Funciones, responsabilidad,

competencias y evaluación
del auditor

Introducción
La primera parte del desarrollo de esta unidad «Funciones, responsabilidad, competencias y
evaluación del auditor» se centra en detallar todo lo concerniente a los requerimientos
estipulados en las cláusulas 4.3.2 Requisitos legales y otros requisitos, 4.3.3 Objetivos y
programa; 4.4.1 Recursos, funciones, responsabilidad y autoridad y 4.4.2 Competencia,
formación y toma de conciencia, consignadas en la norma OHSAS 18001:2007 y sus
equivalentes en la Ley N.° 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
La finalidad de esta unidad es que cada participante conozca y comprenda estos
requerimientos y logre evaluar la ejecución de auditorías en el Sistema de Gestión,
Seguridad y Salud en el Trabajo (tratado en adelante con SGSST).
Finalmente, se revisarán algunos elementos relacionados al proceso de auditoría y se
iniciará con un elemento clave que es la “Competencia y la evaluación de los
auditores” para el éxito de todo programa de auditorías.
Objetivos
Objetivo ge ner a l
• Aplicar las funciones y evaluaciones de competencias de los auditores en
una empresa dentro de un proceso de auditoría, a través del conocimiento
de las responsabilidades y requerimientos de competencias de los miembros de un
equipo de auditoría.

Objetivos espe c íficos

• Comprender el propósito y los requerimientos de las cláusulas 4.3.2 Requisitos
legales y otros requisitos; 4.3.3 Objetivos y Programa; 4.4.1 Recursos, Funciones,
Responsabilidad y Autoridad y 4.4.2 Competencia, Formación y Toma de
Conciencia de la norma OHSAS 18001:2007 y sus equivalentes en la Ley
29783, a fin de utilizarlos para determinar la evidencia objetiva para
auditar estas cláusulas.
• Comprender las funciones, responsabilidades y requerimientos de
competencias de los auditores líderes, auditores internos, guías guía s y
observadores, que participan en auditoría de Sistemas de Gestión de
observadores
Seguridad y Salud en el Trabajo a fin de aplicarlas.
• Realizar el proceso de evaluación de competencias de los auditores en una
empresa.
I. Sistema de Gestión y Salud en
el Trabajo (SGSST)

1.1. Requisitos legales y otros requisitos (basados en la cláusula

4.3.2 Requisitos Legales y otros Requisitos de OHSAS
18001:2007)
El conocimiento de los requisitos legales es vital para una gestión eficaz en material de
seguridad y salud en el trabajo (SST), puesto que conforma la estructura básica en la cual
se basan la mayoría de sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo (SGSST).
Por tal motivo, la legislación es importante porque especifica lo que se debe controlar y
define requerimientos mínimos que se deben cumplir. Por ejemplo, establece límites
máximos para emisiones, límites de exposición, etc. relacionados a los peligros presentes
en la organización.
OHSAS 18002:2008 indica que la organización debe establecer un compromiso para
cumplir con sus requisitos legales y otros requisitos aplicables de SST relacionados con los
peligros de seguridad y salud en el trabajo (p. 27).
Esta afirmación se sustenta, también, con la cláusula 4.3.2 de la Norma OHSAS 18001:2007
que explícitamente especifica que «la organización debe establecer, implementar y
mantener uno o varios procedimientos para identificar y tener acceso a los requisitos
legales».
Tales requisitos legales pueden adoptar diversas formas documentarias, como por ejemplo:
• Constitución Política del Perú
• Legislación, incluyendo estatutos, reglamentaciones y códigos de buenas
práctica
• Leyes y sus reglamentos
• Decretos supremos
• Resoluciones ministeriales
• Resoluciones directorales
• Tratados y convenios internacionales
• Órdenes producto de organizaciones reguladores
Esta cláusula también establece que la organización debe identificar otros requisitos a los
cuales la organización suscribe. Estos pueden incluir:
• Condiciones contractuales de clientes (entiéndase estándares del cliente)
• Acuerdos con los empleados de la empresa o con sus sindicatos
• Acuerdos con las partes interesadas (stakeholders), comunidades vecinas de
la organización, por ejemplo.
• Normas internacionales asumidas voluntariamente
• Requisitos de la propia organización, su Sistema de Gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo o de su corporación, si se tratase de una empresa
transnacional
Si bien estos documentos no son legalmente obligatorios, puesto que la compañía ha
acordado acogerse a ellos, se convierten en parte de la estructura alrededor de la cual se
basan los controles. Así como las leyes, estos registros se convierten en la norma mínima
para control y desempeño.
OHSAS 18001:2007 no requiere que la organización en realidad guarde copias de los
requerimientos legales, sino que esta garantice el acceso a los mismos. Si no se guardan
copias en las instalaciones, se debe especificar el lugar donde se pueden estudiar.
Puesto que la organización está comprometida con cumplir los requerimientos legales, es
importante que la información relacionada con ellos se mantenga actualizada, así lo
establece específicamente las OHSAS 18001:2007. Por lo que es necesario tener acceso a
bases de datos y otras fuentes de información actualizadas regularmente.
Por otro lado, dado que la norma estipula manejar algún tipo de procedimiento, es necesario
aplicar una metodología documentada para identificación y registro de los requisitos legales
y otros.
Dicho procedimiento identificará el lugar donde se puedan estudiar las copias de los
documentos y la forma en la que se actualiza el sistema, al momento en que la legislación
y los otros requisitos cambien.
Algunas fuentes importantes de información de la legislación que la organización pueda
utilizar para mantenerse actualizada se consignan en:
Fuentes de información:
• Organismos reguladores
• Servicios de asesoría legal especializada
• Instituciones relacionadas con seguridad y salud en el trabajo
• Contratistas
• Clientes
• Gobierno y autoridades legales
• Instituciones especializadas
• Bases de datos legales actualizadas
• Estudios de abogados
• Colegio de Ingenieros del Perú
 Figura 1. Buscador de normas legales del diario oficial El Peruano.
Fuente: Tomada de Empresa Peruana de Servicios Editoriales S. A. (2013), Normas legales.
Recuperado el 28-10-14, en:
<http://www.elperuano.com.pe/PublicacionNLB/normaslegales/wfrmNormasBuscar.aspx>

La identificación inicial de los requisitos legales aplicables a la organización debe

considerar las siguientes áreas de la organización:

Su sector
productivo

Sus
Su personal procesos,
actividados

Su
Sus equipos,
emplazamiento,
máquinas,
sus
materiales
instalaciones

Figura 2. Áreas de la organización que podrían estar expuestos a los requisitos legales.
Fuente: Elaboración propia

Por lo tanto, todo auditor deben verificar que:

• La metodología esté documentada.
• Se guarden los registros de los requisitos legales relevantes y su ubicación.
• Exista algún mecanismo para mantener esta información actualizada.
La información legal y de otros requisitos juega un papel importante dentro
del SGSST. Es por ello que los auditores tienen que determinar la forma en que tal
información está siendo utilizada.
Dicha determinación puede lograrse, por ejemplo, bajo criterios de clasificación
para riesgos no aceptables o para establecer criterios de desempeño a controles
operacionales. Lo que OHSAS 18001:2007 requiere es que la información acerca de los
requisitos legales sea comunicada a todos los trabajadores y a otras partes relevantes
interesadas que el sistema que se mejorará.
Entonces, es necesario que todo auditor tenga pleno conocimiento de la legislación básica
en SST, ya que este le sirve para llevar un control eficaz y determinar si una entidad está
logrando el cumplimiento legal.

1.1.1. Requisitos a verificar por el auditor (basado en la cláusula

4.3.2 Requisitos legales y otros, según OHSAS
18001:2007)

N Requisitos Criterio de referencia

1 En su política de SST, la organización debe establecer 4.2 Política de SST

un compromiso para cumplir con los requisitos legales
y otros requisitos aplicables de SST, que estén
relacionados con los peligros de seguridad y salud en
el trabajo.

2 La organización ha establecido y mantiene un 4.3.2 Requisitos legales y

procedimiento para identificar y acceder a los requisitos otros requisitos
legales y otros requisitos de SST que les sean
aplicables.

3 La organización debe asegurarse de que estos 4.3.1 Identificación de

requisitos legales aplicables y otros que la organización peligros, evaluación de
suscriba se tengan en cuenta en el establecimiento, riesgos y determinación de
implementación y mantenimiento de su SGSST (IPERC y controles y 4.4.6 Control
controles operacionales). operaciones

4 Los procedimientos de la organización deben identificar 4.4.3 Comunicación,

a los trabajadores de la organización, quienes recibirán participación y consulta
la información sobre los requisitos legales y otros
requisitos para que se asegure su cumplimiento.

T a b l a 1 . Requisitos a auditar cláusula 4.3.2 Requisitos legales y otros, según OHSAS 18001:2007.
F u e n t e : Elaboración propia

1.1.2. Requisitos a verificar por el auditor sobre requisitos legales

y otros requisitos (basado en la cláusula 4.3.2 Requisitos
legales y otros, según la Ley N.° 29783, Ley de Seguridad
y Salud en el Trabajo)

N° Requisito Criterio de
referencia

1 La organización, entidad pública o privada tiene un procedimiento

V. Evaluación
para identificar, acceder y monitorear el cumplimiento de la
normativa:
normatividad, aplicable al SGSST y se mantiene actualizada.
 Requisitos legales y
2 La organización, entidad pública o privada con 20 o más
de otro tipo
trabajadores ha elaborado un Reglamento Interno de Seguridad y
Salud en el Trabajo.

