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SUMARIO
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ASAMBLEA NACIONAL
Resolución A. N. No. 02
"Ampliación del período de funcionamiento
de la Comisión de la Verdad, Justicia y Paz" .......................... .4756
SECCIÓN MERCANTIL
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unidad de multa será el equivalente en esta pueda usarse para fines distintos del propósito
moneda nacional al de un dólar de los para el que fue solicitada o en violación al Derecho
Estados Unidos de América, conforme Internacional Humanitario.
al tipo de cambio oficial establecido 2. Los intercambios de información que la UAF
por el Banco Central de Nicaragua, realice con entidades homólogas se harán con
vigente a la fecha de la imposición de la independencia de que estas tengan naturaleza
sanción. Todas las multas serán a favor administrativa, policial, judicial u otra y de las
del Fisco. diferencias en la definición del delito precedente
b) Suspensión temporal de las operaciones al LA que se analice o investigue.
de un Sujeto Obligado o su cierre
definitivo. Artículo 20 Información sujeta a intercambio
e) Separación del cargo como oficial de Para el cumplimiento del Artículo anterior, la UAF puede
cumplimiento. intercambiar:
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las autoridades competentes para coordinar, regular, represión de actos ilícitos contra la
supervisar y aplicar sanciones en relación con el conjunto seguridad de la aviación civil.
del sistema preventivo. g. Convenio para la represión de actos ilícitos
contra la seguridad de la navegación
Artículo 4 Definiciones marítima y su Protocolo para la represión
Se establecen las siguientes definiciones para efectos de la de actos ilícitos contra la seguridad de
presente ley, sin perjuicio de las definiciones contenidas las plataformas fijas emplazadas en la
en el ordenamiento jurídico: plataforma continental.
h. Convenio Internacional para la represión
l. Activos: Son los bienes de cualquier tipo, sean de los atentados terroristas cometidos con
bombas.
físicos o desmaterializados, tangibles o intangibles,
i. Cualquier otro tratado internacional contra
muebles o inmuebles, como quiera que hayan el terrorismo, suscrito y ratificado por la
sido adquiridos, así como los documentos legales República de Nicaragua.
o instrumentos de cualquier forma, incluyendo
la electrónica, que evidencien la titularidad o 3. Alta gerencia: Órgano, funcionario o empleado
la participación en tales bienes, incluyendo, sin de un Sujeto Obligado autorizado para tomar
que la enumeración sea limitativa, los créditos decisiones y tomar acciones en nombre del Sujeto
bancarios, cheques de viajero, cheques bancarios, Obligado en materia ALA/CFT/CFP.
giros postales, acciones, valores, bonos, letras de
4. Autoridades competentes: Son todas aquellas que,
cambio o letras de crédito, y cualquier participación,
conforme la presente Ley y sus leyes respectivas,
dividendo u otros ingresos en, o valor acumulado
tienen designadas responsabilidades relativas a
a partir de, o generado por, tales fondos u otros
la regulación, supervisión y sanción sobre los
activos.
sujetos obligados en el ámbito de la prevención del
2. Actos terroristas: Son aquellos que tengan LA/FT/FP; así como las que tienen funciones de
como objetivo causar la muerte o lesiones físicas inteligencia financiera, investigación, persecución
y/o psíquicas contra cualquier persona, cuando y sanción sobre esta materia.
el propósito de dicho acto, por su naturaleza o
5. Base de datos: Conjunto de información recopilada,
contexto, es intimidar a una población u obligar a
almacenada y organizada por los Sujetos Obligados
un Gobierno o a una organización internacional a
a través de archivos físicos o electrónicos o una
realizar un acto o a abstenerse de hacerlo. También
combinación de ambos medios, sobre clientes,
son actos terroristas aquellos que se definen como
gestores, firmantes, representantes y fiadores,
tales en los siguientes instrumentos internacionales
así como también de sus socios, directivos,
de los que Nicaragua es parte:
funcionarios, empleados, agentes, apoderados,
a. Convenio para la represión del apoderamiento proveedores, fondeadores, bancos corresponsales,
ilícito de aeronaves. corresponsales no bancarios (aun y cuando a éstos
b. Convenio para la represión de actos ilícitos
por fines comerciales les designen con otro nombre)
contra la seguridad de la aviación civil.
c. Convención sobre la prevención y y todas las operaciones que realicen, rechacen o
el castigo de delitos contra personas intenten por o con éstos o en nombre de éstos. La
internacionalmente protegidas, inclusive enumeración anterior no es limitativa y los Sujetos
los agentes diplomáticos.
