UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

PRACTICA DE LIBRO CAJA ( Italiana y Americana ) - 1ro. A y E

La empresa LA EFICIENTE SAC nos solicita elaborar el libro de caja Italiana correspondiente al mes de
Julio del 2018 y para ello nos envía la siguiente información :

- Saldo anterior 45,000

- Cobro de Factura en efectivo 40,000

- Cobro de Letra 15,000

- Pago de Teléfono del mes 2,300

- Pago de Factura 30,000

- Cobro de intereses a cliente 5,000

- Pago de alquiler del mes 5,000

- Pago de Honorarios al contador 3,000

- Cobro de Factura a cliente 32,000

- Se compra al contado una computadora SAMSUMG 3,500

- Pago de Movilidad al tramitador 1,000

- Deposito a la cuenta corriente del BCP 20,000

- Cobranza de Factura 55,000

- Cobranza de Letra 12,000

- Pago de Factura 20,000

- Pago de Publicidad del mes 8,000

- Se recibe préstamos de los socios 60,000

- Pago de Gastos de Notario 3,000

- Se retira de la cuenta de ahorros del BBVA 12,000

- Se paga intereses al Proveedor por atraso en el pago 2,000

 UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
PRACTICA DE LIBRO DE BANCOS - 1ro. A y E

Se nos solicita elaborar con la siguiente información el libro de Bancos correspondiente al mes de
Julio del 2018 , del Banco BCP y la Cuenta Soles Nº 66555422222

- Saldo anterior 30,000

- Deposita en el banco en efectivo 40,000

- CH/. 8843 Pago de Letra N° 2344 8,000

- Con cheque Nº 8844 se paga de Teléfono 2,600

- Con cheque Nº 8845 se paga Factura a proveedor 40,000

- Deposito de Cobro de Gastos de Cobranza a cliente 8,000

- Los cheques Nº 8846 , 8847 y 8848 se anulan por error

- Con cheque Nº 8849 se paga el alquiler 12,000

- Con cheque Nº 8850 se paga Honorarios al contador del mes 3,000

- Deposito de Cobro de Factura a cliente 42,000

- Ch/. 8851 Pago de Refrigerio al tramitador en efectivo 1,000

- Se un deposita un retiro de la cuenta de ahorros del BBVA 20,000

- N/A por un préstamo del banco BCP 40,000

- N/C por Deposito a la cuenta de Ahorro Dólares del BCP 20,000

- Deposito de Cobranza de Factura 45,000

- Se deposita en la cuenta corriente 35,000

- Se deposita la Cobranza de Letra 22,000

- Ch/. 8852 Pago de Factura 30,000

- Ch/. 8853 Pago de sueldos 10,000

- N/C parte del préstamo más intereses 24,000

- N/C Mantenimiento de cuenta 1,200

- N/C ITF acumulado 860

- N/C Comisiones por operaciones 620

- N/A Intereses 660

 BANCO BCP DEL PERU

CUENTA CORRIENTE Nº 66555422222 JULIO 2018 MONEDA : NUEVOS

SOLES

DETALLE DEBE HABER SALDOS

Saldo anterior 30,000

01- 07 Depósitos en efectivo 40,000

02- 07 Ch/8843 8,000
03- 07 Ch/8844 2,600
04- 07 Ch/8845 40,000
05- 07 Ch/8849 12,000
06- 07 Deposito en efectivo 8,000
07- 07 Ch/8850 3,000
08- 07 Ch/8851 1,000
09- 07 Depósitos en efectivo 42,000
10- 07 N/A efectivo 40,000
11- 07 Deposito en efectivo 45,000
12- 07 Ch/.8852 30,000
13- 07 Depósito en efectivo 22,000
14- 07 N/A intereses 660
15- 07 N/C ITF acumulado 860

TOTALES 97,460 197,660 130,200

NOTA .- Si en el término de 10 días calendarios la empresa no hace ningún reclamo sobre las cifras expuestas en el presente Estado de Cuenta , el banco lo dará por
aceptado .