TECNOLOGICO NACIONAL DE MEXICO INSTITUTO

TECNOLOGICO DE LOS MOCHIS

UNIDAD VILLA DE AHOME

“STRONG CLENAER”

PROFESOR
GUSTAVO FABIÁN PÉREZ ÁLVAREZ

CARRERA
INGENIERIA INDUSTRIAL

AUTORES
LEÓN GARCIA LUIS PABLO
SÁNCHEZ LEYVA CARLOS
SOTO VALENZUELA RAMÓN APOLONIO

VILLA DE AHOME, SINALOA, MEXICO MAYO DEL 2017

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2
 ÍNDICE
ANÁLISIS DEL PROYECTO ................................................................................... 4
1. DESCRIPCIÓN GENERAL DEL NEGOCIO .................................................... 5
1.1 Naturaleza de la empresa .......................................................................... 5
2. LA ORGANIZACIÓN ........................................................................................ 5
2.1 Misión ............................................................................................................ 5
2.2 Visión ............................................................................................................. 5
2.3 Objetivos ........................................................................................................ 5
2.4 Estructura del negocio ................................................................................... 6
2.4.1 Análisis y Descripción de Puestos........................................................... 6
2.5 política de calidad .......................................................................................... 7
2.6 principios de gestión de la calidad ................................................................. 7
3. EL PERSONAL ................................................................................................ 8
3.1 Contratación .................................................................................................. 8
3.2 Políticas operativas ........................................................................................ 9
3.3 Tabla de sueldos ........................................................................................... 9
4. ESTUDIO DE MERCADO .............................................................................. 10
5. ESTUDIO TÉCNICO ...................................................................................... 18
5.1 Localización óptima de la planta .................................................................. 18
5.1.1 Métodos ponderados............................................................................. 18
5.2 Determinacion de la capacidad instalada optima de la planta ..................... 19
5.3 Descripcion del proceso productivo ............................................................. 20
5.4 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción de la
planta ................................................................................................................. 20
5.5 Selección de maquinaria.............................................................................. 22
5.6 Calculo de la mano de obra ......................................................................... 24
5.7 Justificación de la cantidad de equipo comprado ........................................ 24
5.8 Pruebas de control de calidad ..................................................................... 24
5.9 Mantenimiento que se aplicara por la empresa ........................................... 25
5.10 Determinación de las áreas de trabajo necesarias .................................... 25
5.11 Distribución de planta ................................................................................ 26
6. FINANZAS ..................................................................................................... 27
6.1 Presupuesto de inversión ............................................................................ 27
6.2 Fuentes de uso del dinero en efectivo ......................................................... 28
6.3 Cálculos estimativos de gastos y costos...................................................... 29
6.4 Estado de resultados ................................................................................... 30
7. ASPECTOS LEGALES.................................................................................. 31

3
 ANÁLISIS DEL PROYECTO

STRONG CLEANER busca introducir al mercado una nueva presentación del

limpiador ecológico multiusos para abarcar más mercado y asi acaparar mas
clientes.

Se producirá una presentación de garrafón de 20 litros para poder adentrarnos al

mercado mayorista con empresas del ramo industrial para que se les facilite tanto
a nuestros clientes como a nosotros en la compra venta del producto y así poder
ofrecerles una mejor presentación y a precio accesible y competitivo del mercado.

4
 1. DESCRIPCIÓN GENERAL DEL NEGOCIO

1.1 Naturaleza de la empresa

El giro de Strong cleaner pertenece al sector industrial ya que produciremos un

limpiador multiuso ecológico elaborado a base de cítricos principalmente el limón

2. LA ORGANIZACIÓN

2.1 Misión

Dar soluciones para la limpieza integral, previniendo, protegiendo, solucionando

siempre cuidando de nuestro medio ambiente y la salud humana, fomentando la
cultura ecológica, así como ofrecer a los hogares mexicanos productos de alta
calidad.