Obligados pueden mantener cuantas otras bases de
d. Convención Internacional contra la toma
de rehenes. datos consideren necesarias.
e. Convención sobre la protección física de
los materiales nucleares. 6. Beneficiario final:
f. Protocolo para la represión de actos ilícitos a. La persona o personas naturales en cuyo
de violencia en los aeropuertos que presten nombre se realiza una operación.
servicios a la aviación civil internacional, b. La persona o personas naturales que en
complementario del Convenio para la último término tienen la propiedad o
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5. Adoptar medidas simplificadas que aborden los Los programas de prevención del LA/FT/
riesgos menores en sus programas de prevención FP de los grupos financieros se regulan
del LA/FT/FP, siempre que tales medidas sean de conformidad a las disposiciones de la
consistentes con los resultados de evaluaciones presente Ley que le sean aplicables y de
de riesgos de LA/FT/FP nacionales y sectoriales o la Ley No. 561, "Ley General de Bancos,
individuales. En todo caso, los Sujetos Obligados Instituciones Financieras No Bancarias, y
tiene prohibido aplicar medidas simplificadas Grupos Financieros".
cuando existan sospechas de LA/FT/FP.
Artículo 16 Sucursales, subsidiarias y filiales de
Artículo 15 Programas de Prevención del LA/FT/FP propiedad mayoritaria
De acuerdo a la naturaleza, alcance y/o tamaño Los Sujetos Obligados deben exigir a sus sucursales,
de su actividad y las excepciones particulares que subsidiarias y filiales de propiedad mayoritaria que
mediante disposiciones administrativas establezcan los apliquen las obligaciones de la presente Ley y su
Supervisores, los programas de prevención del LA/FT/FP Reglamento y las que establezca su respectivo Supervisor,
de los Sujetos Obligados deben establecer: mediante el programa de prevención del LA/FT/FP del
grupo financiero, cuando la legislación del país en que
a. Medidas y procedimientos estándar, están ubicadas sean menos rigurosa que la nicaragüense
simplificados e intensificados que permitan y en la medida que la legislación de ese país lo permita.
administrar y mitigar con eficacia los riesgos
de LA/FT/FP que se hayan identificado Cuando la legislación del país en que las sucursales y
mediante las evaluaciones nacionales y las filiales de propiedad mayoritaria tienen operaciones
evaluaciones sectoriales o individuales. no permita la aplicación de medidas equivalentes a las
Estas medidas y procedimientos deben ser previstas en la legislación nacional, los Sujetos Obligados
consistentes con la obligaciones previstas deben adoptar medidas adicionales para hacer frente a los
en la presente Ley y su Reglamento y las riesgos de LA/FT/FP y deben informar a su Supervisor
disposiciones administrativas y demás sobre las mismas.
orientaciones emitidas por los Supervisores
respectivos. Los Supervisores pueden aplicar acciones de supervisión
b. La creación de funciones o cargos con nivel adicionales, si las medidas adicionales del Sujeto Obligado
gerencial y/o estructuras administrativas referidas en el párrafo anterior no fueran suficientes.
que supervisen el cumplimiento de las
medidas y procedimientos ALA/CFT/ Capítulo 111
CFP y recomienden a sus superiores que Prevención del LA/FT/FP
los intensifiquen cuando sea necesario.
