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CONCILIACION BANCARIA
CONJUNTO RESIDENCIAL ACTUALICESE
MES DE DICIEMBRE DEL 2013
CUENTA No.145-15275-7 BANCO AV VILLAS
-
COMISION 100,250
IVA 12,120
CMANEJO 9,540
CHEQUERA 421,100
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DE AVALON
1. ANTECEDENTES. POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
El Conjunto Residencial Actualicese es una entidad de naturaleza civil, sin ánimo de lucro, no contribuyente de impuestos nacionales, así
como del impuesto de industria y comercio, en relación con las actividades propias de su objeto social, de conformidad con el artículo 23 del
Estatuto Tributario y el artículo 33 de la Ley 675 del 2.001.
Su objeto social es la correcta y eficaz administración de los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los
propietarios de bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal.
Constituido mediante personeria jurídica No.41612105508 del 18 de Febrero de 2009, su domicilio es la ciudad de Cali,
ubicado en la Carrera 37 No. 1 Oeste 45, tiene un término de duración indefinido.
2. PERIODO CONTABLE.
La información presentada en este informe corresponde al periodo Enero 1 del año 2013 y 2012 con corte a Diciembre 31 del año 2013 y
2012.
Para sus registros contables y para la preparacion de sus Estados Financieros, del Conjunto aplica las normas de contabilidad generalmente
aceptadas en Colombia, que son establecidas en disposiciones legales. A continuacion se describen las principales politicas y prácticas que
se han adoptado en concordancia con lo anterior.
SISTEMA CONTABLE
Las políticas y practicas contables utilizadas en la preparación de los Estados Financieros se ajustan a las normas según los decretos 2649 y
2650 del 29 de Diciembre de 1993, mediante el cual se reglamenta la contabilidad y se expiden los principios y normas de contabilidad
generalmente aceptadas en Colombia y la orientación profesional Febrero 26 del 2008 emitida por el Consejo Técnico de la Contaduría
Pública. La contabilidad se lleva por el sistema de causación, según el cual los ingresos y egresos se registran cuando se causan
independientemente de que se hayan cobrado o pagado en efectivo o cheque.
CRITERIO DE MATERIALIDAD
Un hecho económico es material cuando, debido a su naturaleza o cuantía, su conocimiento o desconocimiento, teniendo en cuenta las
circunstancias que lo rodean, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. El reconocimiento
y preparacion de los hechos económicos se hace con base en la importacion relativa de éstos.
Al preparar los Estados Financieros la materialidad se determina con relación al activo total, pasivo total, capital de trabajo, patrimonio, estado
de resultado, según corresponda.
REVELACION PLENA
El Conjunto debe informar en forma completa, aunque resumida, todo aquello que sea necesario para comprender y evaluar correctamente su
situación financiera.
El Conjunto elabora informes o estados financieros de propósito general extractando para ello, las cifras de la contabilidad y de los estados
financieros, utilizando a su vez, las agrupaciones de estas cifras, que para tan efecto de informes financieros de carácter especial, se hagan
necesarias.
El Conjunto, para efectos de facilitar una mejor comprensión e interpretación de los estados financieros comparativos, utiliza reclasificaciones
de cuentas contables a la luz de las expectativas de realización, liquidación o exigibilidad, en concordancia con el Concepto No. 37 de
Noviembre 6 de 2001 de Consejo Técnico de la Contaduría Publica.
INVERSIONES
Las inversiones negociables se contabilizan por su valor nominal. Estas inversiones no son objeto de ajuste por inflación ni re expresión por
ajuste en cambio, por considerar que el valor de mercado reconoce este ajuste.
DEUDORES
Registran el valor a favor del ente económico y a cargo de los propietarios por concepto de cuotas de administracion, intereses, cuotas
extraordinarias y servicios prestados.
IMPUESTOS
Comprende el valor de los gravámenes de carácter general a favor del Estado y el Municipio, por concepto de las liquidaciones privadas que
se determinan sobre bases impositivas del periodo fiscal.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DE AVALON
POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
INGRESOS.
Los ingresos representan beneficios operativos, financieros y extraordinarios que percibe el ente económico en el desarrollo de su objeto
social consagrado en la Ley y en el Reglamento de Propiedad Horizontal.
GASTOS.
Agrupa las cuentas que representan los cargos operativos, financieros y extraordinarios en que incurre el ente económico en el desarrollo de
su objeto social, consagrado en la Ley y en el Reglamento de Propiedad Horizontal, los cuales son necesarios para el correcto funcionamiento
del Edificio y para mantener en óptimas condiciones de habitabilidad, goce y disfrute de sus instalaciones.
4. DISPONIBLE. $ 61.073.711.
AÑO 2013 AÑO 2012
Base Caja menor 300,000 300,000
Caja General 896,600 410,672
Cuenta Corriente Banco AV Villas conciliado con el extracto. 22,187,489 75,367,543
Cuenta Ahorros Banco AV Villas destinada para Fondo de Imprevistos y Cuota Extra Déficit.
