LINEAMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 2018

2017

MUNICIPALIDAD DEL CENTRO POBLADO DE SANTA

MARÍA DE HUACHIPA

(SUBGERENCIA DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO

Y COOPERACIÓN INTERNACIONAL)

LINEAMIENTO PARA LA FORMULACIÓN

DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
2018

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LINEAMIENTO PARA LA FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 2018
2017

INDICE
I. Finalidad …………………….………………………………………………….. 03
II. Objetivos…………………….………………………………………………….. 03
III. Base Legal…………………….……………………………………………….. 03
IV. Ámbito de aplicación…….………………………………………………….. 03
V. Vigencia…………………….………………………………………………….. 04
VI. Normas Generales…………………………………………………………….. 04
VII. Objetivos Estratégicos…………………….………………………………….. 09
VIII. Responsabilidades …………………….……………………………………. 12
IX. Anexos y Formatos…………………….…………………………………….. 13

I. FINALIDAD
Establecer las pautas metodológicas, los lineamientos de carácter operativo y las
responsabilidades funcionales para la formulación aprobación, seguimiento y evaluación

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2017

de los Planes Operativos Institucionales la Municipalidad del Centro Poblado Menor de

Santa María de Huachipa.

II. OBJETIVOS
1. Establecer las pautas metodológicas, los lineamientos de carácter operativo y las
responsabilidades funcionales para la formulación aprobación, seguimiento y
evaluación de los Planes Operativos Institucionales la Municipalidad del Centro
Poblado Menor de Santa María de Huachipa.
2. Proporcionar un instrumento que contribuya a una efectiva y eficiente gestión del
Centro Poblado Menor de Santa María de Huachipa., a través de una mejor
asignación y utilización de recursos públicos para la generación de resultados y la
difusión de las evaluaciones para efectos del control social y la transparencia.
3. Establecer las orientaciones generales y metodológicas específicas para la
formulación, aprobación, seguimiento y evaluación de los Planes Operativos
Institucionales la Municipalidad la Municipalidad del Centro Poblado Menor de Santa
María de Huachipa.
4. Crear y mantener un método de seguimiento y evaluación en línea de las actividades,
proyectos y metas programados, mediante un aplicativo que se diseñara en
coordinación con la Sub Gerencia de Desarrollo Institucional y Sistemas de la
Municipalidad del Centro Poblado Menor de Santa María de Huachipa.

III. BASE LEGAL

1. Constitución Política del Perú.
2. Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades, y sus modificatorias.
3. Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
4. Decreto Legislativo N° 1088, Ley del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico y
del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico.
5. Decreto Supremo N° 054-2011-PCM, Aprobación del Plan Bicentenario: El Perú hacia
el 2021.
6. Directiva Nº001-2014-CEPLAN, Directiva General del Proceso de Planeamiento
Estratégico – Sistema Nacional Estratégico.
5. Ordenanza N° 122-MCPSMH, que Aprueba el Manual de Organización y Funciones –
MOF, y el Cuadro de Asignación de Personal – CAP, de la Municipalidad del Centro
Poblado Menor de Santa María de Huachipa.

IV. ÁMBITO DE APLICACIÓN

1. La presente Directiva es de aplicación a nivel de la Municipalidad del Centro Poblado
Menor de Santa María de Huachipa.
2. En consecuencia esta directiva alcanza a todas las Unidades Orgánicas: Gerencias, Sub
Gerencias, Oficinas de la Municipalidad del Centro Poblado Menor de Santa María de
Huachipa.

V. VIGENCIA
Las disposiciones contenidas en la presente Directiva, regirán a partir del siguiente día de
su aprobación mediante Resolución de Alcaldía y su publicación en el portal institucional,
y mantendrán vigencia hasta que por dispositivo expreso se modifique su contenido.

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2017

VI. NORMAS GENERALES

A. DEFINICIONES
1. PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL (POI).
2. PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL (PEI)
3. PLAN DE DESARROLLO REGIONAL CONCERTADO.
4. PLANEAMIENTO OPERATIVO
5. PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
6. OBJETIVO ESTRATÉGICO
7. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
8. PRESUPUESTO POR RESULTADOS
9. PRODUCTOS
10. PROYECTO
11. ACTIVIDADES
12. TAREAS
13. INDICADORES
14. INDICADOR META
15. CATEGORÍA PRESUPUESTAL
16. PROGRAMA PRESUPUESTAL
17. ACCIONES CENTRALES
18. ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APNOP)
19. UNIDAD EJECUTORA