3 La empresa, entidad pública o privada con 20 o más trabajadores

tiene un Libro del Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo
(salvo que una norma sectorial no establezca un número mínimo
inferior). V. Evaluación
normativa:
4 Los equipos a presión que posee la empresa entidad pública o
privada tienen su Libro de servicio autorizado por el MTPE.
Requisitos legales y
de otro tipo
5 El empleador adopta las medidas necesarias y oportunas, cuando
detecta que la utilización de ropas y equipos de trabajo o de
protección personal representan riesgos específicos para la
seguridad y salud de los trabajadores.

6 El empleador toma medidas que eviten las labores peligrosas a V. Evaluación

trabajadoras en periodo de embarazo o lactancia conforme a ley. normativa:
Requisitos legales y
de otro tipo
7 El empleador no emplea a niños ni adolescentes en actividades
peligrosas.

8 El empleador evalúa el puesto de trabajo que va a desempeñar un

adolescente trabajador, previamente a su incorporación laboral, a
fin de determinar la naturaleza, el grado y la duración de la
exposición al riesgo, con el objeto de adoptar medidas
preventivas necesarias.

9 La empresa, entidad pública o privada dispondrá lo necesario

para que:

• Las máquinas, equipos, sustancias, productos o útiles de

trabajo no constituyan una fuente de peligro.

• Se proporcione información y capacitación sobre la

instalación, adecuada utilización y mantenimiento preventivo
de las maquinarias y equipos.

• Se proporcione información y capacitación para el uso

apropiado de los materiales peligrosos.

• Las instrucciones, manuales, avisos de peligro u otras

medidas de precaución colocadas en los equipos y
maquinarias estén traducidos al castellano.

• Las informaciones relativas a las máquinas, equipos,

productos, sustancias o útiles de trabajo sean comprensibles
para los trabajadores.

10 Los trabajadores cumplen con:

• Las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de

SST que se apliquen en el lugar de trabajo y con las
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos
directos.
 • Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo,
así como los equipos de protección personal y colectiva.

• No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u

otros elementos para los cuales no hayan sido autorizados o,
en caso de ser necesario, capacitados.

• Cooperar y participar en el proceso de investigación de los

accidentes de trabajo, incidentes peligrosos, otros incidentes
y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad
competente lo requiera.
V. Evaluación
• Velar por el cuidado integral individual y colectivo, salud física normativa:
Requisitos
y mental.
legales y de otro
• Someterse a exámenes médicos obligatorios. tipo

• Participar en los organismos paritarios de seguridad y salud

en el trabajo.

• Comunicar al empleador situaciones que pongan o puedan

poner en riesgo su seguridad y salud y las instalaciones
físicas.

• Reportar a los representantes de seguridad de forma

inmediata, la ocurrencia de cualquier accidente de trabajo,
incidente peligroso o incidente.

• Concurrir a la capacitación y entrenamiento sobre seguridad y

salud en el trabajo.

Tabla 2. Requisitos a verificar por el auditor (basado en la cláusula 4.3.2 Requisitos Legales y otros, según
la Ley N.° 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo)
Fuente: Ministerio de Trabajo y Promoción de Empleo. «Anexo 3 Guía básica sobre Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo» (pp. 4-7) en Ley N.° 29783: Ley de Seguridad y Salud Ocupacional. El
Peruano. Lima: 20 de agosto del 2011.

1.2. Objetivos y programas (cláusula 4.3.3 Objetivos y programas,

según OHSAS 18001:2007)
Cuando se trata de asuntos relacionados con seguridad y salud en el trabajo, la mayoría de
las organizaciones son más reactivas que proactivas.
Muchas fijan sus estándares de desempeño en SST de acuerdo con los requerimientos
mínimos establecidos en la legislación. Tales organizaciones solo cambian la forma en que
operan y, coincidentemente, mejoran su desempeño en material de SST cuando los
cambios en la legislación así lo exigen.
Sin embargo, la legislación cambia de manera progresiva y, aún, no se consolidan como
un sistema eficaz para mejorar el desempeño.
Es por ello que las organizaciones comprometidas deben ir más allá de los requerimientos
básicos de la legislación y comprometerse a lograr estándares más altos.
Recuérdese que uno de los requerimientos es el compromiso de una mejora continua y, por
ende, su mejoramiento. Específicamente, las organizaciones deben planificar su
optimización en los casos en que se presentan riesgos no aceptables a la seguridad y salud
en el trabajo.
De esta forma, OHSAS 18001:2007 promueve un enfoque proactivo para corregir los
problemas más importantes. Así, en la cláusula 4.3.3, se logra este proceso de
mejoramiento continuo estableciendo objetivos cuantificados en relación con el
desempeño.
OHSAS 18001:2007 define los objetivos como fin o finalidad en términos del desempeño de
SST, que una organización se fija.
De manera que, en términos generales, los objetivos son todos los propósitos claros de una
organización; por ejemplo: el de reducir los accidentes.
Aunque no se encuentran explícitamente definidas, para OHSAS 18001:2007, las metas son
los pasos detallados que la organización seguirá a fin de lograr un objetivo. Por ejemplo,
para reducir los accidentes, una organización debe mejorar los controles operacionales de
los productos químicos y realizar entrenamientos sobre su manejo manual.
Es así que, donde sea necesario, la organización debe cuantificar tanto los objetivos como
las metas y establecer los criterios relevantes de desempeño, de tal forma que cada uno
conozca exactamente lo que tiene que lograr y en qué momento cumplir con lo establecido.
Nótese que es improbable la ausencia de metas, ya que el progreso hacia los objetivos
cuantificados requerirá la programación de un enfoque paso a paso y, lógicamente,
realizarla implicará el planteo de metas interinas.
Es preciso resaltar que OHSAS 18001:2007 requiere que la fijación de objetivos no se haga
aisladamente, todo lo contrario, que estos sean establecidos luego de una cuidadosa
consideración de requisitos legales, peligros, riesgos no aceptables o significativos,
opciones tecnológicas y sus requerimientos financieros, operacionales y operativos, así
como las inspecciones de las partes interesadas.
Tras estos procesos de identificación, es posible determinar prioridades para el
mejoramiento. Se debe notar que estas consideraciones no son opcionales, son un
requerimiento específico de la cláusula 4.3.3.
Se hace hincapié que la fijación de objetivos sin un eje conductor no traerá mejoramiento
en el desempeño de SST, por lo que se recomienda que estos se acompañen de un plan
de implementación.
OHSAS 18001:2007 requiere esos planes de implementación a los que denomina
“programas de seguridad y salud en el trabajo”. En ellos se describe claramente los
objetivos y metas que serán logrados (por ejemplo, dando detalles de proyectos específicos
requeridos para cumplir una meta particular) y los períodos de tiempo dentro de los cuales
el objetivo debe ser alcanzado.
Pero no solo basta con la implementación de tales programas, la norma OHSAS 18001
requiere que estos sean revisados dentro de intervalos regulares planificados.
Una vez establecidos los objetivos específicos y cuando se tienen los programas para
lograrlos, el proceso de mejoramiento continuo en SST se puede auditar.
La ventaja de tener un correcto programa es que puede ser utilizado para demostrar
exactamente lo que la organización está haciendo en relación a reducir el impacto en la
SST y qué tanto se ha intensificado su desempeño.
También es aconsejable que la organización registre los antecedentes y las razones para
fijar los objetivos, a fin de facilitar su futura revisión.
Ejemplos de algunos tipos de objetivos, tomados como base de la norma OHSAS
18002:2008 Sistemas de Gestión de la Seguridad y Salud en el trabajo. Directrices para la
implementación de OHSAS 18001:2007, pueden ser:
• Objetivos para aumentar o reducir algo especificado por una cifra numérica (por
ejemplo, reducir los incidentes de manipulación de cargas en un 10%);
• Objetivos para introducir controles o eliminar peligros (Por ejemplo, para reducir
el nivel de ruido en el lugar de trabajo).
• Objetivos para introducir materiales menos peligrosos en determinados
productos.
• Objetivos para aumentar la satisfacción de los empleados con respecto a la SST
(Por ejemplo, para reducir el estrés en el lugar de trabajo).
• Objetivos para reducir la exposición a sustancias, equipos o procesos
peligrosos (por ejemplo, la introducción de controles de acceso o vigilancia).
• Objetivos para incrementar la toma de conciencia o competencia al
desempeñar las tareas laborales de manera segura.
• Objetivos que se establecen para cumplir requisitos legales inminentes previos
a su promulgación.

1.2.1. Requisitos a verificar por el auditor (basado en la cláusula

4.3.3 Objetivos y programa, según OHSAS 18001:2007)

N° Requisito Criterio de referencia

1 La organización ha establecido, implementado y mantenido unos

objetivos documentados de SST para cada función y niveles
pertinentes dentro de la organización.

