 03/10/2014 583.33 451.44 25.54 6.00 1,066.31 30,333.33
9 02/11/2014 583.33 442.92 25.06 6.00 1,057.31 29,750.00
10 02/12/2014 583.33 434.40 24.57 6.00 1,048.30 29,166.67
11 01/01/2015 583.33 425.88 24.09 6.00 1,039.30 28,583.33
12 31/01/2015 583.33 417.36 23.61 6.00 1,030.30 28,000.00
13 02/03/2015 583.33 408.85 23.13 6.00 1,021.31 27,416.67
14 01/04/2015 583.33 400.33 22.65 6.00 1,012.31 26,833.33
15 01/05/2015 583.33 391.81 22.16 6.00 1,003.30 26,250.00
16 31/05/2015 583.33 383.29 21.68 6.00 994.30 25,666.67
17 30/06/2015 583.33 374.78 21.20 6.00 985.31 25,083.33
18 30/07/2015 583.33 366.26 20.72 6.00 976.31 24,500.00
26
Envío de
Seg. de
N° de Fecha de Amortización Intereses Estado Cuotas
Desg. Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) de Cta. (S/.)
(S/.)
Fisico
19 29/08/2015 583.33 357.74 20.24 6.00 967.31 23,916.67
20 28/09/2015 583.33 349.22 19.76 6.00 958.31 23,333.33
21 28/10/2015 583.33 340.71 19.27 6.00 949.31 22,750.00
22 27/11/2015 583.33 332.19 18.79 6.00 940.31 22,166.67
23 27/12/2015 583.33 323.67 18.31 6.00 931.31 21,583.33
24 26/01/2016 583.33 315.15 17.83 6.00 922.31 21,000.00
25 25/02/2016 583.33 306.64 17.35 6.00 913.32 20,416.67
26 26/03/2016 583.33 298.12 16.86 6.00 904.31 19,833.33
27 25/04/2016 583.33 289.60 16.38 6.00 895.31 19,250.00
28 25/05/2016 583.33 281.08 15.90 6.00 886.31 18,666.67
29 24/06/2016 583.33 272.56 15.42 6.00 877.31 18,083.33
30 24/07/2016 583.33 264.05 14.94 6.00 868.32 17,500.00
31 23/08/2016 583.33 255.53 14.46 6.00 859.32 16,916.67
32 22/09/2016 583.33 247.01 13.97 6.00 850.31 16,333.33
33 22/10/2016 583.33 238.49 13.49 6.00 841.31 15,750.00
34 21/11/2016 583.33 229.98 13.01 6.00 832.32 15,166.67
35 21/12/2016 583.33 221.46 12.53 6.00 823.32 14,583.33
36 20/01/2017 583.33 212.94 12.05 6.00 814.32 14,000.00
37 19/02/2017 583.33 204.42 11.56 6.00 805.31 13,416.67
38 21/03/2017 583.33 195.91 11.08 6.00 796.32 12,833.33
39 20/04/2017 583.33 187.39 10.60 6.00 787.32 12,250.00
40 20/05/2017 583.33 178.87 10.12 6.00 778.32 11,666.67
41 19/06/2017 583.33 170.35 9.64 6.00 769.32 11,083.33
42 19/07/2017 583.33 161.84 9.15 6.00 760.32 10,500.00
43 18/08/2017 583.33 153.32 8.67 6.00 751.32 9,916.67
44 17/09/2017 583.33 144.80 8.19 6.00 742.32 9,333.33
45 17/10/2017 583.33 136.28 7.71 6.00 733.32 8,750.00
46 16/11/2017 583.33 127.76 7.23 6.00 724.32 8,166.67
47 16/12/2017 583.33 119.25 6.75 6.00 715.33 7,583.33
48 15/01/2018 583.33 110.73 6.26 6.00 706.32 7,000.00
49 14/02/2018 583.33 102.21 5.78 6.00 697.32 6,416.67
50 16/03/2018 583.33 93.69 5.30 6.00 688.32 5,833.33
51 15/04/2018 583.33 85.18 4.82 6.00 679.33 5,250.00
52 15/05/2018 583.33 76.66 4.34 6.00 670.33 4,666.67
53 14/06/2018 583.33 68.14 3.85 6.00 661.32 4,083.33
54 14/07/2018 583.33 59.62 3.37 6.00 652.32 3,500.00
55 13/08/2018 583.33 51.11 2.89 6.00 643.33 2,916.67
56 12/09/2018 583.33 42.59 2.41 6.00 634.33 2,333.33
57 12/10/2018 583.33 34.07 1.93 6.00 625.33 1,750.00
58 11/11/2018 583.33 25.55 1.45 6.00 616.33 1,166.67
59 11/12/2018 583.33 17.04 0.96 6.00 607.33 583.33
60 10/01/2019 583.33 8.52 0.48 6.00 598.33 0.00
Total - 35,000.00 15,587.30 881.76 360.00 51,829.06
Amortizaciones
27
P 35,000
At = 583.53
N 60
Intereses
I 1 itea 360 1 * S 0
n
Seguro de Desgravamen
Cuotas
La tasa de costo efectivo se obtiene igualando el valor actual de las cuotas, con el monto
del Préstamo Solicitado menos el Seguro de Cuota Protegida. La tasa de costo efectivo
anual para este caso es de 21.32%.