Los Supervisores pueden determinar en Artículo 17 Medidas estándar de DDC
qué casos los Sujetos Obligados bajo su l. Los Sujetos Obligados deben identificar a los
supervisión están eximidos de nombrar clientes o usuarios, sean estos personas naturales
personal de nivel gerencial. o jurídicas o que actúen en su propio nombre o en
c. Las responsabilidades que la alta gerencia o representación de otros, al momento de establecer
la persona natural que sea Sujeto Obligado una relación de negocio o de servicios; realizar
tiene en la implementación de las medidas, operaciones ocasionales por importe superior al
controles y procedimientos, incluyendo umbral que establezca cada Supervisor; o efectuar
el deber de aprobarlos, revisarlos y operaciones electrónicas y no presenciales,
actualizarlos, en su caso. incluidas las transferencias de activos. Con
d. Procedimientos de selección rigurosa independencia de lo anterior, los Sujetos Obligados
para garantizar estándares altos en la deben identificar a los clientes o usuarios siempre
contratación de empleados. que exista sospecha de LA/FT/FP o cuando tengan
e. Un programa de capacitación continua para dudas sobre la veracidad o la precisión de los
los empleados, incluyendo la alta gerencia, datos de identificación del cliente obtenidos con
en materia ALA/CF/CFP. anterioridad. En ningún caso se pueden brindar
f. Una función de auditoría o evaluación servicios o abrir cuentas anónimas o con nombres
independiente para examinar la efectividad ficticios. Los Supervisores deben establecer los
del programa y de su implementación, ya documentos, datos o información mínima que
sea por su auditoría interna o por expertos deben ser usados por los Sujetos Obligados para
externos independientes, entre estos, los identificar y verificar la identidad de los clientes
auditores externos. y usuarios.
2. Los Supervisores deben establecer la forma en que
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los Sujetos Obligados deben obtener de sus clientes Artículo 18 Medidas simplificadas de DDC
la información adecuada, precisa y oportuna sobre Los Sujetos Obligados pueden aplicar medidas
el beneficiario final por cuya cuenta se pretenda simplificadas de DDC respecto de aquellos clientes,
establecer una relación de negocios; en particular, usuarios, productos, operaciones o servicios que comporten
deben establecer obligaciones de información sobre un riesgo bajo de LA/FT/FP, de acuerdo con los resultados
la naturaleza del negocio y estructura accionaria de evaluaciones nacionales y sectoriales o individuales de
y de control de personas jurídicas y ,fideicomisos. riesgos de LA/FT/FP. Los Sujetos Obligados no pueden
A menos que el Supervisor respectivo establezca aplicar medidas simplificadas cuando tengan sospechas
lo contrario, los Sujetos Obligados deben adoptar de LA/FT/FP o se presenten escenarios de mayor riesgo.
políticas y procedimientos que desarrollen los
requerimientos establecidos por los Supervisores. Artículo 19 Medidas intensificadas de DDC
3. Los Sujetos Obligados deben requerir a los clientes Los Sujetos Obligados deben establecer y aplicar medidas
información a fin de conocer la naturaleza de su para identificar clientes o, en su caso, usuarios cuyas
actividad profesional o empresarial. La actividad actividades pueden representar un riesgo alto de LA/FT/
declarada por el cliente debe ser registrada por el FP, incluyendo a las PEP de acuerdo a la definición de la
Sujeto Obligado con carácter previo al inicio de la presente Ley y su Reglamento, conforme los resultados
relación de negocios. Los Sujetos Obligados deben de evaluaciones nacionales y sectoriales o individuales
proceder a realizar comprobaciones adicionales de riesgos de LA/FT/FP, e implementar procedimientos
cuando no concuerden las operaciones del cliente intensificados de identificación, verificación y de debida
con su actividad declarada o antecedentes o se trate diligencia continua sobre los mismos, además de las
de clientes relacionados con riesgos superiores. medidas estándar de DDC.