2 La organización cuantifica los objetivos siempre que sea posible.

3 La organización ha realizado una priorización de los objetivos y ha

establecido un periodo de tiempo razonable para su cumplimiento.
4.3.3 Objetivos y
programas

4 Se supervisa el progreso en el cumplimiento de los objetivos.

5 La organización establece y revisa sus objetivos teniendo en
cuenta los requisitos legales y otros, los riesgos y peligros
existentes, las posibilidades tecnológicas, los requisitos
financieros, operacionales y de actividad, así como los puntos de
vista de las partes interesadas.

6 La organización ha establecido, implementado y mantiene uno o

varios programas para alcanzar sus objetivos.

7 Los programas incluyen:

a) La asignación de responsabilidades y autoridad para lograr
los objetivos en las funciones y niveles pertinentes de la
organización.
b) Los medios y plazos para lograr estos objetivos.

8 La organización revisa los programas a intervalos regulares y

planificados, y se ajustan según sea necesario para garantizar que
se alcanzan los objetivos.

Tabla 3.
3 . Requisitos a Auditar (basado en la cláusula 4.3.3 Objetivos y Programa, según
OHSAS 18001:2007)
Fuente: Asociación Española de Normalización y Certificación [AENOR] (2007) «4.3.3
Objetivos y programa» (p.9) en OHSAS 18001:2007 Sistemas de gestión de la seguridad y
salud en el trabajo – Requisitos. AENOR: Madrid.

1.2.2. Requisitos a verificar por el Auditor de objetivos y

programa (según la Ley N.o 29783, Ley de Seguridad y
Salud en el Trabajo)

N° Requisito Criterio de
referencia

1 Los objetivos se centran en el logro de resultados realistas y posibles

de aplicar. Comprende:
III. Planeamiento y Aplicación: Objetivos

• Reducción de los riesgos del trabajo.

• Reducción de los accidentes de trabajo y enfermedades
ocupacionales.
• La mejora continua de los procesos, la gestión del cambio, la
preparación y respuesta a situaciones de emergencia.
• Definición de metas, indicadores, responsabilidades.
• Selección de criterios de medición para confirmar su logro.

2 La organización, entidad pública o privada cuenta con objetivos

cuantificables de Seguridad y Salud en el Trabajo que abarca a todos
los niveles de la organización y están documentados.
 3 Existe un programa anual de Seguridad y Salud en el Trabajo.

4 Las actividades programadas están relacionadas con el logro de los

objetivos.

5 Se definen responsables de las actividades en el programa de

seguridad y salud en el trabajo.

6 Se definen tiempos y plazos para el cumplimiento y se realiza

seguimiento periódico.

7 Se señala dotación de recursos humanos y económicos.

8 Se establecen actividades preventivas ante los riesgos que inciden

en la función de procreación del trabajador.

Tabla 4 . Requisitos a Auditar de Objetivos y Programa (según Ley N.o 29783, Ley de Seguridad y Salud en el
trabajo Trabajo).
Fuente:
Fue nte: Adaptada de Perú, Ministerio de Trabajo y Promoción de Empleo. «Anexo 3 Guía básica sobre
sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo» (pp. 2-4), en Ley N.o 29783: Ley de Seguridad y
Salud Ocupacional. El Peruano. Lima: 20 de agosto de 2011.

1.2.3. Ejemplos de objetivos y programa, según la Ley N.° 29783,

Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo

Objetivo general Objetivo específico Meta Indicadores Responsable

Ejecutar los N° simulacros

Definir
simulacros 80% ejecutados x 100% N°
responsable
programados simulacros

Mejorar los Realizar

procedimientos de inspecciones
preparación y
de seguridad y N° Inspecciones
respuesta ante
salud en el ejecutadas x 100% N° Definir
emergencias 90%
trabajo dirigidas inspecciones responsable
a preparación y programadas
respuesta a
emergencias

T a b l a 5 . Ejemplo de Objetivos y Programa de Seguridad

F u e n t e : Elaboración propia
 Funciones, responsabilidad, competencias evaluación del auditor
Plan anual de seguridad y salud en el trabajo
Datos del empleador
Domicilio
Razón social o
denominación Ruc Actividad económica N.o trabajadores en el centro de labores
(Dirección, distrito,
social
departamento, provincia)
Objetivo general 1 Organizar e implementar el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Objetivos
Definir la política y los objetivos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.
específicos
Meta 100 % de cumplimiento en 3 meses).
Indicador N° Actividades Realizadas / N° actividades propuestas )x 100%
Presupuesto S/ XYZ.000
Recursos Ley N.o 29783, D.S. N° 005-2012 -TR, Recurso Humano, Guías, Procedimiento, entre otros.
Fecha de Estado (Realizado,
Responsable Año: pendiente , e n
Nº Descripción de la actividad Área verificación Observaciones
de ejecución proceso)
E F M A M J J A O S N D
1 Ejemplo: Definir Todas las x x Realizad Ningun
responsables áreas o a
Realizar actividades de información sobre la
importancia de la colaboración en el
diagnóstico inicial del estado de la seguridad
y salud en el trabajo.
2 Ejemplo: Definir Todas las x En Ningun
áreas proceso a
Realizar el diagnóstico inicial de responsables
seguridad y salud en el trabajo.
3 Ejemplo: Definir Definir área x Pendiente Ninguna
Elaborar la política del Sistema de responsables
Gestión de Seguridad y Salud en el
Trabajo.
Tabla 6. Ejemplo de Plan Anual de Seguridad y Salud en el Trabajo
Fuente: Elaboración propia
1.3. Recursos, funciones, responsabilidad y autoridad
(basado en la cláusula 4.4.1 Recursos, funciones,
responsabilidad y autoridad de OHSAS 18001:2007)
Tradicionalmente era responsabilidad de solo una persona: el gerente de Seguridad
y Salud en el Trabajo. Sin embargo, la experiencia ha mostrado que dicha estructura
gerencial no puede trabajar de manera aislada ni a cargo de un solo agente.
Por lo que, en años posteriores, se extendió la responsabilidad a cada uno de los
miembros de la organización, con la consigna de implementar los Sistemas de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, cuidarse y cuidar a otros; sin embargo,
no exime de responsabilidad de gestión a gerencia: es vital que esta, en todos los
niveles, tenga funciones y responsabilidades claramente definidas.
En los niveles más altos de la organización, la alta gerencia es responsable por la
creación, endoso e implementación.
También se hacen cargo de la provisión de recursos (humanos, tecnológicos y
financieros) para implementar, a fin de mantener la SGSST y realizar con regularidad
revisiones por la gerencia para determinar si el sistema es suficiente, adecuado y
eficaz.
Aunque todos los gerentes de línea tienen la responsabilidad de implementar el
sistema, también es importante que se designen el o los representantes de la
gerencia para coordinar el sistema.
OHSAS 18001:2007 (Cláusula 4.4.1) define las responsabilidades de estos
representantes, así:
• Garantizar que los requerimientos del SGSST en el trabajo sean
establecidos, implementados y mantenidos de acuerdo con la norma.
• Reportar el desempeño del sistema a la Alta Gerencia para que sea
sometido a revisión y como una base para el mejoramiento del sistema.
De esta manera, la alta dirección debería:
• Determinar y poner a disposición, de una manera eficiente y oportuna, todos
los recursos necesarios para prevenir daños y deterioro de la salud en el
lugar de trabajo.
• Identificar quién necesita hacer qué respecto a la gestión de la SST y
asegurarse de que se toman conciencia de sus responsabilidades.
• Asegurar que aquellos miembros de la dirección, con responsabilidades de
SST, tengan la autoridad necesaria para cumplir con sus funciones.
• Asegurar de que las responsabilidades estén claras en las interfaces entre
diferentes funciones (por ejemplo, departamentos, niveles de la dirección,
trabajadores, la organización y los contratistas o la organización y sus
vecinos).
 • Designar a uno de sus miembros como la persona responsable del sistema
de SST y de informar su desempeño.
Todas las funciones dentro del SGSST deben ser adecuadamente documentadas.
A un nivel más amplio, es probable describir las funciones de la gerencia en el
manual del SGSST. No obstante, se recomienda que la información más detallada
acerca de las funciones y responsabilidades esté documentada en la descripción
del puesto, en los procedimientos e instrucciones individuales (la mayoría de
procedimientos e instrucciones tienen una sección de responsabilidad).
Esto podría describirse e incluirse en:
• Procedimientos del sistema de gestión de SST
• Procedimientos operacionales o del puesto de trabajo
• Descripciones de los puestos trabajos
• Programas de información introductoria del trabajador a la organización
Sin embargo, la organización es libre de elegir el formato que mejor se adapte a sus
necesidades.
Los siguientes puestos de trabajo, entre otros, pueden requerir la documentación
anterior:
• La persona designada por la alta dirección para SST.
• La dirección a todos los niveles en la organización, incluyendo la alta
dirección.
• El comité de seguridad y salud, el supervisor de SST o el área de seguridad.
• Los operadores de procesos y la mano de obra en general.
• Aquellos que gestionan la SST de los contratistas.
• Aquellos responsables de la formación de SST.
• Aquellos responsables de los equipos que resulten críticos para la SST.
• Aquellos responsables de gestionar las instalaciones usadas como lugar de
trabajo.
• Empleados con calificación en SST, u otros especialistas en SST, dentro de
la organización.
• Representantes de SST de los empleados en foros de
consulta/participativos, como por ejemplo comité de seguridad.
Finalmente, cada uno de los trabajadores debe tener cuanto recurso se necesite
para implementar el sistema (OHSAS 18001:2007 en 4.4.1).
Como se describió anteriormente, estos incluirán recursos humanos, técnicos,
financieros, conocimiento, habilidades y experiencia.
Al determinar los recursos necesarios, una organización debería considerar:
• Los recursos financieros, humanos y otros recursos específicos para sus
operaciones.
• Las tecnologías específicas para sus operaciones.
• Las infraestructuras y equipos.
• Los sistemas de información.
• La necesidad de experiencia y formación.
En forma más detallada, estos son tratados en el apartado 1.4. Competencia,
formación y toma de conciencia (basado en la cláusula 4.4.2 Competencia,
formación y toma de conciencia de OHSAS 18001:2007).
Los auditores deben verificar que todas las funciones y responsabilidades hayan
sido claramente definidas y, más importante aún, que todo el personal conozca sus
funciones y responsabilidades.
Mientras es relativamente fácil auditar la responsabilidad del representante de la
gerencia, los auditores deben probar el compromiso y responsabilidad de la misma.
Muchos auditores deciden no hablar con la alta gerencia sobre sus
responsabilidades o fallan en reconocer cuando está no está suministrando los
recursos necesarios para la implementación del sistema.
Los auditores deben observar las responsabilidades reales a través del SGSST y
contrastarlas con aquellas documentadas en el manual, procedimientos y
descripciones de puesto. Si esto se hace cuidadosamente, los auditores podrán
encontrar áreas grises donde las responsabilidades no están claramente definidas
y casos en que estas caen entre diferentes personas.
Esta situación se presenta con frecuencia cuando la gente cambia trabajos o es
promovida (sus responsabilidades no son totalmente asignadas a otras personas).
Por ello y en todo momento, el auditor debe hacer las siguientes preguntas:
• ¿Tienen estas personas responsabilidades bien definidas para manejar
el SGSST?
• ¿Está todo cubierto en términos de responsabilidad?
• ¿Se tienen disponibles los recursos y autoridad para implementar estas
responsabilidades?
1.3.2. Requisitos a verificar por el auditor (basado en la
cláusula 4.4.1 Recursos, funciones, responsabilidad
y autoridad, según OHSAS 18001:2007)