28
Préstamo Multired Sector Público
Situación laboral Activo
Sector laboral Educación
Edad 46
Modalidad del préstamo Clásico
Elegir si desea periodo de gracia No
Número de cuotas(en meses) 12
Ingreso neto promedio mensual. S/. 3,900.00
Suma de Cuotas mensuales de otros préstamos en el BN * S/. 0.00
Importe de préstamo máximo S/. 14,323.99
Envío de Estado de Cta. Físico
Elegir si desea seguro de cuota protegida No
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen** Endosado
Préstamo solicitado S/.5,200.00
Fecha de desembolso 07/02/2014
Tasa mensual de seguro de desgravamen 0.0826%
Tasa de seguro de cuota protegida 1.1610%
Liquidación préstamo Multired anterior S/. 0.00
Monto Efectivamente Desembolsado S/. 5,200.00
Tasa de Interés (según tarifario BN) 13.00%
Tasa Costo Efectivo Anual 29.30%
* Incluye Créditos de Consumo e Hipotecario en el BN; deudas revolventes, no
revolventes, MES e Hipotecaria en el sistema financiero; y Líneas de Crédito no
utilizadas.
** Se aplica la comisión por administración de póliza endosada de S/. 30.00.
Adm. Envío de
N° de Fecha de Amortización Intereses Poliza Estado de Cuotas
Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) Endosada Cta. (S/.)*
(S/.)
0 07/02/2014 -5,200.00 5,200.00
1 16/03/2014 398.59 65.73 30.00 6.00 500.32 4,801.41
2 16/04/2014 413.52 50.80 30.00 6.00 500.32 4,387.89
3 16/05/2014 419.40 44.92 30.00 6.00 500.32 3,968.49
4 16/06/2014 422.33 41.99 30.00 6.00 500.32 3,546.16
5 16/07/2014 428.02 36.30 30.00 6.00 500.32 3,118.14
6 16/08/2014 431.33 32.99 30.00 6.00 500.32 2,686.81
7 16/09/2014 435.89 28.43 30.00 6.00 500.32 2,250.92
8 16/10/2014 441.28 23.04 30.00 6.00 500.32 1,809.64
9 16/11/2014 445.17 19.15 30.00 6.00 500.32 1,364.47
10 16/12/2014 450.35 13.97 30.00 6.00 500.32 914.12
11 16/01/2015 454.65 9.67 30.00 6.00 500.32 459.47
12 16/02/2015 459.47 4.86 30.00 6.00 500.33 0.00
Total - 5,200.00 371.85 360.00 72.00 6,003.85
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla) se
cobra adicionalmente ITF.
29
Cálculo de Cuotas
1.- Calculamos los factores de actualización de cada mes, aplicando la fórmula respectiva, para
obtener la sumatoria y calcular la cuota del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
)
[ ]
) )
{ [ )( ) ]}
El FSA de la cuota N° 02
)
[ ]
)( ) ) )
{ [ ]}
El FSA de la cuota N° 12
)
[ ]
) )
{ [ )( )
]}
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés y el último
seguro de desgravamen.
Cálculo de Intereses
I 1 itea 360 1 * S
n
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior.
itea: Tasa de interés efectiva anual.
S: Saldo anterior.
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
30
Interés = [(1 + 13.00%)(16.Mar.2014 – 07.Feb.2014) / 360) – 1] * S/. 5,200.00 = S/. 65.73
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Las Amortizaciones será la diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés mensual.
Ejemplo: Mes 01
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto la del último mes.
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés y más el último monto del seguro
de desgravamen, según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = S/. 459.47 + S/. 4. 86 + S/. 30 + S/. 6 = S/. 500.33
Según la metodología descrita, la tasa de Costo Efectivo Anual para este ejemplo es: 29.30%.
