GUIA DE APRENDIZAJE 1

ALEJANDRO FORERO NEITA

ACTIVIDAES INICIALES Y DEFINICION DE SARFLAT

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

FORMACION VIRTUAL
2018
SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE FINANCIACION
DEL TERRORISMO

Es el conjunto de procesos y procedimientos que permitan minimizar los riesgos de

exposición de las empresas a actividades que involucren actividades tipificadas como
delitos relacionados con lavados de activos o financiación del terrorismo, producto de
conductas individuales de funcionarios o de proveedores intervinientes en los procesos de
producción de bienes y servicios.

El origen de esto se fundamenta en la corrupción, entendida como la obtención de

beneficios particulares generados por el aprovechamiento de la posición, oportunidad o
actividad que se ejecuta dentro de una organización.

El lavado de activos hace referencia al ocultamiento del origen ilícito de dineros, utilizando
diferentes medios para introducirlo en la economía legal y obtener de esa manera activos
que generan enriquecimiento.

Dichas actividades generan escenarios en los que se manifiestan diferentes tipos de

violencia, que han depositado un marcado legado de problemática de tipo social y
económico, han levantado una generación que admira el dinero fácil, las comodidades y
opulencia a cualquier costo. De la mano de lo anterior, la circulación de dicho dinero y
sobre todo los medios de introducción a la economía legal, impulsan al comercio formal a
condiciones de desigualdad que los lleva a bajar márgenes de utilidad, inventarios
represados y cierre de establecimientos.

La normatividad con la que se pretende minimizar estas actividades, lleva a las

organizaciones empresariales a formar parte en la lucha por terminar con este flagelo, a
través de la implementación de procesos y la generación de leyes y decretos coherentes
con la dinámica internacional que permitan identificar el riesgo desde su origen.
 Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y financiación del terrorismo
RETROALIMENTA

RIESGOS MEDICION
ü Riesgo de LA/FT y ü Riesgo residual e
ü Metodología de ü Probabilidad de asociados. inherente de los
segmentación. ocurrencia de ü Niveles de identificados.
ü Segmentación de LA/FT. exposición. ü Controles
factores. ü Factores de riesgo ü Reporta integrales y
ü Identifica riesgo y riesgo asociado ocurrencia de funcionales.
de LA/FT. = riesgo operaciones ü Establece
ü Formas en que se inherente. sospechosas de indicadores de
puede presentar LA/FT a la UIAF riesgo y
LA/FT. prospectiva.