N° Requisito Criterio de
referencia
1
La Alta Dirección debe demostrar su compromiso:

4.4.1 Recursos, Funciones, responsabilidad y autoridad

Asegurando la disponibilidad de los recursos esenciales
para establecer, implementar, mantener y mejorar el
sistema de gestión de la SST.

Definiendo las funciones, asignando responsabilidades y

delegando autoridad para facilitar una gestión de SST
eficaz; y se deben documentar y comunicar las funciones,
responsabilidades y autoridad.

2
La organización ha designado a uno o varios miembros
de la Alta Dirección con la responsabilidad especifica de:

Garantizar que los requisitos del sistema de gestión de

riesgos de seguridad y salud en el trabajo sean
establecidos, implementados y mantenidos de acuerdo
con la norma OHSAS 18001:2007.

Asegurarse de que los informes del desempeño del

sistema de gestión de SST se presenten a la Alta
Dirección para su revisión y se utilicen como base para la
mejora del SGSST.

3
La organización ha comunicado las funciones, 4.3.3
responsabilidades y autoridad al personal que gestiona, Objetivo y
desempeña y verifica las actividades que afectan los programa
riesgos a prevenir.

Tabla 7.
7 Requisitos a auditar Cláusula 4.4.1 Recurso, Funciones, responsabilidad y autoridad,
OHSAS 18001:2007.
Fuente: Adaptada de Asociación Española de Normalización y Certificación [AENOR], (2007). «4.3.3
Objetivos y Programa» y «4.4.1 Recursos, Funciones, Responsabilidad y Autoridad» (pp. 9-10), en
OHSAS 18001: 2007 Sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo – Requisitos. AENOR:
Madrid.
1.3.3. Requisitos a verificar por el auditor de Recursos,
funciones, responsabilidad y autoridad (basado en la
Ley N.o 29783, Ley de Seguridad y Salud en el
Trabajo)

N.o Requisito Criterio de referencia

1 El Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo IV. Implementación y

está constituido de forma paritaria. (Para el caso operación: Estructura y
de empleadores con 20 o más trabajadores). responsabilidades

2 Existe al menos un supervisor de seguridad y

Salud (para el caso de empleadores con menos
de 20 trabajadores).

3 El empleador es responsable de:

• Garantizar la seguridad y salud de los

trabajadores.

• Actúa para mejorar el nivel de seguridad y

salud en el trabajo.

• Actúa en tomar medidas de prevención de

riesgo ante modificaciones de las
condiciones de trabajo.

• Realiza los exámenes médicos

ocupacionales al trabajador antes, durante
y al término de la relación laboral.

4 El empleador considera las competencias del

trabajador en materia de seguridad y salud en
el trabajo, al asignarle sus labores.

5 El empleador controla que solo el personal

capacitado y protegido acceda a zonas de alto
riesgo.

6 El empleador prevé que la exposición a agentes

físicos, químicos, biológicos, disergonómicos y
psicosociales no generen daño al trabajador o
trabajadora.

7 El empleador asume los costos de las acciones

de seguridad y salud ejecutadas en el centro de
trabajo.

Tabla 8 . Requisitos a auditar para Estructura y Responsabilidades, según Ley N.º 29783, Ley
de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Fuente: Adaptada de Perú, Ministerio de Trabajo y Promoción de Empleo. «Anexo 3 Guía básica
sobre sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo» (pp. 4-7), en Ley N.o 29783: Ley de
Seguridad y Salud Ocupacional. El Peruano. Lima: 20 de agosto de 2011.
1.4. Competencia, formación y toma de conciencia (basado en
la cláusula 4.4.2. Competencia, formación y toma de
conciencia de OHSAS 18001:2007)
Estar propensos a riesgos inminentes es común denominador en casi todas las
personas, tales riesgos pueden provenir de cualquier índole: laboral, doméstica, por
viaje e, incluso, por salir a dar un paseo.
Generalmente, esto sucede porque las personas no son totalmente conscientes de
las consecuencias que traen algunas acciones o porque, desde su perspectiva, los
riesgos que se generan son muy bajos.
Debido a este panorama es que las personas necesitan un entrenamiento
relacionado a los SGSST para mejorar su percepción de riesgo y conocer la forma
de manejar los riesgos. Después del entrenamiento, la mayoría de las personas
estarán listas y deseosas de adoptar mejores prácticas y, por ende, obtener
avances en el desempeño.
El primer paso es garantizar que todos estén adecuadamente entrenados en la
identificación de las competencias requeridas. Esto, a fin de cumplir con las
diferentes responsabilidades y realizar los diversos trabajos que, a su vez,
permitirán evaluar las necesidades de entrenamiento contra estas competencias.
Sin embargo, existirán algunas personas que ya son competentes y no necesitarán
de tal entrenamiento.
Entrenar al personal es uno de los pasos fundamentales y requeridos por OHSAS
18001:2007 en su cláusula 4.4.2. Al darse este, se debe lograr los objetivos
planteados, bajo la consigna de que la organización a fin de demostrar, a partir de
la retroalimentación del entrenamiento o las evaluaciones de desempeño que las
necesidades de entrenamiento han sido satisfechas.
Tan importante como el entrenamiento formal es el conocimiento generado a través
de informaciones, afiches, campañas de conocimiento, etc.
OHSAS 18001:2007 requiere que cada miembro de la organización conozca los
riesgos asociados con su trabajo, así como los controles establecidos para estos.
La disposición tiene sentido, puesto que sin dicho conocimiento las personas serían
incapaces de implementar el SGSST.
La norma también indica que las personas conozcan los beneficios de una mejora
en el desempeño y las consecuencias de desviarse de los procedimientos
operativos. Esta información básica es esencial para ayudar a que todos los
miembros de la organización entiendan las razones por las cuales deben actuar.
Por ese motivo, tal elemento ha sido incluido para garantizar que la generación de
conocimiento sea más eficaz.
Los auditores que verifiquen el conocimiento de las indicaciones mencionadas
líneas arriba, determinarán si las competencias han sido identificadas, las
necesidades de entrenamiento analizadas y si se dio el entrenamiento destacado.
Para demostrar el cumplimiento de estas demandas, las organizaciones guardarán
registros relevantes, estos son la fuente principal de información para los auditores.
Sin embargo, cada auditor puede también evaluar las competencias por medio de
la observación.
Por otro lado, los auditores también deben verificar la retroalimentación del
entrenamiento y el conocimiento generado, así como de los mecanismos de
evaluación para ver si lo que se dio en el curso fue eficaz.