31
Préstamo Multired Descuento por Planilla
Tarjeta de Crédito S/. 3,000.00
Número de Créditos del Préstamo de Consumo 3
Préstamo de Consumo S/. 6,000.00
Cuotas Mensuales de Préstamos de Consumos BN S/. 500.00
Cuota Mensual de Crédito Hipotecario BN S/. 500.00
Cuota Mensual del Préstamo Multired S/. 120.00
Deuda de consumo revolvente en el sistema financiero 0
Deuda de consumo no revolvente en el sistema financiero 0
Deuda MES en el sistema financiero 0
Deuda hipotecaria en el sistema financiero 0
Línea de Crédito no utilizada S/. 1,000.00
Solicita Seguro de cuota protegida Si
Elija el tipo de Seguro de Desgravamen * Individual
Importe de Préstamo Máximo (S/.) S/. 30,845.99
Fecha de desembolso 10/02/2014
Tasa mensual de seguro de desgravamen 0.0826%
Tasa de seguro de cuota protegida 1.1610%
Préstamo Requerido (S/.) S/. 12,173.25
Total Seguro Desempleo S/. 141.33
Abono en Cuenta S/. 9,031.92
Tasa de Interés (según tarifario BN) 16.00%
Tasa Costo Efectivo Anual 18.96%
* Incluye Créditos de Consumo e Hipotecario en el BN; deudas revolventes, no
revolventes, MES e Hipotecaria en el sistema financiero; y Líneas de Crédito no
utilizadas.
** Se aplica la tasa de Seguro de Desgravamen Mensual de 0.0826%
Envío de
N° de Fecha de Amortización Intereses Seg. de
Estado Cuotas (S/.) Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) Desg. (S/.)
de Cta.
0 10/02/2014 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.12,173.25
1 20/03/2014 S/. 142.34 S/. 192.21 S/. 12.74 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.12,030.91
2 20/04/2014 S/. 182.27 S/. 154.75 S/. 10.27 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.11,848.64
3 20/05/2014 S/. 190.04 S/. 147.46 S/. 9.79 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.11,658.60
4 20/06/2014 S/. 187.38 S/. 149.96 S/. 9.95 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.11,471.22
5 20/07/2014 S/. 195.05 S/. 142.76 S/. 9.48 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.11,276.17
6 20/08/2014 S/. 192.63 S/. 145.04 S/. 9.62 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.11,083.54
7 20/09/2014 S/. 195.27 S/. 142.56 S/. 9.46 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.10,888.27
8 20/10/2014 S/. 202.79 S/. 135.51 S/. 8.99 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.10,685.48
9 20/11/2014 S/. 200.73 S/. 137.44 S/. 9.12 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.10,484.75
10 20/12/2014 S/. 208.15 S/. 130.48 S/. 8.66 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.10,276.60
11 20/01/2015 S/. 206.34 S/. 132.18 S/. 8.77 S/. 6.00 S/. 353.29 S/.10,070.26
12 20/02/2015 S/. 209.16 S/. 129.53 S/. 8.60 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 9,861.10
13 20/03/2015 S/. 225.20 S/. 114.49 S/. 7.60 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 9,635.90
32
Envío de
N° de Fecha de Amortización Intereses Seg. de
Estado Cuotas (S/.) Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) Desg. (S/.)
de Cta.
14 20/04/2015 S/. 215.13 S/. 123.94 S/. 8.22 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 9,420.77
15 20/05/2015 S/. 222.27 S/. 117.24 S/. 7.78 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 9,198.50
16 20/06/2015 S/. 221.12 S/. 118.32 S/. 7.85 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 8,977.38
17 20/07/2015 S/. 228.15 S/. 111.72 S/. 7.42 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 8,749.23
18 20/08/2015 S/. 227.28 S/. 112.54 S/. 7.47 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 8,521.95
19 20/09/2015 S/. 230.41 S/. 109.61 S/. 7.27 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 8,291.54
20 20/10/2015 S/. 237.25 S/. 103.19 S/. 6.85 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 8,054.29
21 20/11/2015 S/. 236.82 S/. 103.60 S/. 6.87 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 7,817.47
22 20/12/2015 S/. 243.54 S/. 97.29 S/. 6.46 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 7,573.93
23 20/01/2016 S/. 243.41 S/. 97.42 S/. 6.46 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 7,330.52
24 20/02/2016 S/. 246.74 S/. 94.29 S/. 6.26 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 7,083.78
25 20/03/2016 S/. 256.43 S/. 85.20 S/. 5.66 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 6,827.35
26 20/04/2016 S/. 253.64 S/. 87.82 S/. 5.83 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 6,573.71
27 20/05/2016 S/. 260.05 S/. 81.81 S/. 5.43 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 6,313.66
28 20/06/2016 S/. 260.69 S/. 81.21 S/. 5.39 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 6,052.97
29 20/07/2016 S/. 266.96 S/. 75.33 S/. 5.00 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 5,786.01
30 20/08/2016 S/. 267.93 S/. 74.42 S/. 4.94 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 5,518.08
31 20/09/2016 S/. 271.60 S/. 70.98 S/. 4.71 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 5,246.48
32 20/10/2016 S/. 277.67 S/. 65.29 S/. 4.33 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 4,968.81
33 20/11/2016 S/. 279.14 S/. 63.91 S/. 4.24 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 4,689.67
34 20/12/2016 S/. 285.06 S/. 58.36 S/. 3.87 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 4,404.61
35 20/01/2017 S/. 286.88 S/. 56.65 S/. 3.76 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 4,117.73
36 20/02/2017 S/. 290.82 S/. 52.96 S/. 3.51 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 3,826.91
37 20/03/2017 S/. 299.91 S/. 44.43 S/. 2.95 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 3,527.00
