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7. Plan Económico.

7.1. Plan de ventas

Concepto Ítem Año 1 Año2 Año 3 Año 4 Año 5


cantidad
carcasa(kg) 11250 67500 67500 67500 67500
precio unitario 22 22 22 22 22
148500 148500
Carne Sub total(s/.) 247500 1485000 1485000 0 0
de cantidad
gallina viscera(kg) 2187.5 13125 13125 13125 13125
criolla
precio unitario 10 10 10 10 10
Subtotal (s/.) 21875 131250 131250 131250 131250
Total de 161625 161625
ventas 269375 1616250 1616250 0 0

7.2 Plan de inversiones


Ítem Año 1 Año2 Año 3 Año 4 Año 5
Galpones 66211.8 500 450 500 500
Equipos 1152 100 100 100 100
Terreno 15000 0 0 0 0
Total 27187.3 600 550 600 600
Inversión

7.3 Estructura de costos- para los diferentes productos


Concepto Unidad de Cantidad Precio Valor
medida unitario total
s/. s/.
Producción kg 2312.5 22 50875
Galpón(Depreciación) m2 1 165.5295 165.5295
Gallinas BB Unidad 1000 3 3000
Equipos(Depreciación) varios 7 8.22 57.54
Medicamentos Varios 2 35 70
Desinfectantes Varios 3 23.3 69.9
Cascarilla de arroz Sacos 42 1 42
Galponero jornal 1 900 900
Administración y venta meses 1 2000 2000
Operario de ventas jornal 1 900 900
Operario distribución jornal 1 900 900
Costo total/campaña 58979.97
7.4. Cantidad precios y punto de equilibrio para los diferentes productos

Precio de
Cantidad de Gallinas Peso promedio Ingreso por
venta por Kg
producidos carcasa (Kg) campaña (S/.)
(S/.)

1000 1.875 22 45625

Total costos fijos 17619

Total costo variables 22038

Punto de equilibrio = 1727.2

7.5 Forma y estructura de financiamiento del negocio


El monto total de la inversión será asumido por los asociados de la empresa
GALLINA V S.A.C
7.6. Flujo de caja económico.

Concepto Periodo de tiempo(Años)


0 1 2 3 4 5
INGRESOS
Venta de carne de 0 273750 164250 164250 164250 164250
gallina criolla 0 0 0 0
Venta de gallinaza 0 90 1080 1080 1080 1080
Total de ingresos 0 273840 164358 164358 164358 164358
0 0 0 0
EGRESOS
Insumos (Aniamles, 0 130440 260880 260880 260880 260880
alimentación, sanidad)
Costos de instalaciones 0 12187.3 12187.3 12187.3 12187.3 12187.3
y equipos
Costos administrativos y 0 24960 49920 49920 49920 49920
operación
Costos de ventas y 0 12600 75600 75600 75600 75600
publicidad
Impuestos(17%) 0 29287.2 58574.5 58574.5 58574.5 58574.5
6 2 2 2 2
Total de egresos 0 209474. 457161. 457161. 457161. 457161.
6 8 8 8 8
Flujo de caja economico 0 64365.4 118641 118641 118641 118641
4 8 8 8 8

7.7. Flujo de caja económico y financiamiento


7.8. Índices de rentabilidad del negocio
VAN = s/. 38,074.49

TIR = 58.4552

7.9 Análisis de sensibilidad

El análisis de sensibilidad tiene como objetivo conocer las variaciones de


rentabilidad y de la inversión frente a los cambios favorables y/o desfavorables
que afectan a los componentes que sirven para determinar los costos de
producción

En tal sentido se ha planteado en el presente plan de negocio una simulación de


escenarios, considerando las posibles variaciones en los costos de inversión,
suponiendo las variaciones en los precios de los productos y escenarios que afectan
los beneficios estimados; esta simulación de escenarios se realiza solamente para
para la alternativa a seleccionar, estimando valores para el VAN.

