informe situación Financiera Contable

Datos generales del Comte:

N° de Arranques: 381

Tarifas

La asamblea aprobó el 28 de octubre de 2016 la siguiente tabla tarifaria, las cuales entraron en
vigencia el 01 de noviembre de 2016.-

Consumo mt3 Cargo fijo mensual Cargo variable mensual

O - 15 2.000 270
16 - 20 2.000 340
21 – 30 2.000 410
31 – 40 2.000 540
41 – 50 2.000 900
51 – 60 2.000 1.200
61 – 70 2.000 2.000
70 o mas 2.000 2.500

Cabe señalar que los valores del cargo al sobre consumo, no se ajustan a los que fueron
proporcionados por la UT.

Comisión fiscalizadora
Se encuentra vigente y es representada por: Héctor Arias, Ana Catalán, María Mella.
Esta comisión realizo su última revisión oficial, debidamente validada por el municipio el 19 de
julio 2016.-
Balance semestral presentado al municipio

Ingresos
Saldo semestral anterior 1.604.917
Cuotas de incorporación y cuotas de socio 4.209.840
Cuotas extraordinarias, multas y cortes 891.022
Venta de Agua e insumos 21.170.921
Rifas, reuniones y beneficios -
Otros 19.761
Total 28.170.921
Egresos
Arriendo Mantención sede
Sueldo y leyes sociales 7.799.450
Compra de útiles y materiales 4.580.043
Reparaciones y mantención general 4.062.081
Energía eléctrica 5.144.007
Movilización 2.265.792
Comisión cuenta de ahorro 3.071
Cloro y análisis 502.080
Impuestos 70.046
Otros 2.168.430
Total 26.595.000

Ingresos 28.170.921
Egresos 26.595.000
Total 1.575.921

Banco Estado 1.087.648

Caja 488.273
Total 1.575.921

Este balance no presenta observaciones por el municipio y fue aprobado y revisado por su
comisión fiscalizadora.
En mi parecer en el ítem otros en el desglose de Egresos, hay que regularizar ciertos gastos
administrativos, los cuales deben ser aclarados con documentación contable valida.
Se observaron conductas administrativas no apropiadas, con respecto al vehículo del
Administrativo que entrega en arriendo al comité. Dicho arriendo es cancelado al Administrativo
con documentación irregular, (Comprobantes de Egreso) la cual no detalla las características de la
prestación, control de kilometraje, ni la tributación requerida por el SII, ya que se efectúa como
negocio no regulado

Morosidad

Comité mantiene una deuda por concepto de morosidad que haciende a $ 3.821.003. Datos
recopilados al 31 de octubre, los cuales se distribuyen en:

- 125 clientes que mantienen una deuda que bordea los 60 días.
- 85 clientes morosos históricos con deudas que bordean desde los 3 meses hasta los 3
años. De estos 85 socios hay 15 quienes presentan retiro de arranque.

Cumplimientos

Este APR realizo las siguientes actividades sugeridas por el área Financiero contable:

- Compra de computador e impresora multifuncional

- Compra de software contable
- Implementación internet oficina

Ahorro actual:

- libreta de ahorro $ 1.309.393.-

- caja chica $ 90.436.-

En síntesis, existen ciertos detalles administrativos que entorpecen la gestión del comité,
por lo cual, se les indico a los directivos y trabajadores del APR Mantilhue Centro,
transparentar su gestión en los gastos administrativos, Estos gastos deben estar
plenamente justificados ante la asamblea y respaldados por documentación valida.