38 20/04/2017 S/. 298.91 S/. 45.37 S/. 3.01 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 3,228.09
39 20/05/2017 S/. 304.45 S/. 40.17 S/. 2.67 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 2,923.64
40 20/06/2017 S/. 307.18 S/. 37.61 S/. 2.50 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 2,616.46
41 20/07/2017 S/. 312.57 S/. 32.56 S/. 2.16 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 2,303.89
42 20/08/2017 S/. 315.69 S/. 29.63 S/. 1.97 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 1,988.20
43 20/09/2017 S/. 320.02 S/. 25.57 S/. 1.70 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 1,668.18
44 20/10/2017 S/. 325.15 S/. 20.76 S/. 1.38 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 1,343.03
45 20/11/2017 S/. 328.87 S/. 17.27 S/. 1.15 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 1,014.16
46 20/12/2017 S/. 333.83 S/. 12.62 S/. 0.84 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 680.33
47 20/01/2018 S/. 337.96 S/. 8.75 S/. 0.58 S/. 6.00 S/. 353.29 S/. 342.37
48 20/02/2018 S/. 342.37 S/. 4.40 S/. 0.29 S/. 6.00 S/. 353.06 S/. 0.00
Totales S/.12,173.25 S/.4,216.61 S/. 279.83 S/.288.00 S/.16,957.69
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo
(ventanilla) se cobra adicionalmente ITF.
33
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del
préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
*
) = 0.9834426
)
⁄ )+
, * )( ) + [ ) ]-
El FSA de la cuota N° 02
*
) 0.971331
)
⁄ )+
, * )( ) + [ ) ]-
El FSA de la cuota N° 47
* )
)
⁄ )+
{ [ )( ) ] [ ) ]}
El FSA de la cuota N° 48
)
* ⁄ )+
)( ) ) [ ) ]}
{ [ ]
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en
nuestro caso:
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés, el
último seguro de desgravamen más la comisión por envío de estado de cuenta.
Cálculo de Intereses:
I 1 itea 360 1 * S
n
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
34
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual
y el seguro de desgravamen mensual.
Ejemplo: Mes 05
Cuota Fija = S/. 353.29 (-)
Interés = S/. 142.76
Seg. Desgrav = S/. 9.48
Estado de Cta. = S/. 6.00
Amortización = S/. 195.05
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 48 (última cuota
del cronograma de pagos).
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés, más el último seguro de
desgravamen y más la comisión por estado de cuenta según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = S/. 342.37 + S/. 4.40 + S/. 0.29 + S/. 6.00 = S/. 353.06
35
Según la metodología descrita, la tasa de Costo Efectivo Anual para este ejemplo es: 18.96%.
36
Envío de
N° de Fecha de Amortización Intereses Seg. de Cuotas
Estado de Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) Desg. (S/.) (S/.)
Cta.
0 11/02/2014 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.4,520.74
1 15/03/2014 S/. 185.75 S/. 49.38 S/. 3.98 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.4,334.99
2 15/04/2014 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.4,334.99
3 15/05/2014 S/. 141.12 S/. 90.71 S/. 7.28 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.4,193.87
4 15/06/2014 S/. 191.16 S/. 44.37 S/. 3.58 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.4,002.71
5 15/07/2014 S/. 194.82 S/. 40.98 S/. 3.31 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.3,807.89
6 15/08/2014 S/. 195.57 S/. 40.29 S/. 3.25 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.3,612.32
7 15/09/2014 S/. 197.81 S/. 38.22 S/. 3.08 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.3,414.51
8 15/10/2014 S/. 201.34 S/. 34.95 S/. 2.82 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.3,213.17
9 15/11/2014 S/. 202.38 S/. 33.99 S/. 2.74 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.3,010.79
10 15/12/2014 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.3,010.79
11 15/01/2015 S/. 171.05 S/. 63.00 S/. 5.06 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.2,839.74
12 15/02/2015 S/. 206.65 S/. 30.04 S/. 2.42 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.2,633.09
13 15/03/2015 S/. 211.93 S/. 25.15 S/. 2.03 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.2,421.16
14 15/04/2015 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.2,421.16
15 15/05/2015 S/. 184.38 S/. 50.66 S/. 4.07 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.2,236.78
16 15/06/2015 S/. 213.54 S/. 23.66 S/. 1.91 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.2,023.24
17 15/07/2015 S/. 216.73 S/. 20.71 S/. 1.67 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.1,806.51
18 15/08/2015 S/. 218.46 S/. 19.11 S/. 1.54 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.1,588.05
19 15/09/2015 S/. 220.95 S/. 16.80 S/. 1.36 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.1,367.10
20 15/10/2015 S/. 223.99 S/. 13.99 S/. 1.13 S/. 6.00 S/. 245.11 S/.1,143.11
21 15/11/2015 S/. 226.04 S/. 12.09 S/. 0.98 S/. 6.00 S/. 245.11 S/. 917.07
22 15/12/2015 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 917.07
23 15/01/2016 S/. 218.38 S/. 19.19 S/. 1.54 S/. 6.00 S/. 245.11 S/. 698.69
24 15/02/2016 S/. 231.12 S/. 7.39 S/. 0.60 S/. 6.00 S/. 245.11 S/. 467.57
25 15/03/2016 S/. 234.11 S/. 4.63 S/. 0.37 S/. 6.00 S/. 245.11 S/. 233.46
26 15/04/2016 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 233.46
27 15/05/2016 S/. 233.46 S/. 4.89 S/. 0.39 S/. 6.00 S/. 244.74 S/. 0.00
Totales S/. 4,520.74 S/. 684.20 S/. 55.11 S/. 132.00 S/. 5,392.05
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en
efectivo (ventanilla) se cobra adicionalmente ITF.