2.2 Visión

Ser una de las principales empresas en promover la cultura ecológica con pasión,
además de ser los proveedores de las principales empresas del país
proporcionando confianza, calidad y servicio a nuestros clientes. Ser una empresa
innovadora, capaz de generar soluciones aplicables en nuestro ámbito de
actuación: principalmente en hogares y en un futuro adentrarnos en la hotelería, y
la industria.

2.3 Objetivos

Entre los objetivos de STRONG CLEANER, se encuentran:

 Ofrecer un producto a nuestros clientes que excedan sus expectativas.

 Contribuir con el medio ambiente usando insumos 100% ecológicos
 Producir productos no toxico y amigables al medio ambiente
 Ser una de las empresas numero 1 de mexico en productos de limpieza
ecológicos
 Incrementar el número de clientes en los primeros 2 meses después del
lanzamiento del producto
 Tener siempre en mente y llevar a cabo la mejora continua para ofrecer un
mejor producto

5
2.4 Estructura del negocio

GERENTE GENERAL
Administra el negocio
y lleva el control de las
finanzas

DPTO. DE
COMPRAS Y DPTO. DE
VENTAS PRODUCCION

OPERADORES

2.4.1 Análisis y Descripción de Puestos

Gerente general: Responsable por la dirección y representación legal, judicial y
extrajudicial, estableciendo las políticas generales que regirán a la empresa.
Desarrolla y define los objetivos organizacionales. Planifica el crecimiento de la
empresa a corto y a largo plazo. Además presenta al Directorio los estados
financieros, el presupuesto, programas de trabajo y demás obligaciones que
requiera.

Departamento de compras: Conformado por 1 persona, sexo masculino con

estudios superiores en Administración de Empresas o a fines, poseedor de
licencia de conducir edad mínima 22 años, su función principal es la de velar por
que se cumpla con la producción establecida, llevar un control de las compras de
las materias primas, realizar pagos de las compras o gastos que se generen
llevando un registro de datos necesarios para la contabilidad, asi como para el
área de ventas que serán fusionadas, su funciones principales serán:
cumplimiento exacto de los objetivos de ventas de todos y cada uno de los
productos de la compañía, responsable del cumplimiento de los planes

6
estratégicos de los productos de la compañía en el punto de venta, responsable
de Coordinar y supervisar las actividades de ventas, mantener la buena imagen de
las marcas y la satisfacción del cliente, dispuesto a hacer trabajo de Calle además
de sus funciones jefatura.

Departamento de producción: conformada por 1 persona de sexo masculino con

estudios superiores de ingeniería industrial, su función principal es que supervice
toda la transformación de la materia prima y material de empaque en
producto terminado, que coordine labores del personal, que vele por el
correcto funcionamiento de maquinarias y equipos. Será responsable de
las existencias de materia prima, material de empaque y productos en proceso
durante el desempeño de sus funciones.

Operadores: Conformado por 2 operarios, sexo masculino, nivel de estudio

bachiller en cualquier área, edad mínima 20 sus funciones son las de elaborar los
productos hasta terminarlos para ser distribuidos por el jefe de producción, emitir
informes de los requerimientos de materias primas de forma mensual para ser
entregado al jefe de producción y este les provea de los insumos, encargados
además del mantenimiento de la planta en cuanto a limpieza se trata

2.5 política de calidad

STRONG CLEANER se dedica a la elaboración y comercialización de salud y

cuidado a nuestro medio ambiente mediante nuestro producto de limpieza
ecológico multiuso, y asi logrando la satisfacción de nuestros clientes y el cuidado
de nuestro planeta siendo estos nuestros principales objetivos mas importantes,
trabajando bajo estrictas normas de calidad e higiene mejorando continuamente
nuestros procesos a través de las nuevas tecnologías salientes al mercado que
ayuden tanto a los procesos como al cuidado del medio ambiente a través de la
reducción de contaminantes por parte de estas.