1.4.2. Competencia
Al determinar qué actividades o tareas podrían tener impactos en la SST, la
organización debería considerar aquellas que:
• Se ha determinado que crean un riesgo no aceptable SST en el lugar de
trabajo.
• Están dirigidas al control de riesgos de SST.
• Son específicas de la implementación del sistema de gestión de la SST.
La dirección debería determinar los requisitos de competencia para las tareas
individuales.
Al determinar la competencia requerida para una tarea, es necesario considerar
los siguientes factores:
• Funciones y responsabilidades en el lugar de trabajo, incluyendo la
naturaleza de las tareas a desempeñar y sus riesgos de SST asociados).
• La complejidad y los requisitos de los procedimientos de operación.
• Los resultados de las investigaciones de incidentes.
• Los requisitos legales y otros requisitos.
• Las capacidades individuales (por ejemplo, el grado de alfabetización, el
dominio del idioma, entre otros).
La organización debería prestar especial consideración a los requisitos de
competencia de aquellas agentes que vayan a:
• Son las personas designadas por la alta dirección (Cláusula 4.4.1).
• Desempeñar evaluaciones de riesgos (Cláusula 4.3.1).
• Desempeñar evaluación de las exposiciones (Cláusula 4.5.1).
• Desempeñar las auditorías (Cláusula 4.5.5).
• Desempeñar observaciones del comportamiento (Cláusula 4.5.5.1).
 • Desempeñar investigaciones de incidentes (Cláusula 4.5.3).
• Desempeñar tareas identificadas por las evaluaciones de riesgos que
puedan introducir peligros (Cláusula 4.3.1).

1.4.3. Formación
La organización debería considerar las funciones, responsabilidades y
autoridades relacionadas con los riesgos de SST y el SGSST; tal acción con la
consigna de determinar la formación y las personas que trabajan bajo el control
de la organización (incluyendo contratistas, personal temporal).
La formación debería enfocarse tanto para los requisitos de competencia como
para la necesidad de mejorar la toma de conciencia. La organización deberá
evaluar la eficacia de la formación realizada. Dicha evaluación se puede hacer
mediante:

Examen oral o
escrito

Observación de los
Demostración
cambios en
práctica
comprotamientos

Figura 3 . Métodos para evaluación de capacitación

Fuente: Elaboración propia

1.4.4. Toma de consciencia

Para asegurar que se trabaja y actúa de manera segura, la organización dotará
a las personas que laboran bajo su control del conocimiento suficiente sobre:
• Las consecuencias de sus acciones y comportamientos en relación
con los riesgos de SST.
• Los beneficios de la mejora de desempeño de SST.
• Las posibles consecuencias de alejarse de los procedimientos.
• La necesidad de ajustarse a las políticas y procedimientos de SST.
Se deberían proporcionar programas de toma de conciencia a los contratistas,
trabajadores temporales, visitantes, etc. De acuerdo con los riesgos de SST a
los que estén expuestos.
1.4.5. Requisitos a verificar por el auditor (basado en la
cláusula 4.4.2 Competencia, formación y toma de
consciencia, según OHSAS 18001:2007)

N.o Requisito Criterio de

referencia

1 La organización debe asegurar que cualquier persona que trabaje

para ella y que realice tareas que puedan causar impactos en la
SST, sea competente, partiendo de una educación, formación o
experiencias adecuadas; además debe mantener los registros
asociados.

2 La organización debe establecer, implementar y mantener uno o

varios procedimientos para que las personas que trabajen para ella
sean conscientes de:

4.4.2 Competencia, formación y toma de consciencia

Las consecuencias para la SST reales o potenciales, de sus
actividades laborales, de su comportamiento y de los beneficios
para la SST de un mejor desempeño personal.
a) Sus funciones y responsabilidades, así como la importancia
de lograr la conformidad con la política y los procedimientos
de SST y con los requisitos del SGSST, incluyendo aquellos
de preparación y respuesta ante emergencias.
b) Las consecuencias potenciales de desviarse de los
procedimientos especificados.

3 Los procedimientos de formación tienen en cuenta los diferentes

niveles de:
a) Responsabilidad, aptitud, dominio del idioma, y
alfabetización.
b) Riesgo.

4 Se han identificado los requerimientos de competencia y

concientización sobre SST en cada nivel y función.

5 Se ha establecido y mantenido un programa de concientización y

formación en SST.

6 Se evalúa al personal para asegurar que se ha adquirido y que

conserva el conocimiento y competencia requeridos en SST.

Tabla 9 . Requisitos para auditar con la cláusula 4.4.2 Competencia, formación y toma de
consciencia, según OHSAS 18001:2007.
Fuente: Elaboración propia
1.4.6. Requisitos a verificar por el auditor de Competencia,
formación y toma de conciencia según la Ley N.° 29783, Ley
de Seguridad y Salud en el Trabajo

N.o Requisito Criterio de

referencia

1 El empleador toma medidas para transmitir al trabajador información

sobre los riesgos en el centro de trabajo y las medidas de protección
que corresponda.

2 El empleador imparte la capacitación dentro de la jornada de trabajo.

3 El costo de las capacitaciones es íntegramente asumido por el

empleador.

4 Los representantes de los trabajadores han revisado el programa de

capacitación.

5 La capacitación se imparte por personal competente y con experiencia

IV. Implementación y Operación: Capacitación

en la materia.

6 Se ha capacitado a los integrantes del comité de seguridad y salud en

el trabajo o al supervisor de seguridad y salud en el trabajo.

7 Las capacitaciones están documentadas.

8 Se han realizado capacitaciones de seguridad y salud en el trabajo:

• Al momento de la contratación, cualquiera sea la modalidad o
duración.
• Durante el desempeño de la labor.
• Específica al puesto de trabajo o a la función que cada
trabajador desempeña, cualquiera que sea la naturaleza del
vínculo, modalidad o duración de su contrato.
• Cuando se produce cambios en las tecnologías o en los equipos
de trabajo.
• En las medidas que permitan la adaptación a la evolución de los
riesgos y la prevención de nuevos riesgos.
• Para la actualización periódica de los conocimientos.
• Utilización y mantenimiento preventivo de las maquinarias y
equipos.
• Uso apropiado de los materiales peligrosos.
• Cuando se producen cambios en las funciones que desempeña
el trabajador.

Tabla 10.
10 . Requisitos para auditar según la ley N°29783
Fuente: Elaboración propia
 Recordar
Competencia y toma de consciencia no significan lo
mismo. El primero alude a la capacidad demostrada
para aplicar conocimientos y habilidades; mientras que
la toma de conciencia implica ser consciente de algo,
} considerar, por ejemplo, los peligros y riesgos de SST.

1.5. Funciones, responsabilidades y calificaciones del auditor

1.5.2. G e n e r a l i d a d e s
Un principio fundamental de las auditorías de SGSST es que las conclusiones a
las que llegue el auditor estén basadas en evidencia objetiva.
Tal regla aplica independientemente de los aspectos del SGSST que
estén siendo auditados,
auditados ya sea una auditoría a un sistema de gestión
de calidad, sistema de gestión ambiental, financiero, gestión de
seguridad y salud en el trabajo, o cualquier otro sistema.
Por lo tanto, todo auditor debe preocuparse solamente por los hechos. Su papel
fundamental es establecer la información basada en actos y hasta qué medida
se cumplieron estos bajo los criterios de auditoría.
Si bien la auditoría puede ser ejecutada por un solo auditor o un equipo en
ambos casos existirá un líder a cargo y este será responsable de garantizar que
la auditoría cumpla sus objetivos.

Nota

La organización debe asegurarse de que las

personas que llevan a cabo una auditoría
sean competentes y mantengan los registros
asociados.