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
)
* ⁄ )+
)
{ [ )( )
] [ ) ]}
37
(Así sucesivamente hasta el último periodo)
El FSA de la cuota N° 27
) 1= 0.7391978
* ⁄ )+
)( ) )
, * + [ ) ]-
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en nuestro
caso:
(*) La última cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés, el
último seguro de desgravamen más la comisión por envío de Estado de cuenta.
Cálculo de Intereses:
I 1 itea 360 1 * S
n
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual.
Ejemplo: Mes 08
Cuota Fija =S/. 245.11 (-)
Interés =S/. 34.95
Seg. Desgrav =S/. 2.82
Amortización = S/. 201.34
38
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 27 (última cuota
del cronograma de pagos).
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés, más el último seguro de
desgravamen y más la comisión por envío de estado de cta. Según el ejemplo tenemos:
Total Última Cuota = 233.46 + 4.89 + S/. 0.39+S/. 6.00 = S/. 244.74
Se obtiene de resolver la ecuación de igualdad entre el monto del préstamo solicitado descontado
el cargo por seguro de cuota protegida (opcional) con la suma del valor actual de las cuotas de
pagos mensuales programados.
1 1 1
PMS Ci x .....
1 TCEA360 1 TCEA360 1 TCEA360
d1 d2 dN
Dónde:
39
PMS = Préstamo menos Seguro
N = Número total de meses
C = Cuota del periodo “i”
D = Número de días transcurridos entre la fecha del pago de la cuota número i y la fecha
de desembolso
40
Envío de
N° de Fecha de Amortización Intereses Seg. de Desg.
Estado de Cuotas (S/.) Saldo (S/.)
Cuotas Pago (S/.) (S/.) (S/.)
Cta.
0 19/02/2014 - - 0.00 0.00 0.00 S/. 20,002.40
1 16/03/2014 S/. 504.70 S/. 132.83 S/. 13.77 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 19,497.70
2 16/04/2014 S/. 473.98 S/. 160.68 S/. 16.64 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 19,023.72
3 16/05/2014 S/. 483.89 S/. 151.70 S/. 15.71 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 18,539.83
4 16/06/2014 S/. 482.69 S/. 152.79 S/. 15.82 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 18,057.14
5 16/07/2014 S/. 492.39 S/. 143.99 S/. 14.92 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 17,564.75
6 16/08/2014 S/. 491.56 S/. 144.75 S/. 14.99 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 17,073.19
7 16/09/2014 S/. 496.03 S/. 140.70 S/. 14.57 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 16,577.16
8 16/10/2014 S/. 505.42 S/. 132.19 S/. 13.69 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 16,071.74
9 16/11/2014 S/. 505.13 S/. 132.45 S/. 13.72 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 15,566.61
10 16/12/2014 S/. 514.31 S/. 124.13 S/. 12.86 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 15,052.30
11 16/01/2015 S/. 514.40 S/. 124.05 S/. 12.85 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 14,537.90
12 16/02/2015 S/. 519.08 S/. 119.81 S/. 12.41 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 14,018.82
13 16/03/2015 S/. 536.18 S/. 104.31 S/. 10.81 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 13,482.64
14 16/04/2015 S/. 528.68 S/. 111.11 S/. 11.51 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 12,953.96
15 16/05/2015 S/. 537.30 S/. 103.30 S/. 10.70 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 12,416.66
16 16/06/2015 S/. 538.37 S/. 102.33 S/. 10.60 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 11,878.29
17 16/07/2015 S/. 546.77 S/. 94.72 S/. 9.81 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 11,331.52
18 16/08/2015 S/. 548.25 S/. 93.38 S/. 9.67 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 10,783.27
19 16/09/2015 S/. 553.23 S/. 88.87 S/. 9.20 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 10,230.04