2.6 principios de gestión de la calidad

1. Nos enfocaremos en cada una de las áreas dentro de la empresa y conectarlas

entre si para tener un buen funcionamiento

2. Transformar STRONG CLEANER en una empresa líder a nivel nacional y

mundial dentro del ámbito de los detergentes pero con nuestro diferenciador que
es lo ecológico

3. Todo trabajador tendrá compromiso con strong cleaner de realizar su trabajo a

través de motivación incentiva por productividad y puntualidad

7
4. Nos enfocaremos en tener tecnología de vanguardia y avanzar de la mano en la
mejora continua

5. Mejorar, perfeccionar y actualizar constantemente la mejora continua para

lograr un sistema de gestión perfecto

6. De acuerdo a las investigaciones realizadas decidimos elaborar algo ecológico

que hoy en día es algo muy relevante pues cada vez se ve el beneficio para el
medio ambiente

7. Gestionar una buena relación con proveedores para así tener una mejor
logística y acelerar los procesos

3. EL PERSONAL

3.1 Contratación

Para reclutar al personal, se solicitarán CV, se publicará la oferta de trabajo para

formar parte de nuestra empresa en distintas páginas de Internet que se enfocan
a recabas currículums y ofrecer empleos; también se publicará la oferta en
distintos periódicos y en las distintas redes sociales.

Una vez que se reciban todos los currículums se llevará a cabo el proceso de
selección de los mismos dependiendo de los que se recaben; y se realizará una
entrevista de trabajo con el fin de encontrar las personas que tengan el mejor
perfil, al igual que pruebas psicométricas.

Después de que se seleccionen a los empleados con el mejor perfil se llevará a

cabo el proceso de contratación, donde se les aclararán las prestaciones de ley
con que cuentan, se les dará de alta en el Seguro Social, y se les ofrecerá el
sueldo que percibirán mensualmente.

El último proceso consistirá en la inducción, donde se les dará a conocer cómo es

que funciona la empresa y se les capacitará en el área a la que pertenezcan para
la elaboración de STRON CLEANER.

8
3.2 Políticas operativas

El horario de trabajo será de ocho horas, sin embargo, se dará una hora para
comer entre las 2:00 pm y las 3:00 pm. Así pues, el horario laboral será de 9:00
am a 2:00 pm y de 3:00 pm a 6:00 pm, esto entre semana..

Las prestaciones que regirán a la empresa STRONG CLEANER serán las

estipuladas por la Ley así como por la Ley del Seguro Social y sus reglamentos.
Finalmente es necesario que el personal técnico y de las áreas de producción
cuente diariamente con uniforme y las medidas de seguridad necesarias para
operar en la planta de producción.

3.3 Tabla de sueldos

PUESTO SUELDO MENSUAL SUELDO SUELDO DIARIO

SEMANAL
Gerente general $ 5,000.00 $ 1,250.00 $ 250
Gerente Ventas y $ 4,000.00 $ 1,000.00 $ 200
compras
Gerente de $ 3,500.00 $ 875.00 $ 175
producción
Operador 1 $ 2,400.00 $ 600.00 $ 120
Operador 2 $ 2,400.00 $ 600.00 $ 120

9
 4. ESTUDIO DE MERCADO

Pregunta 1. ¿Utiliza algún tipo de producto para la limpieza en su hogar?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

SI 361 100%
NO 0 0%
total 361 100

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede apreciar que un 100% de las mujeres

encuestadas manifestaron usar productos de limpieza en sus hogares puesto que
es un producto que no debe faltar dentro sus hogares para la limpieza y
desinfección del mismo.

10
Pregunta 2. ¿Habitualmente qué tipo de productos utiliza para la limpieza y
lograr un mejor ambiente en su hogar?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

multiusos 213 59%
ambientadores 37 10 %
cloro 111 31 %
total 361 100 %

TIPO DE PRODUCTO QUE UTILIZA

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se tiene como resultado que tanto el cloro como los
multiusos son usados en su mayoría, pero los multiusos son los mas utilizados con
un 59% y el cloro con un 31%, en cuanto a los ambientadores son usados por un
16% de encuestadas.

11
Pregunta 3. En litros ¿Qué cantidad aproximadamente usted usa de cada
tipo de productos mensualmente?

RESPUESTA FRECUENCIA PORCENTAJE

1a6 167 46%
7 a 12 4 1%
13 a 18 128 35%
19 a 24 62 17%
total 361 100%

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede observar que un 46% de las mujeres

encuestadas adquieren de entre 1 y 6 litros mensuales, otras que el 1%
manifestaron que adquieren de entre 7 y 12 litros mensuales de cada tipo de
producto, también un 35% adquieren de 13 a 18 litros y un 17% de mas de 19
litros.