1.5.3. Responsabilidades del auditor

A. Responsabilidades del auditor miembro del equipo de auditoría

• Cumplir con los requisitos de la auditoría y ejecutarla de acuerdo con

los procedimientos del cliente y con un plan acordado.
• Comunicar y clarificar los requisitos de la auditoría. Explicar las
demandas y ayudarlos a entender la norma del sistema de seguridad
y salud en el trabajo u otros documentos que estipulen los criterios
 de auditoría (por ejemplo, el propio SGSST de la compañía o
cualquier requerimiento legal relevante).
• Planificar y llevar a cabo de manera efectiva y eficiente las
responsabilidades asignadas.
• Recopilar y analizar la evidencia necesaria para evaluar el
cumplimiento del SGSST en el trabajo con los criterios de auditoría.
• Registrar las observaciones de la auditoría.
• Permanecer alerta a todas las situaciones donde la evaluación del
cumplimiento requiera una investigación adicional.
• Reportar los resultados de las observaciones de la auditoría en forma
oral como escrita.
• Si lo solicita el cliente de auditoría, verificar la efectividad de las
acciones correctivas tomadas como resultado de la auditoría.
• Cooperar y apoyar al líder del equipo.
• Retener y mantener la documentación pertinente a la auditoría.
• Mantener la confidencialidad.
• Actuar de una manera ética.
B. Responsabilidades del auditor líder
El auditor líder es el máximo responsable de todas las etapas de la auditoría
y de asegurar que los objetivos de la misma se cumplan. Tal auditor necesita
manejar todo el proceso y, por consiguiente, requiere de habilidades
gerenciales.
Tendrá la autoridad para tomar las decisiones finales relacionadas con la
conducción de la auditoría, la clasificación de las observaciones y no
conformidades de auditoría. Por lo general, es a este auditor líder a quien se
le solicita hacer recomendaciones finales a la gerencia del cliente de
auditoría.
Por lo tanto, las responsabilidades adicionales del auditor líder incluyen:
• Conseguir toda la información relevante requerida para preparar una
auditoría.
• Ayudar en la selección del equipo.
• Preparar el plan general de auditoría y definir las tareas individuales
para cada uno de los miembros del equipo.
• Garantizar que todos los documentos de trabajo solicitados sean
preparados.
 • Revisar los documentos del sistema de seguridad y salud en el
trabajo para verificar su suficiencia (auditoría de suficiencia).
• Representar al equipo de auditoría ante la gerencia auditada.
• Presidir las reuniones de apertura y de cierre.
• Asegurar que la auditoría progrese según el plan, incluyendo
cualquier reasignación de personal.
• Asegurar que el equipo realice regularmente reuniones de enlace.
• Asegurar que los resultados de auditoría sean reportados de una
manera concluyente, clara y sin demora.
• Cualquier no-conformidad crítica debe ser reportada al auditado
inmediatamente, y se deben hacer reuniones periódicas de
retroalimentación.
• Presentar el reporte de auditoría.
C. Responsabilidades de los auditores internos y externos
Al momento de aplicar su labor en un sistema, el papel del auditor se
caracteriza por evaluar a través de las siguientes premisas:
• ¿El SGSST auditado cumple con los requisitos especificados? (Por
ejemplo, cumple con la norma relevante del sistema de seguridad y
salud en el trabajo).
• En cada caso, la compañía ejecuta lo que está escrito en su SGSST
de manera constante, equivale a decir entonces que dicha compañía
no puede decidir cumplir con la SGSST cuando así lo desee e
ignorarlo cuando sea conveniente hacerlo.
• ¿Es el SGSST apropiado para el logro de los objetivos? ¿El SGSST
implementado mantiene y mejora el desempeño de la compañía en
materia de seguridad?
A partir de tales premisas, el auditor trata de encontrar evidencia objetiva de
cómo la compañía cumple con los requisitos especificados en los criterios de
auditoría.
Aunque, en esencia, los auditores internos y externos hacen lo mismo, su
situación es totalmente diferente.
Por un lado, como auditor externo existe cierto grado de poder y autoridad,
comparado con el interno. Por lo que la elección del auditor líder tendrá un
impacto crítico en la decisión que sea tomada por la gerencia de la
organización que ordenó la auditoría.
Esta puede ser una decisión relacionada con el mantenimiento de un
proveedor en su lista, el otorgamiento de nuevos contratos, certificación, etc.
Cualquiera de tales puntos puede significar para las organizaciones «ser o no
ser».
Es claro que se debe tener mucho cuidado en no abusar del poder que tiene
un auditor líder y ser intransigente tomando decisiones sin ningún criterio. Por
el contrario, los auditores deben entender que, como tales, las decisiones
importantes se toman en base en sus recomendaciones. Por lo tanto, son ellos
quienes deben asegurar que cualquier sugerencia hecha esté basada en
información real y firmemente asentada en la evidencia objetiva, obtenida
durante la auditoría.
Al no ser parte del sistema, el auditor externo, goza de la perspectiva de «la
persona de Marte» sobre la organización auditada. Posición que le permite
detectar algún problema no visto por miembros de la organización, quienes
ya pueden estar acostumbrados al mismo.
De esta manera, la presencia de un auditor externo se justifica ante la difícil
situación de ver la naturaleza del problema desde dentro de la organización.
Es por ello que los auditores externos constituyen una gran ayuda para un
programa de auditoría interna, ya que detectan problemas que no fueron
observados y, en consecuencia, dan oportunidad de mejora.
Por otro lado, los auditores internos normalmente no gozan de este gran
poder. El alcance de las funciones que ellos ejecutan depende del grado de
respaldo de la dirección.
En organizaciones donde el compromiso de la gerencia ejecutiva es
insuficiente se perjudica la eficiencia del programa de auditoría interna.
Sin embargo, una de las ventajas que tiene un auditor interno es que, al ser
parte de la organización y conocer la mecánica de trabajo de esta, puede
conocer al personal que necesita entrevistar. Además, su presencia perenne
en el establecimiento permite que romper el hielo y establecer un clima
adecuado para una comunicación efectiva.
Un papel adicional del auditor interno es que actúa como guía o
acompañante de un auditor externo. Es este auditor interno el que moviliza al
externo por toda la organización, incluso, presentándolo frente a los
auditados.
La mayoría de las organizaciones que contratan auditorías externas pedirán a
los auditores internos que asuman el papel de acompañantes, ya que ellos,
gracias a cantidad de procesos realizados, han acumulado un buen
conocimiento sobre el funcionamiento del sistema y conocen las
instalaciones.
Al actuar como guías de auditores externos experimentados, el auditor interno
puede aprender y mejorar sus habilidades, es decir, se establece una
 retroalimentación. Esta es otra forma en que las auditorías externas ayudan al
sistema de auditorías internas.
D. Responsabilidades y funciones de los guías y
observadores
Los guías y observadores tienen un papel preponderante en el proceso de
auditoría. Mientras su deber principal es garantizar la seguridad del equipo
de auditoría, también pueden ayudar con la logística. Por ejemplo, al organizar
los salones de reunión, asesorar sobre hoteles y viajes, informar sobre
horarios, ayudar al auditor a localizar personas y documentos.
Los auditores guía también actúan como testigos en nombre de la
organización cuando no están presentes otros auditados.
Debido a que los guías son responsables de la seguridad de los auditores y
actúan como testigos de la evidencia observada, los auditores de 2.a y 3.a
parte no deben proceder sin un guía.
Las responsabilidades de los guías incluyen:
• Ayudar a los auditores a identificar a los auditados de la organización
que van a participar en las entrevistas y confirmar los tiempos.
• Planificar la logística para el ingreso a áreas específicas del
auditado
• Dar a conocer y asegurar que el equipo auditor y los
observadores conocen y respetan las reglas y normas relacionadas
con la seguridad de instalaciones y los procedimientos de actuación
en caso de emergencia.
Las funciones incluyen:
• Participar como testigo de la auditoría a nombre del auditado.
• Proveer aclaraciones o ayudar a recolectar información de la
organización.

1.5.4. Calificaciones de auditor

Auditar es una labor que cualquier persona puede ejercer, siempre y cuando
cuente con un entrenamiento apropiado y con experiencia en el trabajo.
Como todo el personal que implementa SGSST, los auditores deben ser
competentes, basado en su propia educación, entrenamiento y experiencia. El
desarrollo de la competencia auditoria será evaluado durante un análisis formal
de necesidades de entrenamiento.
La organización establecerá procedimientos formales que definan los
requerimientos de competencia para sus auditores (tanto para el líder como
para los auditores miembros del equipo) y, cuando sea necesario, los auditores
recibirán entrenamiento y experiencia adicionales para garantizar que son
totalmente competentes.
Todo auditor requiere de entrenamiento y experiencia adicional de auditoría
antes de ser considerado totalmente competente. Tal situación se da porque la
auditoría requiere de conocimiento especializado en diferentes temas como las
normas contra las cuales el sistema será auditado; los tipos de actividades que
están siendo controladas; la legislación; el conocimiento de buenas y malas
prácticas de gestión relacionadas al control operacional y el conocimiento del
proceso o actividad que está siendo auditada.
Adicionalmente al conocimiento técnico, los auditores necesitan una variedad
de cualidades personales para garantizar que la auditoría sea efectiva, es decir,
deben poseer tanto actitudes como aptitudes para auditar.
Un ejemplo de lo descrito líneas arriba, es que los auditores deben ser buenos
tanto para hacer preguntas como para escuchar las respuestas (actitud) y
contrastar las normas técnicas que conoce (aptitud).
Por ese motivo, el auditar se constituye como un trabajo de investigación, en el
que es primordial tener una perspectiva minuciosa y la habilidad para identificar
discrepancias y problemas.
Los auditores raramente trabajan solos. Por lo general, un trabajo de auditoría
en equipo garantiza que se complementen todos los conocimientos
relacionados al SGSST. Así, por ejemplo, si a un auditor le faltase ciertos
conocimientos o habilidades, estas pueden ser contrarrestadas usando otros
miembros del equipo para llenar este «vacío de habilidades».
Normalmente, los equipos de auditoría estarán integrados por un líder y un
auditor de apoyo, cada miembro será seleccionado por el gerente de auditoría,
de una lista de aprobados.
Esta selección debe tener en cuenta una serie de puntos. El primero y más
importante: los auditores necesitan ser calificados de acuerdo con los
procedimientos de auditoría de la compañía.
El segundo punto resalta la importancia de que los auditores sean ajenos al área
que será auditada. La justificación de esta condición se basa en que es más
difícil ser objetivo cuando se está auditando su propia área de trabajo.
Una falta de independencia puede hacer que el auditor sea demasiado
permisible o, para compensar, demasiado estricto.
La situación del auditor que califica su propia área también puede hacer que
este pase por alto ciertos problemas, por haber aprendido a convivir con ellos.
Mientras que la independencia de los auditores es importante, existe otro factor
que también debe ser considerado, este es la capacidad del auditor para
entender las actividades en el área a ser auditada.
 El auditor de un departamento legal, por ejemplo, podría ser independiente de
los departamentos de manufactura, pero no entender a cabalidad el
funcionamiento de esta área, así como las actividades desarrolladas en esta.
Lo ideal es que se rote el equipo de auditoría, con el fin de evitar que cada auditor
visite siempre los mismos departamentos, «ojos frescos
descubren nuevos asuntos».