20 16/10/2015 S/. 561.27 S/. 81.58 S/. 8.45 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 9,668.77
21 16/11/2015 S/. 563.37 S/. 79.68 S/. 8.25 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 9,105.40
22 16/12/2015 S/. 571.17 S/. 72.61 S/. 7.52 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 8,534.23
23 16/01/2016 S/. 573.69 S/. 70.33 S/. 7.28 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 7,960.54
24 16/02/2016 S/. 578.91 S/. 65.60 S/. 6.79 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 7,381.63
25 16/03/2016 S/. 588.52 S/. 56.89 S/. 5.89 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 6,793.11
26 16/04/2016 S/. 589.52 S/. 55.98 S/. 5.80 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 6,203.59
27 16/05/2016 S/. 596.71 S/. 49.47 S/. 5.12 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 5,606.88
28 16/06/2016 S/. 600.30 S/. 46.21 S/. 4.79 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 5,006.58
29 16/07/2016 S/. 607.24 S/. 39.92 S/. 4.14 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 4,399.34
30 16/08/2016 S/. 611.29 S/. 36.26 S/. 3.75 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 3,788.05
31 16/09/2016 S/. 616.85 S/. 31.22 S/. 3.23 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 3,171.20
32 16/10/2016 S/. 623.39 S/. 25.29 S/. 2.62 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 2,547.81
33 16/11/2016 S/. 628.13 S/. 21.00 S/. 2.17 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 1,919.68
34 16/12/2016 S/. 634.40 S/. 15.31 S/. 1.59 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 1,285.28
35 16/01/2017 S/. 639.61 S/. 10.59 S/. 1.10 S/. 6.00 S/. 657.30 S/. 645.67
36 16/02/2017 S/. 645.67 S/. 5.32 S/. 0.55 S/. 6.00 S/. 657.54 S/. 0.00
Totales S/. 20,002.40 S/. 3,121.35 S/. 323.29 S/. 216.00 S/. 23,663.04
41
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla)
se cobra adicionalmente ITF.
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 01
*
) = 0.9927243
)
⁄ )+
, * )( ) + [ ) ]-
El FSA de la cuota N° 02
FSA= *
) = 0.9837784
)
⁄ )+
, * )( ) + [ ) ]-
El FSA de la cuota N° 36
*
) = 0.726725
)
⁄ )+
, * )( ) + [ ) ]-
2.- Procedemos a calcular Cuota Fija, dividiendo el total del préstamo entre el F.A.D. en nuestro
caso:
(*) La Última Cuota, vendría a ser la suma de la última amortización, el último interés más el
último seguro de desgravamen.
Cálculo de Intereses:
I 1 itea 360 1 * S
n
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a
esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
Ejemplo:
Para el cálculo de intereses de la 1ra. Cuota:
42
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Las Amortizaciones mensuales, serán: La diferencia entre la Cuota Fija menos el Interés Mensual.
Ejemplo: Mes 13
Cuota Fija =S/. 657.30 (-)
Interés =S/. 104.31
Seg. Desgrav =S/. 10.81
Estado de Cta. = S/. 6.00
Amortización = S/. 536.18
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 36 (última cuota
del cronograma de pagos).
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Se obtiene sumando la última amortización más el último interés y más el último seguro de
desgravamen, según el ejemplo tenemos:
43
Cálculo de la Tasa Costo Efectivo Anual (TCEA)
Se obtiene de resolver la ecuación de igualdad entre el monto del préstamo solicitado descontado
el cargo por seguro de cuota protegida (opcional) con la suma del valor actual de las cuotas de
pagos mensuales programados.
1 1 1
PMS Ci x .....
1 TCEA3601 1 TCEA3602 1 TCEA360
d d dN
Dónde:
44
Se generó el siguiente cronograma:
Envío de
N° Seg. de Seg. Saldo
Fechas Interés Estado de Cuotas Amortizacion
Cuota Desgrav. Inmobiliario Capital
Cta.
