Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito: ¿La luz al

final del túnel

 Proyecto de ley, que faculta a la SBS a supervisar a estas entidades, se
encuentra en un momento crucial, a la espera de su aprobación por
parte del Congreso

Desde el 2002, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) ha venido

insistiendo en la necesidad de aprobar un nuevo marco de regulación y supervisión
de las cooperativas de ahorro y crédito (COOPAC). Y, finalmente, luego de años
de un intenso trabajo se ha logrado diseñar una propuesta consensuada que está a la
espera de ser aprobada por el Congreso, después de haber recibido el visto bueno
de las comisiones de Economía y Producción. El proyecto de ley N° 1161-2016
tiene como objetivo fortalecer el sistema de COOPAC, a través de una regulación
y supervisión efectiva, y dotarla de mayor seguridad en beneficio de sus socios –
ahorristas, respetando la naturaleza y los principios cooperativos, así como el rol
que cumple en el proceso de inclusión financiera.

En la actualidad, según el marco legal vigente, las COOPAC son reguladas por la
SBS y supervisadas por la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y
Crédito (FENACREP). La creación de una COOPAC, de acuerdo a las Ley General
de Cooperativas, no requiere autorización de una entidad del Estado, bastando su
inscripción en los Registros Públicos para iniciar sus operaciones.

Sin embargo, el modelo de supervisión de las COOPAC presenta diversos

problemas: i) La FENACREP, entidad encargada de la supervisión, no cuenta con
las facultades y los recursos suficientes para cumplir con esta labor, dado el carácter
voluntario de la afiliación a dicha entidad y a la existencia de sentencias judiciales
que le retiraron su capacidad sancionadora y de establecer contribuciones de
supervisión; ii) no existe un registro formal e integral de las COOPAC, por lo que
no es factible determinar el número total que opera a nivel nacional; así, de las 659
COOPAC reportadas a setiembre de 2017, solo 157 se encontraban supervisadas
por la FENACREP y apenas 83 estaban afiliadas a esta federación; y, iii) los
depósitos de los socios – ahorristas no están protegidos por un Fondo de Seguro de
Depósitos obligatorio.

Estas limitaciones del modelo de supervisión generan un riesgo de uso potencial de

dichas entidades para prácticas de actos ilícitos. Además, llama la atención su
expansión en las regiones que forman parte de la zona del VRAEM, habiéndose
reportado 134 COOPAC que no cuentan con supervisión y solo 24 con supervisión.

Si consideramos la información remitida por la FENACREP, de las 157 COOPAC

supervisadas, a setiembre de 2017, los cerca de 1.7 millones de socios tienen más
de 11 mil millones de soles invertidos en las COOPAC en depósitos y aportes. Los
depósitos de las COOPAC representaban el 26% de las captaciones del sistema
financiero no bancario; mientras que los activos explicaban el 24% de los activos
del sistema financiero no bancario.

Las COOPAC en el sistema financiero no bancario

Activos Depósitos

El proyecto de ley, que permitirá resolver los problemas del actual modelo de
supervisión de las COOPAC, se encuentra en un momento crucial para su
aprobación. En la SBS estamos convencidos que las COOPAC, adecuadamente
supervisadas, pueden promover una mayor competencia en el sistema financiero, al
mismo tiempo que se fortalecerá el sistema de prevención de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo (LA/FT).

Respecto a este último aspecto, se debe tener en cuenta que el Perú se encuentra, en
estos momentos, en proceso de evaluación mutua de su sistema de prevención
LA/FT a cargo de GAFILAT. Los representantes de este organismo, al inicio de
este proceso en setiembre del año pasado, fueron muy enfáticos en señalar, ante el
Presidente de la República y el Presidente del Congreso de la República, la
necesidad de aprobar el proyecto de ley que faculta a la SBS a supervisar
directamente a las COOPAC, por tratarse de entidades que forman parte del sistema
financiero.

Propuestas

Entre sus principales medidas, el proyecto de ley plantea que la supervisión de las
COOPAC será ejercida por la SBS, bajo un esquema modular, planteándose tres
niveles en función a sus activos totales: Nivel 1 (hasta 600 UIT), Nivel 2 (mayor de
600 UIT y hasta 65,000 UIT) y Nivel 3 (mayor de 65,000 UIT). La FENACREP
participará como colaborador técnico para la supervisión de las COOPAC de
Niveles 1 y 2; mientras que las del Nivel 3 serán supervisadas directamente por la
SBS.

También propone constituir un Registro Nacional de COOPAC a cargo de la SBS,

crear un Fondo de Seguro de Depósitos Cooperativo obligatorio y exclusivo y
permitirles realizar nuevas operaciones como descuentos, factoring, emitir cartas
fianzas a favor de entidades de estado, tarjetas de crédito y hasta podrían brindar
cuentas corrientes, con la previa aprobación de la SBS.

Este nuevo marco legal, una vez que sea aprobado, será aplicado de manera gradual.
Se ha previsto un plazo de adecuación de seis años. Desde ya la SBS está trabajando
en este proceso, para que se realice de manera ordenada y, durante el cual, se
contará con la colaboración técnica de la FENACREP en la supervisión.

Estadísticas

Banca Múltiple: Créditos hipotecarios

(En millones de soles)
 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito: Créditos hipotecarios
(En millones de soles)

Te contamos que….
SBS aprobó marco normativo para sujetos obligados bajo el sistema acotado de
prevención de lavado de activos

El pasado fin de semana, se publicó, en el Diario Oficial, la Resolución SBS N°

369 – 2018 que aprueba el marco normativo aplicable a los sujetos obligados que
se encuentran bajo el sistema acotado de prevención de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo (LA/FT).

Esta norma regula las obligaciones, requisitos y procedimientos que deberán

cumplir las personas naturales y jurídicas dedicadas al comercio de antigüedades;
los gestores de intereses en la administración pública, según la Ley N° 28024; los
martilleros públicos; las procesadoras de tarjetas de crédito y/o débito; las agencias
de viaje y turismo y los establecimientos de hospedaje; las organizaciones sin fines
de lucro (que recauden, transfieran y desembolsen fondos, recursos u otros activos
para fines o propósitos caritativos, religiosos, culturales, educativos, científicos,
artísticos, sociales, recreativos o solidarios o para la realización de otro tipo de
acciones u obras altruistas o benéficas).

También incluye a entidades del Estado como el Jurado Nacional de Elecciones

(JNE), la Oficina Nacional de Procesos Electorales (ONPE), el Organismo
Supervisor de Contrataciones del Estado (OSCE), los gobiernos regionales y las
municipalidades provinciales; la Central de Compras Públicas – Perú Compras; y
los clubes de fútbol profesional, de primera y segunda división, que integran la
Asociación Deportiva de Fútbol Profesional (ADFP) y la Asociación Deportiva de
 Fútbol Profesional de Segunda División (ADFP-SD), respectivamente, o las que
hagan sus veces.

Este sistema acotado implica la obligación de los sujetos, bajo este régimen, de
designar un oficial de cumplimiento a dedicación no exclusiva y comunicar a la
UIF-Perú las operaciones sospechosas detectadas en el ejercicio de sus actividades,
a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).

Si desea dejar de recibir este boletín, enviar un correo a boletinsbs@sbs.gob.pe

Si desea revisar los boletines anteriores, hacer click aquí
SBS todos los derechos reservados / Los Laureles N°214, San Isidro. Teléfono 630-9000