1.5.5. Atributos personales y perfil del auditor

Para poder cumplir sus funciones y responsabilidades, un auditor debe poseer
atributos personales que le permitan actuar en forma equilibrada:

.ético Imparcial, sincero, honesto y discreto.

diplomático Con tacto en las relaciones a las personas.

mentalidad abierta Dispuesto a considerar ideas o puntos de vista alternativos.

observador Activamente consciente del entorno físico y de las actividades que se

desarrollan.

perceptivo Entender el problema rápidamente, pero sin saltar a las conclusiones.

Consciente y capaz de entender la situación.

persistente La habilidad para vencer las dificultades y mantener el curso de acción

planeado a pesar de las contrariedades. Orientado al logro de los objetivos

actúa con fortaleza Capaz de actuar ética y responsablemente, aun cuando dichas acciones no
sean siempre populares y a veces puedan resultar en desacuerdo o
confrontación

perspectiva flexible La habilidad de ver las cosas desde diferentes puntos de vista y de
adaptarse a circunstancias cambiantes.

enfoque disciplinado La habilidad para enfocar un problema lógica y sistemáticamente, y para

definir los límites de responsabilidad del área que se está auditando.

habilidades sociales La habilidad para comunicarse y trabajar con otras personas de todos los
niveles, desde el piso de fabricación hasta ejecutivos, y para mantener
control a través de las numerosas entrevistas

habilidades de La habilidad para expresar claramente pensamientos, ideas y propuestas,

presentación tanto en forma oral como escrita.

habilidades técnicas La habilidad para investigar y determinar el grado de cumplimiento con el

sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo y la norma en todas las
áreas del proceso «de producción».

sensible Observante y respetuoso de la cultura del auditado

culturalmente

colaborador Que interactúa eficientemente con otros, incluyendo los miembros del equipo
auditor.

Tabla 11. Atributos personales y perfil del auditor

Fuente: Elaboración propia
1.5.6. Características de personalidad del auditor
Existe una relación de las características de personalidad (actitudinales) que
ayudan o empeoran los diferentes procesos de auditoría. Téngase presente que
una positiva o negativa actitud puede afectar, por ejemplo, el establecimiento de
una relación con los auditados, la recolección de datos, el análisis la
información, entre otros procedimientos.
La siguiente es una lista tales características:

Positivas
Po sitivas Negativas

actitud positiva agresivo

amigable crítico

constructivo desconsiderado

cortés descuidado

diplomático dogmático

honesto errático

informativo inconsistente

juicioso indeciso

maduro inflexible

mente abierta intratable

modesto perezoso

perceptivo polémico

servicial sabelotodo

sensitivo saltar a conclusiones

tenaz susceptible

Tabla 12.
12 . Características de personalidad del auditor
Fuente: Elaboración propia
 Nota

Todos poseen características positivas y

negativas. La clave es realizar una
autoevaluación honesta e imparcial, con el fin
de identificar aquellas que son positivas para
fortalecerlas e identificar las negativas para
de eliminarlas o al menos contrarrestarlas.

1.5.7. Conocimientos y habilidades

Para alcanzar los resultados esperados de la auditoría, los auditores deben tener los
conocimientos y habilidades necesarias, en las siguientes áreas:

A. Conocimientos genéricos y habilidades de los auditores de

SGSST

I. Conocimiento de principios, procedimientos y

técnicas de auditorías
Permiten al auditor aplicar aquellos procedimientos y técnicas que
sean apropiados a las diferentes auditorías. Además permite
asegurarse de estas se llevan a cabo de forma coherente y
sistemática.

Un auditor tendrá que ser capaz de:

• Comunicarse eficazmente, tanto de manera oral como escrita.
• Entender los tipos de peligros y riesgos asociados al rubro de
la organización a ser auditada.
• Aplicar principios, procedimientos y técnicas de auditorías.
• Planificar y organizar el desarrollo de la auditoría eficazmente.
• Llevar a cabo la auditoría cumpliendo el horario acordado.
• Establecer prioridades y centrarse en los temas de mayor
importancia.
• Identificar información a través de entrevistas, escuchando,
observando y revisando documentos.
• Comprender el uso correcto de técnicas de muestreo y como
estas pueden afectar al resultado de la auditoría.
• Verificar la información recopilada.
 • Confirmar que la evidencia de la auditoría es suficiente y
apropiada para apoyar los hallazgos y las conclusiones de
auditoría.
• Utilizar los documentos de trabajo, como son las listas de
verificación, para registrar las actividades de auditoría.

• Documentar los hallazgos de auditoría y preparar los reportes

de auditoría.
• Preparar los informes de auditoría.
• Mantener confidencialidad de la información, datos,
documentos y registros de la organización.

II. Conocimiento de documentos del SGSST

El conocimiento en esta área prepara al auditor para comprender el

alcance de la auditoría y aplicar los criterios adecuados. Debe cubrir
lo siguiente:

• Documentos del SGSST u otros usados como criterios de

auditoría.
• Documentos del SGSST del auditado.
• Interacción entre los elementos del SGSST del auditado.
• Reconocer la jerarquía de los documentos del SGSST del
auditado.

III. Conocimiento del contexto organizacional

El conocimiento en esta área capacita al auditor para comprender la
estructura del auditado, así como su negocio y prácticas
gerenciales. Debe cubrir lo siguiente:

• Modelos organizacionales, tamaño, estructura, funciones y

relaciones.
• Conceptos generales de negocios y de gestión, incluyendo
planeación, procesos, presupuesto y manejo del personal.
• Aspectos sociales y culturales del auditado.

IV. Conocimiento de requisitos legales y contractuales

aplicables y otros requisitos que apliquen al
auditado
Los conocimientos en esta área capacitan al auditor para ser
consciente y comprender los requisitos legales y contractuales de la
organización. Deben cubrir lo siguiente:

• Terminología legal básica.

 • Leyes y Reglamentos de Seguridad y Salud en el Trabajo
relacionadas al sector productivo de la organización auditada.
• Normas legales relacionadas a la fiscalización en materia de
Seguridad y Salud en el Trabajo.

B. Conocimiento y habilidades específicas del sector del

auditado de los auditores de sistema de gestión
Los auditores deben tener el conocimiento específico para el rubro o sector
productivo del auditado.

No es necesario que cada auditor del equipo tenga la misma competencia,

pero sí que la competencia general sea suficiente para alcanzar los objetivos
de la auditoría.

El conocimiento del rubro o sector incluyen lo siguiente:

• Requisitos y principios del sistema de gestión de seguridad

específicos al sector productivo y su aplicación.
• Requisitos legales aplicables al sector productivo, de manera que
el auditor conozca las obligaciones del auditado.
• Requisitos de las partes interesadas relevantes al sector
productivo del auditado.
• Fundamentos del rubro y aplicación suficiente de métodos,
técnicas, procesos. Así como prácticas y técnicas de negocio
específicas al rubro, que permitan al auditor examinar el sistema
de gestión y, por consiguiente, identificar problemas o llegar a
conclusiones de auditoría apropiadas.
• Conocimiento del sector productivo, la naturaleza de las
operaciones o lugar de trabajo que está siendo auditado, que sea
suficiente para que el auditor evalúe las actividades, procesos y
productos.
• Principios de gestión de riesgo, métodos y técnicas relevantes al
sector productivo, de manera que el auditor pueda evaluar y
controlar los riesgos asociados.

C. Conocimiento genérico del líder del equipo auditor

Los auditores líderes deben tener conocimiento y habilidades adicionales
para manejar y proveer liderazgo al equipo. Estas actitudes buscan lograr la
realización efectiva y eficiente de la auditoría. Si se poseen, entonces el
auditor líder será capaz de:

• Manejar y compensar las fortalezas y debilidades de los miembros

del equipo auditor.
 • Desarrollar y mantener relaciones de trabajo armoniosas entre los
miembros del equipo auditor.
• Gestionar el proceso de auditoría, lo que incluye:

Planificar y hacer uso efectivo de los recursos durante el
proceso.

Alcanzar los objetivos de auditoría.

Ser responsable de la seguridad y salud de los miembros del
equipo durante la auditoría, así como del auditado.

Proveer dirección a los miembros del equipo y a los auditores
de entrenamiento.

Prevenir y resolver los conflictos que se presenten en el
desarrollo de la auditoría.
• Representar al equipo auditor en las comunicaciones con el cliente
de auditoría.
• Conducir al equipo hacia las conclusiones de auditoría.
• Elaborar el reporte final de la auditoría.

D. Evaluación del auditor

Las competencias de los auditores serán evaluadas a través de un proceso
independiente, que tiene en cuenta el comportamiento personal y la
habilidad de aplicar el conocimiento y habilidades ganadas a través de la
educación, experiencia laboral, entrenamiento del auditor y experiencia de
auditoría.

La evaluación de las competencias de los auditores deben ser planeadas,

implementadas y documentadas de acuerdo con el programa de auditoría.
Este incluye procedimientos para entregar resultados objetivos,
consistentes, justos y confiables.