0 18-ago-14 -150,000.00 150,000.00
1 30-sep-14 1,301.36 80.63 26.40 0.00 0.00 -1,408.39 151,408.39
2 30-oct-14 915.25 56.78 26.40 0.00 0.00 -998.43 152,406.82
3 30-nov-14 952.09 59.06 26.40 0.00 0.00 -1,037.55 153,444.37
4 30-dic-14 927.56 57.54 26.40 6.00 5,549.11 4,531.61 148,912.76
5 30-ene-15 930.26 57.70 26.40 6.00 2,774.55 1,754.19 147,158.57
6 28-feb-15 859.82 53.34 26.40 6.00 2,774.55 1,828.99 145,329.58
7 30-mar-15 878.51 54.50 26.40 6.00 2,774.55 1,809.14 143,520.44
8 30-abr-15 896.58 55.61 26.40 6.00 2,774.55 1,789.96 141,730.48
9 30-may-15 856.75 53.15 26.40 6.00 2,774.55 1,832.25 139,898.23
10 30-jun-15 873.95 54.21 26.40 6.00 2,774.55 1,813.99 138,084.24
11 30-jul-15 834.71 51.78 26.40 6.00 5,549.11 4,630.22 133,454.02
12 30-ago-15 833.69 51.71 26.40 6.00 2,774.55 1,856.75 131,597.27
13 30-sep-15 822.09 50.99 26.40 6.00 2,774.55 1,869.07 129,728.20
14 30-oct-15 784.20 48.65 26.40 6.00 2,774.55 1,909.30 127,818.90
15 30-nov-15 798.49 49.53 26.40 6.00 2,774.55 1,894.13 125,924.77
16 30-dic-15 761.21 47.22 26.40 6.00 5,549.11 4,708.28 121,216.49
17 30-ene-16 757.24 46.97 26.40 6.00 2,774.55 1,937.94 119,278.55
18 29-feb-16 721.03 44.73 26.40 6.00 2,774.55 1,976.39 117,302.16
19 30-mar-16 709.08 43.99 26.40 6.00 2,774.55 1,989.08 115,313.08
20 30-abr-16 720.37 44.68 26.40 6.00 2,774.55 1,977.10 113,335.98
21 30-may-16 685.11 42.50 26.40 6.00 2,774.55 2,014.54 111,321.44
22 30-jun-16 695.43 43.14 26.40 6.00 2,774.55 2,003.58 109,317.86
23 30-jul-16 660.82 40.99 26.40 6.00 5,549.11 4,814.90 104,502.96
24 30-ago-16 652.83 40.50 26.40 6.00 2,774.55 2,048.82 102,454.14
25 30-sep-16 640.04 39.70 26.40 6.00 2,774.55 2,062.41 100,391.73
26 30-oct-16 606.86 37.65 26.40 6.00 2,774.55 2,097.64 98,294.09
27 30-nov-16 614.05 38.09 26.40 6.00 2,774.55 2,090.01 96,204.08
28 30-dic-16 581.55 36.08 26.40 6.00 5,549.11 4,899.08 91,305.00
29 30-ene-17 570.39 35.38 26.40 6.00 2,774.55 2,136.38 89,168.62
30 28-feb-17 521.00 32.32 26.40 6.00 2,774.55 2,188.83 86,979.79
31 30-mar-17 525.79 32.62 26.40 6.00 2,774.55 2,183.74 84,796.05
32 30-abr-17 529.72 32.86 26.40 6.00 2,774.55 2,179.57 82,616.48
33 30-may-17 499.41 30.98 26.40 6.00 2,774.55 2,211.76 80,404.72
34 30-jun-17 502.29 31.16 26.40 6.00 2,774.55 2,208.70 78,196.02
35 30-jul-17 472.69 29.32 26.40 6.00 5,549.11 5,014.70 73,181.32
36 30-ago-17 457.17 28.36 26.40 6.00 2,774.55 2,256.62 70,924.70
37 30-sep-17 443.07 27.48 26.40 6.00 2,774.55 2,271.60 68,653.10
38 30-oct-17 415.00 25.74 26.40 6.00 2,774.55 2,301.41 66,351.69
45
Envío de
N° Seg. de Seg. Saldo
Fechas Interés Estado de Cuotas Amortizacion
Cuota Desgrav. Inmobiliario Capital
Cta.