4. Los Sujetos Obligados deben realizar un
seguimiento general de las operaciones efectuadas Artículo 20 Países de alto riesgo
a lo largo de la relación de negocios o servicio para Los Sujetos Obligados deben aplicar medidas de DDC
contrastar su coincidencia con el perfil declarado intensificadas, proporcionales a los riesgos, a las
por el cliente. Los Sujetos Obligados deben relaciones de negocios, servicios y operaciones que
intensificar el seguimiento si aparecen riesgos inicien, mantengan o ejecuten en relación personas
superiores, según se derive del análisis de riesgo naturales o jurídicas, incluidas instituciones financieras, o
realizado por este. A efectos de lo anterior, el Sujeto fideicomisos, procedentes o localizados en países que no
Obligado debe realizar revisiones para actualizar aplican completamente o de manera suficiente conforme
los documentos e informaciones de los clientes el Derecho Internacional y los estándares contra el LA/
periódicamente. El Programa de Prevención del FTIFP.
LA/FT/FP debe contener, en función del riesgo,
la periodicidad de los procesos de seguimiento y Artículo 21 Acciones y certificados al portador
revisión. Para efectos de identificación de la estructura accionaría
5. En caso de que el Sujeto Obligado tenga sospecha y de control de las sociedades anónimas, se prohíbe
de que en las operaciones del cliente existe LA/FT/ la emisión de acciones y certificados de acciones al
FP y crea razonablemente que si realizan el proceso portador, así como la conversión de acciones nominativas
de DDC va a alertar al cliente, estará exento de a acciones al portador. Los Notarios Públicos no deben
aplicar este procedimiento y, en cambio, deben autorizar escrituras públicas de sociedades anónimas con
presentar un Reporte de Operaciones Sospechosas acciones y certificados de acciones al portador.
a la UAF.
6. La aplicación de medidas de DDC es indelegable; Artículo 22 Verificación de la identidad del cliente
en consecuencia, los Sujetos Obligados no pueden Los Sujetos Obligados deben verificar la identidad del
recurrir a terceros para su aplicación, excepto en cliente y de su beneficiario final en el momento en que se
los casos de grupos financieros locales conforme establece la relación de negocios o servicio o se realizan
la normativa dictada por su Supervisor. operaciones para clientes ocasionales. Sin perjuicio de
7. Los Supervisores de casinos, corredores de lo anterior, pueden verificarla con posterioridad siempre
bienes raíces, comerciantes de metales preciosos, que la verificación se haga en un plazo de diez (10)
comerciantes de piedras preciosas, contadores, días contados desde que inicie la relación de negocios
proveedores de servicios fiduciarios y comerciantes o servicio, el Sujeto Obligado haya comprobado que
de vehículos nuevos y/o usados, pueden establecer los riesgos de LA/FT/FP estén bajo control y esto sea
tipos de servicios o valores mínimos para las necesario para no interrumpir la conducción normal del
operaciones a partir de los que deberán identificar negocio o servicio.
y verificar la identidad de sus clientes.
Los Sujetos Obligados deben establecer las condiciones
bajo las cuales el cliente puede utilizar la relación
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Naciones Unidas que establezcan sanciones financieras personas jurídicas designadas sin contar con licencias o
selectivas contra personas naturales, personas jurídicas u autorizaciones derivadas de decisiones del Consejo de
organizaciones criminales vinculadas con el terrorismo, Seguridad de Naciones Unidas o de la autoridad local
la proliferación de armas de destrucción masiva y el competente, esta será sancionada penal mente conforme los
financiamiento de estas actividades. delitos de financiamiento al terrorismo o proliferación y
financiamiento a la proliferación de armas de destrucción
Artículo 41 Facultades especiales para la masiva previstos por el Código Penal.