El proceso de evaluación debería incluir cuatro pasos primordiales:

• Determinar las competencias de los auditores para suplir las

necesidades del programa de auditoría.
• Establecer los criterios de evaluación de los auditores.
• Seleccionar el o los métodos de evaluación apropiados.
• Llevar a cabo una evaluación con el método seleccionado.
El resultado del proceso de evaluación debería proveer una base para
lo siguiente:
• Selección de miembros del equipo auditor.
• Identificación de las necesidades de competencias (por
ejemplo, entrenamiento adicional).
 • Evaluación constante de los auditores.

E. Establecimiento de criterios de evaluación del auditor

Los criterios deben ser cualitativos (referidos a demostrar un
comportamiento personal, conocimiento o desempeño de habilidades en
entrenamiento o en el lugar de trabajo) y cuantitativos (referidos a demostrar
experiencia laboral y educación, número de auditorías realizadas, horas de
entrenamiento).

F. Selección del método de evaluación del auditor

La evaluación debería ser realizada usando dos o más métodos de los que
aparecen en la tabla 11. teniendo en cuenta lo siguiente:

• Los métodos de evaluación del auditor representan opciones a

considerar y pueden no aplicar en todas las circunstancias.
• Lo ideal es usar una combinación de métodos para asegurar un
mejor resultado que sea objetivo, consistente, y confiable.

Competencias del auditor

Equipo auditor
1. Atributos personales y perfil.
2. Conocimiento y habilidades: 1. Auditor líder
Principios, procedimientos y técnicas 2. Auditor
de auditoría. 3. Guías y observadores
• Documentos del sistema de
gestión
• Contexto organizacional.
• Requisitos legales que apliquen al
auditado.

Evaluación

1.Criterios de evaluación
auditor.
2.Selección del método de
evaluación.
3.Evaluación
4.Manteamiento y mejor del
auditor.

Tabla 1 2 . Posibles métodos de evaluación del auditor.

Fuente: Elaboración propia

G. Realización de la evaluación del auditor

La información obtenida de la evaluación del auditor debe compararse con
los criterios establecidos por la organización. Cuando el auditor, que se
espera que participe en el programa de auditoría, no cumple con los criterios
definidos, se debería tomar entrenamiento, trabajo o experiencia de
auditoría adicional y llevar a cabo una reevaluación posteriormente.
N.o Método de Objetivos Ejemplos
evaluación

1 Revisión de Verificar los antecedentes Análisis de registros de

registros del auditor. educación, entrenamiento,
empleo, credenciales
profesionales y experiencia en
auditoría.

2 Retroalimentación Proporcionar información Encuestas, cuestionarios,

sobre cómo se percibe el referencias personales,
desempeño del auditor. recomendaciones, quejas,
evaluación del desempeño,
evaluación entre pares.

3 Entrevista Evaluar los atributos

personales y las
habilidades de Entrevistas personales.
comunicación, para
verificar información.

4 Observación Evaluar los atributos

personales y la aptitud Actuación, testificación de
para aplicar los auditorías, desempeño en el
conocimientos y trabajo.
habilidades.

5 Examen Evaluar las cualidades

personales, los Exámenes orales y escritos,
conocimientos y exámenes psicotécnicos.
habilidades, y su
aplicación.

6 Revisión después Proveer información sobre Revisión del reporte de

de la auditoría el desempeño del auditor auditoría, entrevistas con el líder
durante las actividades de del equipo auditor, con el
auditoría, identificar
equipo auditor y, si es
fortalezas y debilidades.
adecuado, retroalimentación del
auditado.

Figura 4. Esquema de selección para el equipo auditor.

Fuente: Elaboración propia

H. Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor

Los auditores y auditores líderes del equipo deberían mejorar continuamente
su talento. Manteniendo su competencia a través de la participación regular
en auditorías a sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo y el
continuo desarrollo profesional. . Esto se puede lograr a través de la
experiencia laboral adicional o entrenamiento, estudio, preparación,
asistencia a reuniones, seminarios y conferencias u otras actividades
relevantes.
 Ejercicios
Ejerc ici o 1
Con el objetivo de identificar y familiarizarse con los reglamentos específicos de SST de los
sectores productivos más importantes, cada participante debe:

1. Completar la tabla que se encuentra a continuación con el reglamento específico

de seguridad del sector productivo, ver ejemplo
2. Enviar por el buzón de campus de Tecsup, la norma legal específica de cada
sector productivo.

Ejerc ici o 2
En seguida se presentan las acciones a realizar para esta actividad:

1) En la tabla 5. verificar si los objetivos planteados cumplen con las características de ser
Smart, iniciales de Specific, Measurable, Achievable, Relevant, and Timely. ('Específicos,
Medibles, Alcanzables, Relevantes y Delimitados en el Tiempo’).
2) Analizando los ejemplos de la tabla 5 y 6, identificar las diferencias del “Programa de
gestión de seguridad y salud en el trabajo” versus el “Plan anual de seguridad y salud en
el trabajo”

Ejerc ici o 33
Estimado participante se insta a identificar las competencias requeridas para ser auditor de
seguridad, certificado por el Ministerio de Trabajo para realizar las auditorías internas de
seguridad y enviarlas mediante un diálogo.
Glosario

• Auditado. Quien está siendo auditado. Por lo general, referido a una asociación
empresa, entidad.
• Auditoría. Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que
se cumplen los criterios.
• Competencia. 1. Habilidad para aplicar conocimientos y alcanzar los resultados
esperados. || 2. Forma específica para llevar a cabo una actividad o un proceso.
• Criterio. En auditoría: grupo de políticas, procedimientos o requisitos usados como
referencia y contra los cuales se compara la evidencia de la auditoría. Si los criterios
de auditoría son legales, se utilizan a menudo los términos Cumple o No cumple en
un hallazgo de auditoría.
• Equipo auditor. Grupo de auditores que lleva a cabo una AUDITORÍA, con el apoyo,
si es necesario de expertos técnicos. Está integrado por un auditor líder y puede
incluir a un auditor en formación.
• Evidencia. En auditoría: registro, declaración de hechos o cualquier otra información
que sea pertinente para los criterios de auditoría y verificable. Esta puede ser
cualitativa o cuantitativa.
• Guía. Quien es designado por el AUDITADO para asistir a un EQUIPO DE AUDITORÍA.
• Hallazgo. En auditoría: resultado de la evaluación de la evidencia de auditoría
recopilada frente a los criterios de auditoría. Tienen como función indicar
conformidad o no conformidad. Pueden llevar a la identificación de oportunidades
de mejora o al registro de mejores prácticas. Si los criterios de auditoría son
seleccionados de requisitos legales o de otra índole, los hallazgos de auditoría se
denominan Cumplimiento o Incumplimiento
• Observador. Quien acompaña el EQUIPO AUDITOR, pero que no audita. No es parte
del equipo y no ejerce influencia o interferencia sobre la auditoría. Puede ser
miembro del auditado, un regulador u otra parte interesada en el proceso de
auditoría.
• Programa.
rograma En auditoría: conjunto de auditorías planificadas para un periodo de
tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
Bibliografía

—Libros de consulta

• Bestratén, M.; Sánchez-Toledo, A.; Martínez, E. (2011). «OHSAS 18001. sistema de gestión
de la seguridad y salud en el trabajo: implantación (III)» en Notas Técnicas de Prevención,
N.o 900. Madrid: Instituto Nacional de Seguridad e Higiene en el trabajo.

• Bird, E. y George L. (1990). Liderazgo práctico en el control de pérdidas International Loss

Control Institute. Georgia: Instituto Nacional del Trabajo.

• Perú, Ministerio de Trabajo y Promoción de Empleo. Ley N.o 29783: Ley de Seguridad y
Salud Ocupacional en el Trabajo. El Peruano. Lima: 20 de agosto de 2011.

• Perú, Ministerio del Trabajo y Promoción de Empleo, Decreto Supremo N.o del 2012.

• Perú, Ministerio del Trabajo y Promoción de Empleo. Resolución Ministerial N° 050-2013-TR.

El Peruano. Lima: 15 de marzo del 2013.

• Perú, Ministerio del Trabajo y Promoción de Empleo. Ley que modifica a la Ley N.o 29783:
Ley de Seguridad y Salud Ocupacional en el Trabajo, Ley N.o 30222. El Peruano. Lima: 11
de julio del 2014.

• Perú, Ministerio del Trabajo y Promoción de Empleo, Decreto Supremo N.o 006-2014-TR
[Modifican el Reglamento de la Ley N.o 30222, D.R. 005-2012-TR]. El Peruano. Lima: 9 de
agosto del 2014.

-Documentos en webs

• OHSAS PROJECT GROUP (2007). OHSAS 18001: Sistema de gestión de la Seguridad y

salud en el trabajo. Madrid: AENOR. Disponible en formato PDF
en:http://fiis.unheval.edu.pe/images/galeriaseg/Cursos/002-NormaOHSAS18001-
2007AENOR.pdf

• OHSAS PROJECT GROUP, BSI (2007). OHSAS 18002:2008 Sistema de gestión de la

Seguridad y salud en el trabajo, directrices para la implementación de OHAS 18001-2007.
Madrid: AENOR. Disponible en formato PDF en:
http://www.asesoresyconsultores.net/NormaOHSAS18002-2008.pdf