CONCLUSIÓN

 La empresa GALLINA V S.A.C estará localizado en Supte san Jorge,


perteneciente al Distrito de Rupa Rupa, Provincia de Leoncio Prado, Región
Huánuco.
 La empresa iniciará con 1000 unidades de gallinas criollas para el plan de
negocio, teniendo en cuenta que se tendrá una proyección de 5 años.
 La inversión requerida para poner en marcha este plan de Negocio es de
50169.3 nuevos soles a financiarse por los asociados de la empresa
GALLINA V S.A.C
 El principal producto a vender será la gallina beneficiada, con características
muy nutritivas y criadas al pastoreo con pigmentación de la piel natural, con
una alimentación sin hormonas.
 La venta necesaria para que el Plan de Negocio de gallinas criollas de la
empresa GALLINA V S.A.C. opere sin perdidas ni ganancias necesita vender
al año un valor de S/. 49404, si los valores de las ventas no llegan a esa
cantidad, la empresa perderá.
 La evaluación económica de la empresa GALLINA V S.A.C. será de acuerdo
a lo que se traduce un VAN de 38,074.49 ello contemplara que a más de
recuperar la tasa de descuento 10%, se va a ganar 38,074.49 nuevos soles.
 El TIR que resulta 58.4552%, quiere decir que por cada s/. 100 nuevos soles
que se invierte se recupera los 100 nuevos soles y tenemos una ganancia de
58.45 soles. por lo tanto, es conveniente realizar la crianza y comercialización
de galla criolla beneficiada.
ANEXOS

MODELO CANVAS DE LA VENTA DE CARNE DE GALLINAS EN DIFERENTES


PRESENTACIONES A DELIBERI

Alianzas Actividades Propuesta de Relación con el Segmento


Estratégicas claves valor cliente del mercado

Producción de Garantía del


Proveedores gallinas producto(certificación) Restaurantes,
de las criollas Buena atención sitios
gallinitas Faenamiento Peso justo para el turísticos y
bebes de la gallina Venta de la consumidor público
Proveedores Distribución carne de general en la
de alimento gallina criolla 4 provincia de
Restaurantes 7 en diferentes Leoncio
presentaciones prado y
a delibery Canales de alrededores
Recursos distribución
claves
Personal Radio
8
Recursos TV 2
financieros 1 Boletines informativos
Recursos v Redes sociales
tecnológicos
(infraestructura
3
6

Costos Fuentes ingreso

Costos fijos
En efectivo
Costos variables A crédito
9
Costo base

Valor
ITEM Unidad Cantidad Precio(s/.)
unitario
Terreno 1 5000 15000 15000
Infraestructura 11035.3
Cemento Bolsas 26 22 572
Hormigon m3 10.16 80 812.8
Arena m3 5 60 300
Piedra Lata 90 60 5400
Plancha de calamina( 3.6mL, 80cm
A) laminas 47 45 2115
Calaminas de (1.80L- 80cm A) Laminas 22 16 352
Malla de 1'(1.5m) metros 46 6 276
Grapas paquete 1 1.5 1.5
clavos varios kg 10 3 30
Horcones y vigas pies 240 2 480
varilla de Fierro Varios 20 11.8 236
Cortinas metros 46 10 460
Maestro de obras jornal 15 80 1200
Total 26035.3

Costo inicial

Valor
Item unidad Cantidad Unitario Precio(s/.)
COSTOS DE PRODUCCIÓN 28713

Gallina bb unidad 1000 3 3000


Alimento inicio(0-6) sacos 36 125 4500
Alimento crecimiento(7-12) sacos 78 100 7800
Alimento acabado( 13-24) sacos 104 60 6240
Equipos
Comedero unidad 12 13.0 360
bebedero unidad 12 13.0 240
focos unidad 4 8 24
tanques de eternit unidad 1 300 300
Cortina(Micro clima) m 50 1.60 192
Circulina m 3 8 24
Criadora (focos) m 1 36 36
Medicamentos
Vacunas Dosis 4 25 100
Complejo B litro 1 30 30
Desinfectante 0
yodo litro 1 12 12
cal sacos 1 30 30
DSC1000 litro 2 14 28
Otros
Cascarilla de arroz sacos 42 1 42
Luz 6 50 300
Administrador( socio1 ) 2000 2000
Socio 2 unidad 2 2000 2000
Galponero jornal 1 900 900
Operario de veneficio 1 900 900
costos para comercializar Varios 160
operario de distribución varios 1 900 900
Depresiación 1 619 619

Costo por unidad de capital

costo por oportunidad de capital 0.1


periodo 0 1 2 3 4 5
flujo de caja -26035.3 16912 16912 16912 16912 16912

VAN S/38,074.49
TIR 58.4552%

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