39 30-nov-17 414.50 25.71 26.40 6.00 2,774.55 2,301.94 64,049.75
40 30-dic-17 387.18 24.02 26.40 6.00 5,549.11 5,105.51 58,944.24
41 30-ene-18 368.23 22.84 26.40 6.00 2,774.55 2,351.08 56,593.16
42 28-feb-18 330.66 20.51 26.40 6.00 2,774.55 2,390.98 54,202.18
43 30-mar-18 327.65 20.33 26.40 6.00 2,774.55 2,394.17 51,808.01
44 30-abr-18 323.65 20.08 26.40 6.00 2,774.55 2,398.42 49,409.59
45 30-may-18 298.68 18.53 26.40 6.00 2,774.55 2,424.94 46,984.65
46 30-jun-18 293.52 18.21 26.40 6.00 2,774.55 2,430.42 44,554.23
47 30-jul-18 269.33 16.71 26.40 6.00 5,549.11 5,230.67 39,323.56
48 30-ago-18 245.66 15.24 26.40 6.00 2,774.55 2,481.25 36,842.31
49 30-sep-18 230.16 14.28 26.40 6.00 2,774.55 2,497.71 34,344.60
50 30-oct-18 207.61 12.88 26.40 6.00 2,774.55 2,521.66 31,822.94
51 30-nov-18 198.80 12.33 26.40 6.00 2,774.55 2,531.02 29,291.92
52 30-dic-18 177.07 10.98 26.40 6.00 5,549.11 5,328.66 23,963.26
53 30-ene-19 149.70 9.29 26.40 6.00 2,774.55 2,583.16 21,380.10
54 28-feb-19 124.92 7.75 26.40 6.00 2,774.55 2,609.48 18,770.62
55 30-mar-19 113.47 7.04 26.40 6.00 2,774.55 2,621.64 16,148.98
56 30-abr-19 100.88 6.26 26.40 6.00 2,774.55 2,635.01 13,513.97
57 30-may-19 81.69 5.07 26.40 6.00 2,774.55 2,655.39 10,858.58
58 30-jun-19 67.83 4.21 26.40 6.00 2,774.55 2,670.11 8,188.47
59 30-jul-19 49.50 3.07 26.40 6.00 5,549.11 5,464.14 2,724.33
60 30-ago-19 17.02 1.06 26.40 6.00 2,774.81 2,724.33 0.00
(*) Si la cuenta se paga con cargo a su remuneración no se cobra ITF. Si la cuota se paga en efectivo (ventanilla)
se cobra adicionalmente ITF.
1.- Calculamos el FSA de cada mes, sin incluir los meses de gracia a fin de obtener un Factor
Final, el cual será producto de la sumatoria de todos los FSA de todas las cuotas del préstamo.
El FSA de la cuota N° 04
)
* ⁄ )+
{ [ ) ) ] [ ) ]}
FSA 4 = 0.993621033
El FSA de la cuota N° 60
)
* ⁄ )+
{ [ ) ) ] [ ) ]}
FSA 60 = 0.690816572
46
Suma de Factores Simples de Actualización = 47.49402071
Suma de Factores de Actualización2 = 55.85876027
Seguro Inmobiliario = S/. 26.40
Porte = S/. 6.00
Saldo Inicial = 150,000.00
Saldo al periodo 3 = 153,444.37
) ∑ )
Cuota= = 2,774.55
∑
Cálculo de intereses:
I 1 itea 360 1 * S
n
Dónde:
n: Número de días transcurridos, entre la fecha del pago vigente y la fecha de pago anterior a esta.
itea: Tasa de interés efectiva anual
S: Saldo anterior
La misma metodología se aplicará para el resto de cuotas, en función a los saldos que vaya
teniendo el préstamo.
Las Amortizaciones mensuales, serán la diferencia entre la cuota fija menos el interés mensual, los
seguros y el envío de estado de cuenta.
Ejemplo: Mes 07
Cuota Fija = S/. 2,774.55 (-)
Interés = S/. 878.51
Seg. Desg. = S/. 54.50
Seg. Inm. = S/. 26.40
Estado de Cta. = S/. 6.00
Amortización = S/.1,809.14
Esta misma metodología se aplicará para las siguientes cuotas, excepto el mes 60 (última cuota
del cronograma de pagos).
2
Se está considerando factores dobles en los meses de Julio y Diciembre.
3
Las cuotas dobles se presentan en los meses de julio y diciembre, la última cuota se obtiene sumando el último interés, el seguro de
desgravamen, el seguro inmobiliario, el envío de estado de cuenta y la última amortización.
47
Cálculo de la última amortización:
Se obtiene multiplicando el saldo del préstamo del penúltimo mes por la tasa de interés efectiva
mensual y lo podemos apreciar en el siguiente ejemplo:
Última cuota = S/. 17.02 + S/. 1.06 + S/. 26.40 + S/. 6.00 + S/. 2,724.33= S/. 1,993.19
Según la metodología descrita, la tasa de costo efectivo anual para este ejemplo es: 8.42%.
Considerando el ejemplo del punto 3.6, si el cliente cancela una cuota N° 07 de su préstamo que vencía
el 16/09/2014, 15 días después de su vencimiento, es decir el 01/10/2014, a partir del vencimiento, se
generan intereses compensatorios y moratorios aplicando las tasas de 10.00% y 6.00% efectiva anual
respectivamente, hasta la cancelación del monto total.
Interés Compensatorio:
I Compensatorio 1 itea 360 1 * Cuota
D
Donde:
IC : interés compensatorio.
i tea : tasa de interés efectiva anual.
D : número de días transcurridos desde la fecha de vencimiento de la
cuota hasta la fecha de pago de la misma.
48
Interés Moratorio:
D 4
I Moratorio 1 imora 360 1 * Amortizac.
Donde:
IM : Interés moratorio.
imora : Tasa de interés moratoria efectiva anual.
D : número de días transcurridos desde la fecha de vencimiento de la
cuota hasta la fecha de pago de la misma.
49