37,689,623 37,665,341
61,073,711 113,743,556
Apertura CDT XXXXX finanzas con una tasa nominal del 5.00530%; con vigencia del
Noviembre 5 de 2013 al 05 Febrero del 2014 $ 55.597.254.
Apertura CDT XXXXXX S.A con una tasa nominal del 1.30%, con vencimiento al 06 de 86,320,007 82,308,488
Enero/14 $ 30.722.753.
86,320,007 82,308,488
Anticipo a Fabio Garcia Arce para construcción lecho filtrante, mediante comprobante de
egreso No.1033 y 1006 $8.000.000 de Diciembre/13.
8,000,000 3,360,000
8,000,000 3,360,000
7. INGRESOS POR COBRAR. $ 18.263.914
Valor de las deudas a cargo de los propietarios y a favor del Conjunto al 31 de Diciembre discriminados en el anexo por edades, para una
aumento de la Cartera durante el año 2013 con respecto al saldo a Diciembre del 2012, de $ 4.995.247.
Las consignaciones por aplicar corresponden a las efectuadas por los residentes y no suministradas a la Administración, las cuales suman a
Diciembre 2013, $ 442.500 según relación adjunta.
La provisión de cartera por $ 7.063.045 corresponde a consignaciones por identificar de los años 2008, 2009 y 2010
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DE AVALON
POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
Cuota extra déficit cobrada a los propietarios en la facturación de Marzo a Mayo del 2010 $ 27,090,666
27.090.666, de los cuales han cancelado $ $ 23.493.894, quedando pendiente por recaudar $ -
3.596.772. La cual fue destinada en la asamblea del 2013 a Inversiones.
De los cuales se ha ejecutado la totalidad de la cuota:
Octubre 2013:
Insumos y mano de obra CCTV $ 11.704.516
Tubos PVC, unión EMT $ 2.143.334.
Mtto y aplicación pintura koraza fachada $ 7.765.220.
Diciembre2013:
Impermeabilizacion cubierta torre ABC $ 4.950.000.
Compra de tierra, prado y veraneras $ 527.496.
- 27,090,666
12. CUOTA NAVIDEÑA $ -0-. AÑO 2013 AÑO 2012
ICuota navideña cobrada a los propietarios en el mes de Noviembre/13 $ 4.320.000, de los cuales
los propietarios han cancelado $ 3.720.000, quedando pendiente por cancelar $ 600.000.
De los cuales se ha ejecutado la totalidad de la deuda:
Diciembre2013: Aguinaldos empleados de Aseo y Seguridad $ 2.880.000; traslado al gasto de
navidad $ 1.440.000.
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13. INDEMNIZACION SEGURO. $ -0-. AÑO 2013 AÑO 2012
Indemnización recibida por el seguro mediante Recibo de Caja No.5595 de Dic/12 $35.725.933, de 10,038,433
-
los cuales se ha ejecutado la totalidad:
Diciembre 2012:
Compra de pintura $6.037.500, mediante comprobante de egreso No.661.
Detallada, resane, lijado y acabado de pinturas en cielos rasos y paredes $1.650.000, mediante
comprobante de egreso No.684.
Reparación pintura puntos fijos de las torres A, B y C $18.000.000, mediante comprobante de
egreso No.686.
Julio 2013:
Contrato civil de obra resane y pintura torre A y B $ 5.870.000.
Diciembre 2013:
Traslado saldo a Cuota Extra 2013 $ 4.168.433.
- 10,038,433
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CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DE AVALON
POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
14. CUOTA EXTRA ASAMBLEA 2013 $ -0-. AÑO 2013 AÑO 2012
Cuota extra Asamblea 2013 cobrada a los propietarios en la facturación de Mayo, Septiembre y -
Octubre del 2013 $ 64.800.000, de los cuales han cancelado $ 57.658.412, quedando pendiente por -
recaudar $ 7.141.588, de los cuales se ha ejecutado un total de $ 63.332.722:
Agosto 2013:
Compra de las monitores de CCTV $ 1.759.590; Brinca Brinca, $ 2.716.430; Union VGA, $ 91.200;
soporte monitores, $ 285.000; convertidor, $ 173.000; para un total de $ 5.025.220.
Septiembre 2013:
Convertidor VGA, $ 173.000.
Octubre 2013:
Mtto y aplicación pintura koraza fachada $ 43.514.280.
Noviembre 2013:
Adecuación juegos infantiles $ 2.005.000; perforación zona común $ 1.249.728; rejas de seguridad
$ 4.000.000; instalación rejas $ 1.100.000; grama $ 3.425.494; instalacion grama sintética $
640.000; fabricación y mano de obra reja $ 2.200.000; para un total de $ 14.620.222.
Diciembre 2013:
Traslado saldo a Cuota Extra 2013 $ 1.467.278.