12
Pregunta 4. ¿Qué es en lo que más se fija al momento de adquirir su
producto?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

precio 28 8%
calidad 13 4%
calidad y precio 320 88%
total 361 100

PRIORIDAD PARA EL CONSUMO

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede observar que un 88% de las encuestadas

consideran que la calidad y el precio son importantes al momento de decidir sobre
que producto adquirir, el 8% consideran que el precio es decisivo para su compra
mientras que el 4% considera que solo la calidad es importante para ellas.

13
Pregunta 5. ¿Sabía usted, que muchos de los productos que usamos son
perjudiciales para el medio ambiente?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

si 64 18%
no 297 82%
total 361 100%

CONOCIMIENTO DEL DAÑO AL MEDIO AMBIENTE

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede apreciar que un 82% de mujeres encuestadas

desconocen del daño que muchos de los productos de Limpieza ocasionan al
medio ambiente mientras que un 18% de ellas manifestaron saber del daño que
ocasionan estos productos pero en su mayoría manifestaron no saberlo por falta
de información.

14
Pregunta 6. ¿Estaría dispuesta a adquirir productos de una nueva marca que
sea agradable con el medio ambiente o fomente el cuidado del mismo?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

si 352 98%
no 9 2%
total 361 100%

DISPOSICIÓN DE COMPRA NUEVO PRODUCTO

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede observar que el 98% de encuestadas

manifestaron que estarían dispuestas a adquirir un nuevo producto que resulte
agradable con el medio ambiente o fomente el cuidado del mismo y el 2% no
están dispuestas.

15
Pregunta 7. ¿Estaría dispuesta a adquirir una nueva presentación de
limpiador en garrafón de 20 litros que aproximadamente le duraría todo un
mes aprox?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

si 352 98%
no 9 2%
total 361 100%

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, se puede observar que el 98% de encuestadas

manifestaron que estarían dispuestas a adquirir una nueva presentación y el 2%
no están dispuestas.

16
Pregunta 8. ¿Cuánto estaría dispuesta a invertir en esta nueva presentación
de 20 litros?

RESPUETA FRECUENCIA PORCENTAJE

De $300 a $400 pesos 357 99%
De $401 a $501 pesos 4 1%
Mas de 501 0 -
total 361 100%

DISPOSICIÓN DE GASTO MENSUAL

Interpretación:

En el cuadro y gráfico, con respecto a la disposición de gasto por la nueva

presentación un 99% de encuestadas manifestaron estarían dispuestas a gastar
de entre $300 a $400 pesos mientras que un 1% estarían dispuestas a gastar de
$401a $500 pesos.

17
 5. ESTUDIO TÉCNICO

5.1 Localización óptima de la planta

5.1.1 Métodos ponderados

FACTORES PONDERACIO AHOME HIGUERA SAN MIGUEL

N DE
ZARAGOZA
Terrenos 15% 40 60 50
Mano de obra 20% 50 30 40
Clientes 25% 60 30 40
Accesibilidad de 25% 40 30 20
materia prima
Servicios 15% 40 30 20
100% 47 33.25 43.5

Con este método se logro sacar en cuenta que la villa de Ahome es la ubicación
más viable para instalar nuestra empresa STRONG CLEANER, ya que resulto la
mejor opción por los factores que se consideraron más importantes a la hora de
tomar la decisión.

Terrenos

Dado que se trata de lugares fuera de la ciudad, se tomaron en cuenta las vías de
acceso que existen hacia cada uno de los lugares, las vías alternativas, las
condiciones de las calles, etc., esto afectará el transporte de materias prima y
producto terminado. Las rutas de acceso a la planta a instalar son determinantes
para su abastecimiento, funcionamiento, así como para la distribución del producto
final.