implementación de Resoluciones del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas Capítulo VIII
Por disposición de la presente ley, las autoridades que el Disposiciones Finales
Presidente de la República defina conforme el artículo
anterior tendrán, respectivamente, facultad para: Artículo 44 Reformas y adiciones
1. Ordenar a los Sujetos Obligados que inmovilicen sin Se reforman los artículos 394 y 395 y se adiciona
demora los fondos o activos de personas naturales, el artículo 404 bis a la Ley N•. 641, Código
personas jurídicas u organizaciones criminales que Penal, publicada en La Gaceta, Diario Oficial
hayan sido designadas. Nos. 83, 84, 85, 86 y 87 del S, 6, 7, 8 y 9 de
2. Solicitar a la autoridad judicial que convalide la mayo de 2008; los que se leerán así:
inmovilización de fondos o activos de personas
naturales, personas jurídicas u organizaciones "Artículo 394. Terrorismo
criminales designadas. Toda inmovilización de Quien individualmente o actuando en conjunto
fondos o activos practicada conforme este artículo con organizaciones terroristas realice cualquier
quedará supeditada a convalidación de autoridad acto destinado a causar la muerte o lesiones
judicial, la que será solicitada dentro de un plazo corporales graves a cualquier persona o a
de veinticuatro horas luego de practicada la destruir o dañar bienes o servicios públicos o
inmovilización conforme el numeral l. privados, cuando el propósito de dichos actos,
por su naturaleza o contexto, sea intimidar a
Artículo 42 Deber de inmovilización una población, alterar el orden constitucional
Los Sujetos Obligados deberán dar cumplimiento a u obligar a un gobierno o a una organización
las órdenes de inmovilización de fondos o activos que internacional a realizar un acto o a abstenerse
les sean notificadas conforme esta Ley y mediante el de hacerlo, será sancionado con pena de quince
reglamento que apruebe el Presidente de la República. a veinte años de prisión."
Los Sujetos Obligados deberán informar a las autoridades
competentes sobre los fondos o activos inmovilizados "Artículo 395. Financiamiento al Terrorismo
o las acciones emprendidas en cumplimiento de los las Será sancionado con pena de quince a veinte años
órdenes de inmovilización, incluyendo los intentos de de prisión quien por el medio que fuere, directa
operaciones. o indirectamente, ilícita y deliberadamente,
recolecte, capte, canalice, deposite, transfiera,
Artículo 43 Medida especial sobre financiamiento del traslade, asegure, administre, resguarde,
terrorismo y armas de destrucción masiva intermedie, preste, provea, entregue activos, sean
Ninguna persona que se encuentre en el territorio nacional estos de fuente lícita o ilícita, con la intención
podrá suministrar fondos u otros activos, recursos de que se utilicen o a sabiendas de que serán
económicos o financieros u otros servicios relacionados, utilizados, en todo o en parte, para:
directa o indirectamente, total o conjuntamente, para
beneficiar a personas naturales, personas jurídicas u a. C o m e te r o i n t e n t a r e o m e te r
organizaciones designadas. Esta prohibición se extiende terrorismo, agresiones contra personas
a las personas naturales, organizaciones o personas internacionalmente protegidas, delitos
jurídicas controladas o que actúan en nombre de quienes relativos a materiales peligrosos, toma de
están sujetos a la medida de inmovilización en la forma rehenes, delitos contra la seguridad de la
prevista en el presente Capítulo. La presente disposición aviación civil, delitos contra la navegación
no será aplicable cuando se cuente con licencias o y la seguridad portuaria y/o cualquier
autorizaciones proveídas por el Consejo de Seguridad de otra conducta que sea prohibida mediante
Naciones Unidas o de la autoridad local competente. instrumentos jurídicos internacionales
contra el terrorismo suscritos por Nicaragua;
En caso de que los fondos u otros activos sean puestos b. Ponerlos a disposición de o para que sean
a disposición de personas naturales, organizaciones o usados por organizaciones terroristas
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Por tanto. Téngase como Ley de la República. Publíquese PRIMERO: Ampliar el período de funcionamiento de
y Ejecútese. Managua, diecisiete de Julio del año dos mil la "Comisión de la Verdad, Justicia y Paz", señalado en
dieciocho. Daniel Ortega Saavedra, Presidente de la el artículo tercero de la Resolución A. N. N°· 01-2018,
República de Nicaragua. publicada en La Gaceta, Diario Oficial N°· 81 de 30 de
abril de 2018, por tres meses contados a partir del 6 de
LA ASAMBLEA NACIONAL agosto de 2018, que permita continuar realizando su labor
DE LA REPÚBLICA DE NICARAGUA y presentar resultados de ésta.
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