- -
15. DISPONIBILIDAD DE FONDOS.
AÑO 2013 AÑO 2012
LIQUIDEZ
CAJA GENERAL $ 1,196,600 $ 710,672
BANCOS $ 59,877,111 $ 113,032,884
INVERSIONES $ 86,320,007 $ 82,308,488
TOTAL LIQUIDEZ. $ 147,393,720 $ 196,052,044
DEUDAS
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,503,420 $ 17,874,621
RETENCION EN LA FUENTE E ICA $ 1,719,441 $ 2,545,635
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 20,406,000 $ 15,540,000
CUOTA EXTRA DEFICIT $ - $ 26,818,260
CUOTA NAVIDEÑA $ - $ -
INDEMNIZACION SEGURO $ - $ 10,038,433
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONJUNTO RESIDENCIAL MIRADOR DE AVALON
Cali, Enero 31 de 2014. POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
Atentamente;
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POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
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POR EL PERIODO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013-2012
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CONJUNTO RESIDENCIAL ACTUALICESE
BALANCE GENERAL COMPARATIVO 2013-2012
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS
ACTIVO NO CORRIENTE.
DEUDORES VARIOS 8 28,282,936 14% 28,282,936 12% - 0%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO. 1,315,679 1% 1,616,438 1% (300,759) -19%
DIFERIDOS - 0% - 0% - N/A
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 29,598,615 1% 29,899,374 1% (300,759) -1%
LAS NOTAS ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA 1 HASTA LA 15.
LAS NOTAS ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA 1 HASTA LA 15.
FLUJO DE FONDOS PROVENIENTES DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: AÑO 2013 AÑO 2012
ACTIVIDADES DE INVERSION:
C.Extra 2013 Muro Cerramiento (12,531,602)
TOTAL FONDOS APLICADOS. (12,531,602) -
DIVERSOS- VARIOS
34 PAPELERIA Y COPIAS 1,320,000 110,000 1,556,800 1,320,000 118% 0%
35 ARTICULOS DE ASEO 1,440,000 120,000 1,938,755 1,440,000 135% 0%
36 OTROS GASTOS VARIOS 34,200 2,850 4,334,214 34,200 12673% 0%
37 ASAMBLEA Y JUNTAS 1,800,000 150,000 1,968,320 1,800,000 109% 0%
38 PROGRAMACION DIAS ESPECIALES 2,400,000 200,000 2,583,446 2,400,000 108% 0%
39 ASESORIA JURIDICA 9,846,072 820,506 9,996,041 9,846,072 102% 2%
40 DEPRECIACION ACUMULADA 0 0 300,759 0 N/A 0%
41 FONDO PARA PROVISION CARTERA 0 0 0 0 N/A 0%
42 COSTOS Y GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 1,138,891 0 N/A 0%
43 FONDO DE IMPREVISTOS 5,220,000 435,000 5,220,000 5,220,000 100% 1%
44 INVERSIONES 0 0 0 0 N/A 0%
45 FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS 1,800,000 150,000 2,736,793 1,800,000 152% 0%
46 FONDO FINANCIERO DESCUENTOS 14,400,000 1,200,000 9,571,997 14,400,000 66% 3%
TOTAL DIVERSOS- VARIOS 38,260,272 3,188,356 41,346,016 38,260,272 108% 7%
REPUESTOS Y
25 51953002 MARZO 55 GALONES GASOLINA $ 510,000 $ 510,000
COMBUSTIBLES
MES MES
01/Ene/2012 84 Aptos. 859,940 01/Ene/2013 79 Aptos. 790,000
01/Feb/2012 90 Aptos. 900,000 01/Feb/2013 77 Aptos. 769,997
01/Marz/2012 90 Aptos. 900,000 01/Marz/2013 77 Aptos. 770,000
01/Abr/2012 71 Aptos. 710,000 01/Abr/2013 87 Aptos. 870,000
46 53053501 01/May/2012 82 Aptos. 820,000 01/May/2013 73 Aptos. 730,000
01/Jun/2012 78 Aptos. 780,000 01/Jun/2013 60 Aptos. 600,500
01/Jul/2012 87 Aptos. 870,000 01/Jul/2013 95 Aptos. 950,000
01/Ago/2012 82 Aptos. 820,004 01/Ago/2013 72 Aptos. 700,000
01/Sep/2012 78 Aptos. 780,000 01/Sep/2013 88 Aptos. 979,000
01/Oct/2012 109 Aptos. 1,090,000 01/Oct/2013 89 Aptos. 890,000
01/Nov/2012 75 Aptos. 750,000 01/Nov/2013 68 Aptos. 682,500
01/Dic/2012 77 Aptos. 770,000 01/Dic/2013 85 Aptos. 850,000
Promedio 84 837,495 Promedio 79 798,500 $ 9,571,997
$ 7,026,690
$ 15,732,673 $ 22,764,755
$ 15,732,673
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CUOTA
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$ 300,000
$ 300,000 IBICO
$ 300,000
$ 300,001
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000 IBICO
$ 300,000 IBICO
$ 300,000 IBICO
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000
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$ 300,000
$ 300,000
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