Accesibilidad de la Materia Prima

Las zonas que se encuentren más cerca del lugar de venta de la materia prima
obtuvieron un mayor porcentaje por su cercanía ya que se reduce el tiempo de
entrega e incrementa la disponibilidad del producto.

Clientes

Dado a que en la villa de Ahome hay más población que en las otras dos
localidades por ende habrá mucho más clientes que en las otras

Servicios

18
Los servicios públicos son muy importantes y en Ahome cuenta con muy bien flujo
de estos servicios.

5.2 Determinacion de la capacidad instalada optima de la planta

Equipo e instalaciones

Para llevar acabo el producto se necesitan los siguientes materiales:

 1 mesa de acero inoxidable

 2 Maquinas exprimidoras industriales
 1 maquina mezcladora
 1 maquina embotelladora
 2 cuchillos
 1 contenedor de 450 litros

Con la ayuda de la maquina mezcladora y la embotelladora y la banda

transportadora el proceso de producción será más ágil y rápido, es así que el
personal contratado para la producción en si puede producir hasta 200 unidades
(garrafones de 20 litros) diarias en un lapso de 20 días que son los destinados a la
producción.

CAPACIDAD
DETALLE INSTALADA POR DIA PRODUCCIÓN DIARIA
Capacidad de producción 100 45 garrafones
operador 1
Capacidad de producción 100 45 garrafones
operador 2
Total De Producción 200 90
Utilización De Recursos 100% 45%

Cabe destacar que para iniciar las actividades se ha decidido iniciar con la
producción de 1800 unidades (garrafones de 20 litros) al mes es decir, 90
unidades por día, lo que indica que se estaría aprovechando un 45% de la
capacidad Instalada.

19
5.3 Descripcion del proceso productivo

Proceso de producción

El proceso de producción para 1 garrafón de 20 litros del limpiador multiuso, se

realiza de la siguiente forma:

1.- Recepción de materia prima de los proveedores. La materia prima básicamente

son el limón, bicarbonato, vinagre y agua

2.- Picado de limones. Los limones se picaran de forma que sea más fácil la
extracción del sumo de estos

3.- Extracción de sumo. Después del picado de los limones se extrae el sumo
exprimiendo todos los limones partidos

4.- Mezclado. Se mezcla el sumo con los demás ingredientes, vinagre, bicarbonato
y agua

5.- Envasado. Se vierte la mezcla en botellas de plástico

6.- Etiquetado. Se coloca la etiqueta en la botella del producto terminado

5.4 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción de

la planta

Los insumos necesarios para el proceso no solo son las materias primas sino,
además, los equipos, mano de obra, servicios como la energía eléctrica y otros,
necesarios para poder producir STRONG CLEANER. El primer objetivo es
investigar si todo lo que se necesita se encuentra disponible en el mercado. En
este caso el proceso de producción es muy sencillo, con materias primas
disponibles todo el año en las cantidades que se requieren y de buena calidad, las
cuales son:

 Limón
 Bicarbonato
 Agua
 Vinagre

20
Diagrama de flujo del proceso de producción

Limón

1 Picado del limón

2 Extracción del sumo

Bicarbonato.
Vinagre

Agua

3 Mezclado

4 Envasado

5 Etiquetado

6
Inspección

9
Almacenaje

Ya se conocen todas la operaciones que se deben de realizar para lograr la

transformación de la materia prima en producto terminado, para lo cual se requiere
de diferentes equipos, disponibles en el mercado en diferentes capacidades. Los
socios de este proyecto deseamos invertir la menor cantidad de dinero en la
instalación de planta, de forma que habrá que buscar aquellos equipos que
ayuden automatizar las funciones de la planta, pero que tengan la menor
capacidad, por ejemplo el caso de las mezcladora, que se encuentra disponible de
muchos tipos y capacidades, sin embargo habrá una que tenga la menor
capacidad. Lo mismo ocurre con la etiquetadora y la embotelladora.

