Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2008

Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima

(Sedapal)

La Empresa los siguientes indicadores los que presentaron menores

Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de Noviembre de 1998. Tiene por objeto
la prestación de los servicios de saneamiento de
necesidad y utilidad pública, los cuales desarrolla a
través de las siguientes líneas de negocio:
 Servicio de Agua Potable
 Servicio de Alcantarillado
 Servicio de Disposición de Excretas
 Sistema de Letrinas y Fosas Sépticas
 Acciones de Protección al Medio Ambiente
El Mercado
El Sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios – EPS, entre ellas, se encuentra SEDAPAL que
atiende al 29% de la población del país, ubicada en las
provincias de Lima y Callao.
ejecuciones:
Disminuir el agua no facturada: Se alcanzó una
ejecución de 37% que representa el 97% de
cumplimiento de la meta. Esto es ocasionado por el
menor volumen facturado ante la falta de reposición de
medidores, así como la aplicación de las Resoluciones
011 y 066-2007-SUNASS y su modificatoria mediante la
RCD. 088-2007 SUNASS, que obliga a facturar el 50%
del promedio de consumo cuando la reposición del
medidor no es oportuna.
Incrementar las conexiones activas de agua: Al mes de
diciembre 2008 se ha registrado el 93% de las
conexiones facturadas respecto a las conexiones totales
del Catastro, resultado menor a la meta programada que
fue 94%.
Hechos Relevantes

Las otras 53 EPS son de propiedad municipal y atienden En el mes de marzo la Junta General de Accionistas de
el 33% de la población ubicada en 162 provincias del SEDAPAL aprueba la capitalización de la deuda tributaria
país. Existen otras administraciones urbanas a cargo por S/. 1 937 MM, en cumplimiento de la Ley N° 28941.
directo de los municipios que atienden al 9% de la
población del país. El restante 29% de la población En abril se realiza el aporte de capital de FONAFE
básicamente ubicada en el área rural es atendido por equivalente a las utilidades distribuidas (dividendos) por
organizaciones comunales que constituyen las Juntas SEDAPAL correspondientes a los ejercicios 2006 y 2007,
Administradoras de Servicios de Saneamiento. destinado al financimiamiento de sus proyectos de
inversión.
Operaciones
Evaluación Financiera
SEDAPAL, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en La Atarjea y con
Respecto al IV Trimestre 2007, los Activos (S/. 5,516.2
pozos tubulares de extracción de aguas subterráneas.
MM) aumentaron en 7% por la incorporación de redes de
Adicionalmente, por condiciones del contrato de
agua y alcantarillado, maquinarias, equipos y unidades
concesión, compra agua al operador Consorcio Agua
de explotación registrados en Inmueble, Maquinaria y
Azul S.A. en la planta de tratamiento del río Chillón.
Equipo.
La producción de agua potable de SEDAPAL al IV
Trimestre alcanzó los 658.7 MM de m3, producción
superior en 7.9 MM de m3 respecto al IV Trimestre del
año 2007. La Planta de la Atarjea es la principal fuente
de abastecimiento con una participación del 76% y una
producción de 502.8 MM de m3.

Al IV Trimestre, el volumen facturado de agua potable en

la red ascendió a 414.9 MM de m3, superior en 4.8 MM
de m3 respecto al IV Trimestre del año 2007. Del total
facturado, el 79% corresponde a las categorías social y
doméstica y el 21% restante a las categorías comercial,
Los Pasivos (S/. 1,828.9 MM) fueron superiores en 13%
industrial y estatal.
respecto al IV Trimestre del ejercicio 2007, debido al
mayor desembolso externo del préstamo JBIC PE-P30
El Plan Operativo
para financiar los adelantos del proyecto Huachipa.
El Plan Operativo del 2008 alineado al Plan Estratégico
El Patrimonio (S/. 3,687.3 MM) se incrementó en 4%
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo
en relación al IV Trimestre del 2007, por el aumento

Sedapal -1-
Corporación FONAFE
resgistrado en el Capital Adicional originado por el aporte
de transferencias de recursos del Ministerio de Vivienda
y la incorporación de obras de saneamiento ejecutadas
por terceros.
Es de precisar que el Capital Social se incrementa en
S/. 2,133.3 MM, contrarrestado por el menor Resultado
Acumulado en S/. 2 089.8 MM, por efecto del
reconocimiento de la deuda tributaria.
Los Ingresos Brutos (S/. 1 003.1 MM) fueron superiores
en 16% en relación al IV Trimestre del año 2007,
principalmente por la mayor venta de agua y desagüe
producto de los siguientes reajustes tarifarios: 3.8%,
4.039% y 3.768% que corresponden a la variación
acumulada del Indice de Precios al por Mayor (IPM) y;
6.89% por cumplimiento de las metas establecidas por la
SUNASS.
A pesar del incremento en los Ingresos Brutos, la Utilidad
Neta de S/. 4.1 MM fue inferior en 97% respecto a lo
registrado al IV Trimestre del año 2007, por el efecto de
la Pérdida por Diferencia de Cambio en los préstamos
externos que generó mayores Gastos Financieros.
El Saldo Final de Caja de S/. 130.2 MM, presentó una
variación de 5% por encima de su marco presupuestario,
Sedapal
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2008
debido a los menores Gastos de Capital y por los
menores desembolsos de préstamos externos.
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 1,034.3 MM) fueron
superiores en 7% respecto a su meta prevista,
principalmente por los mayores Ingresos por Ventas y
Otros Ingresos.
En el caso de las Ventas, estas han sido afectadas por
los siguientes reajustes tarifarios: 3.8%, 4.039% y
3.768% que corresponden a la variación acumulada del
Indice de Precios al por Mayor (IPM) y; 6.89% por
cumplimiento de metas establecidas por la SUNASS.
Respecto a los Otros Ingresos, estos se incrementan por
las ventas de 43.1 mil conexiones de agua y desagüe,
ejecutadas a través de PROMESAL, PAC y AGUA PARA
TODOS.
Los Egresos Operativos (S/. 584.1 MM) presentan una
ejecución menor en S/. 2.7 MM respecto a su marco,
principalmente por las menores Compras de Bienes (se
encuentran en proceso las compras de suministros) y
Servicios prestados por Terceros (menor gasto en
mantenimiento y reparación).
Los Gastos de Capital (S/. 419.1 MM) se ejecutaron al
79% de su meta, explicado por la menor ejecución de
PROMESAL y PRISA, menores en S/. 37.7 MM y
S/. 11.8 MM respectivamente.
El Resultado Económico (S/. 295.6 MM) fue superior en
2.5 veces de su meta prevista como consecuencia de los
mayores ingresos de operación y los menores egresos
de capital.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 186.1 MM) es
menor en 0.02% respecto a su meta prevista, lo que no
representa una variación significativa.
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Anexos

Información Operativa

Plan Operativo

Balance General
(En Nuevos Soles)

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Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)

Estado de Ganancias y Pérdidas

(En Nuevos Soles)

Presupuesto de Ingresos y Egresos

(En Nuevos Soles)

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