21
5.5 Selección de maquinaria

A continuación se detalla la maquinaria para la producción del limpiador multiusos

EXPRIMIDORA INDUSTRIAL

Esta maquina es fundamental para el picado y exprimido de los limones ya que

hace ambas funciones ala ves, exprimiendo 40 limones por minuto

MEZCLADOR INDUSTRIA DE LÍQUIDO

Esta maquita es esencial para facilitar el mezclado de todas las materias primas

EMBOTELLADORA AUTOMÁTICA

22
Se ocupara para el embazado más eficiente

SISTEMA DE CERRADO DE TAPAS DE PRESIÓN POR BANDA

Esta maquina será muy esencial para el tapado de las botellas del producto
terminado.

23
Equipo de Etiquetado para Envases Ovalados

5.6 Calculo de la mano de obra

La mano de obra para producir strong cleaner solo se requerirán 2, para que
lleven el limón a la maquina exprimidora, mezclen todo las materia primas y
almacenen el producto terminado. El proceso de producción no requiere de mucha
mano de obra pues será automatizado en su totalidad, lo cual se podrá producir 90
garrafones de 20 litros diarios de los cual se estaría aprovechando un 45% de la
capacidad instalada de acuerdo al estudio de mercado realizado de acuerdo ala
demanda potencial.

5.7 Justificación de la cantidad de equipo comprado

Con la maquinara que se adquirirá será de mayor importancia en la producción de

strong cleaner, ya que se agilara mas el proceso produciendo mas y reduciendo
costos ya que con estas maquinas no se ocupara de mano de obra necesaria
siendo estas de 2 operarios para verificar que el proceso va en correcta marcha.

5.8 Pruebas de control de calidad

Envasado

En este se inspeccionaran que se hallan envasado la cantidad de liquido correcto

que deben de llevar cada garrafón así como el sellado de cada uno de estas

Etiquetado

Checar que cada garrafón sean etiquetadas correctamente sin que falte solo uno
sin etiquetar

24
Olor, color y viscosidad

Tomar muestras por lotes de garrafones para verificar que estas cuenten con los
mismos olores, colores, y la viscosidad, teniendo en cuenta que todo debe de ser
uniformemente iguales de acuerdo con la política de calidad establecida.

5.9 Mantenimiento que se aplicara por la empresa

Se llevará a cabo el tipo de mantenimiento preventivo para así reducir costos y

evitar los riesgos que traen consigo los accidentes por faltas de mantenimiento en
cualquier proceso/maquina, así mismo tener en cuenta que hay cosas que pasan
sin que se prevengan es por ello que se tendrá en cuenta el mantenimiento
correctivo.

5.10 Determinación de las áreas de trabajo necesarias

Las áreas que se considera que debe de tener la empresa se enuncian a

continuación. Como se esta creando una microempresa lo cual significa hacer una
planeación lo suficientemente adecuada para que nuestra empresa pueda crecer
si las condiciones de mercado lo permiten.

 Oficinas de recepción
 Almacén de materia prima
 Almacén de productos terminados
 Sanitarios
 Comedor
 Área de picado
 Área de mezclado
 Área de envasado

25
5.11 Distribución de planta

Envasado Mezclado

Cortado y exprimido

Comedor
Almacén productos terminados

Almacén M.P

Baños

Oficina
Baños

26
 6. FINANZAS

6.1 Presupuesto de inversión

27
 6.2 Fuentes de uso del dinero en efectivo

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ - $ 8,868,960.00 $ 9,135,028.80 $ 9,409,079.66 $ 9,691,352.05 $ 9,982,092.62
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 61,563.17
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 8,868,960.00 $ 9,135,028.80 $ 9,409,079.66 $ 9,691,352.05 $ 10,043,655.78
COSTOS FIJOS $ - $ 253,240.00 $ 255,772.40 $ 258,330.12 $ 260,913.43 $ 263,522.56
COSTOS VARIABLES $ - $ 295,825.00 $ 298,783.25 $ 301,771.08 $ 304,788.79 $ 307,836.68
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 549,065.00 $ 554,555.65 $ 560,101.21 $ 565,702.22 $ 571,359.24
COMPRA ACTIVO FIJO $ 129,434.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 12,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 40,805.00 $ - $ - $ - $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 182,239.00 $ 8,319,895.00 $ 8,580,473.15 $ 8,848,978.46 $ 9,125,649.84 $ 9,472,296.54

28
6.3 Cálculos estimativos de gastos y costos

PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Renta $ - $ - $ - $ - $ -
Agua $ 1,440.00 $ 1,454.40 $ 1,468.94 $ 1,483.63 $ 1,498.47
Telefono e Internet $ 5,400.00 $ 5,454.00 $ 5,508.54 $ 5,563.63 $ 5,619.26
Sueldos de operación $ 57,600.00 $ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79
Sueldos de Administracion $ 150,000.00 $ 151,500.00 $ 153,015.00 $ 154,545.15 $ 156,090.60
Seguros y permisos $ 38,800.00 $ 39,188.00 $ 39,579.88 $ 39,975.68 $ 40,375.44

TOTAL $ 253,240.00 $ 255,772.40 $ 258,330.12 $ 260,913.43 $ 263,522.56

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Electricidad $ 6,945.00 $ 7,014.45 $ 7,084.59 $ 7,155.44 $ 7,226.99
Materia Prima $ 264,060.00 $ 266,700.60 $ 269,367.61 $ 272,061.28 $ 274,781.89
Gasolina $ 11,000.00 $ 11,110.00 $ 11,221.10 $ 11,333.31 $ 11,446.64
Mantenimiento de Equipo $ 3,600.00 $ 3,636.00 $ 3,672.36 $ 3,709.08 $ 3,746.17
Publicidad $ 10,220.00 $ 10,322.20 $ 10,425.42 $ 10,529.68 $ 10,634.97

TOTAL $ 295,825.00 $ 298,783.25 $ 301,771.08 $ 304,788.79 $ 307,836.68

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS $ 253,240.00 $ 255,772.40 $ 258,330.12 $ 260,913.43 $ 263,522.56
COSTOS VARIABLES $ 295,825.00 $ 298,783.25 $ 301,771.08 $ 304,788.79 $ 307,836.68
COSTOS TOTALES $ 549,065.00 $ 554,555.65 $ 560,101.21 $ 565,702.22 $ 571,359.24

29
 6.4 Estado de resultados

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ 8,868,960.00 $ 9,135,028.80 $ 9,409,079.66 $ 9,691,352.05 $ 9,982,092.62
COSTOS FIJOS $ 253,240.00 $ 255,772.40 $ 258,330.12 $ 260,913.43 $ 263,522.56
COSTOS VARIABLES $ 295,825.00 $ 298,783.25 $ 301,771.08 $ 304,788.79 $ 307,836.68
( - ) COSTOS TOTALES $ 549,065.00 $ 554,555.65 $ 560,101.21 $ 565,702.22 $ 571,359.24
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 8,319,895.00 $ 8,580,473.15 $ 8,848,978.46 $ 9,125,649.84 $ 9,410,733.37
( - ) DEPRECIACION $ 18,774.17 $ 19,712.88 $ 20,698.52 $ 21,733.44 $ 22,820.12
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 8,301,120.83 $ 8,560,760.28 $ 8,828,279.94 $ 9,103,916.39 $ 9,387,913.26
( - ) IMPUESTOS $ 830,112.08 $ 856,076.03 $ 882,827.99 $ 910,391.64 $ 938,791.33
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 7,471,008.75 $ 7,704,684.25 $ 7,945,451.94 $ 8,193,524.75 $ 8,449,121.93

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 7. ASPECTOS LEGALES

La constitución de la Microempresa “SALETASO S.A.” se realizará adoptando la

opción más favorable de acuerdo a la modalidad de inversión, por eso se
constituye como una Microempresa de Compañía Anónima puesto que se estima
se forme a través de la aportación de 4 socios por lo que se le adjuntará al
nombre las abreviaturas S.A. mediante escritura pública notariada y registrada
ante la ley general de sociedades mercantiles

La Microempresa que producirá productos de limpieza ecológicos se establecerá

con el nombre de “SALETASO” que esta constituida por las primeras 2 letras del
apellido paterno de los 4 socios: Sánchez, León, Talamate, Soto

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