B. MECÁNICA OPERATIVA
1. ARTICULACIÓN CON EL PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
 Revisión de objetivos y articulación de actividades con el PEI
 Identificación de los programas presupuestarios con articulación territorial
 Priorización de actividades operativas.
2. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Registro de actividades y proyectos en los
 Formatos 01 –A: Programación Operativa de las Actividad y/o Proyecto, y
 Formato 01 – B: Cuadro de Asignación de Insumos Según Tareas
3. ANTEPROYECTO DEL POI
La propuesta inicial será presentada a la Subgerencia de Planificación, Presupuesto
y Cooperación Internacional en el mes de Setiembre del año anterior al ejercicio
fiscal para estimar la demanda presupuestal total.
4. PROYECTO DEL POI.
 Ajuste del POI con la asignación de recursos (MEF)
 Se relacionan las actividades propuestas con las metas presupuestarias.
 Se actualiza el registro de los bienes y servicios asociado a tareas y actividades
(Cuadro de necesidades).

5. PROPUESTA FINAL DEL POI Y APROBACIÓN

 Luego de la promulgación de la Ley Anual de Presupuesto. Se actualizan los
cuadros de necesidades al Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y se genera
el proyecto del POI

C. VINCULACIÓN CON PRESUPUESTO

 PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

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2017

Luego de la promulgación de la Ley Anual de Presupuesto. Se actualizan los cuadros

de necesidades al Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y se genera el proyecto
del POI
 PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Establece las actividades y/o proyectos a desarrollarse para alcanzar los objetivos y
cumplir las metas previstas en el corto plazo.
 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
Provee los recursos para el desarrollo de las actividades y el cumplimiento de las
metas del año fiscal.

D. APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

a) Las Gerencias, Sub Gerencias, Oficinas, remitirán sus proyectos de Planes Operativos
a la Sub Gerencia de Planificación, Planeamiento y Cooperación Internacional.
b) La Sub Gerencia de Presupuesto, Planeamiento y Cooperación Internacional, es la
encargada de verificar el registro adecuado de la información, su consolidación y
elabora la propuesta del Plan Operativo Institucional (POI)
c) La Aprobación del POI por el Titular del Pliego mediante Resolución de Alcaldía o
Resolución que por delegación de atribuciones lo estipule.
d) Publicación en el Portal de la Municipalidad la Municipalidad del Centro Poblado
Menor de Santa María de Huachipa

E. CRONOLOGÍA DEL POI

AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020

PROYECTO POI
POI 2018 POI 2019 POI 2020
2018

PROYECTO POI 2019 PROYECTO POI 2020 PROYECTO POI 2020

Fuente: Ceplan

F. ANTEPROYECTO DEL POI

Esta etapa se realizará entre abril y mayo de cada año, excepcionalmente el año 2018 se
elaborará durante el mes de setiembre del 2017, incluye lo siguiente:
1. Articulación Estratégica Se identifican las actividades a desarrollar para contribuir al
logro de los objetivos estratégicos regionales e institucionales. Luego se deberá
valorizar esas actividades en base los insumos requeridos y que finalmente llegarán a
articularse con la asignación presupuestal.

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2017

2. Registro de Información (Formatos) Los Responsables Técnicos registrarán sus

actividades y/o proyectos requeridos en los formatos y anexos establecidos para la
Formulación del Plan Operativo Institucional, y tendrán un periodo de dos (02)
semanas a partir del 01 de septiembre al 15 de setiembre, antes de su presentación.

Asimismo, deberán de articularse la Subgerencia de Logística y Control Patrimonial

para que esta pueda suministrar información en relación a los costos de insumos
requeridos en cada una de las tareas y/o actividades propuestas, tratando de
estandarizar costos.

3. Remisión de Propuestas Validadas Los Gerente y Subgerentes deberán validar y

autorizar el envío de la información elaborada por sus Responsables Técnicos a fin de
que la Sub Gerencia de Planificación, Presupuesto y Cooperación Internacional revise
la propuesta de Anteproyecto. Si culminado el día 15 de setiembre no han remitido la
propuesta validada, a partir del 18 de setiembre se tomará en cuenta la información
registrada en los anexos y formatos.

4. Revisión de Anteproyecto y Generación de Observaciones la Sub Gerencia de

Planificación, Presupuesto y Cooperación Internacional revisará los anteproyectos
presentados y validará las mismas. En caso se generen observaciones, informarán de
manera inmediata al responsable a los Gerente y Subgerentes, y técnico de la
Unidad Orgánica para que pueda subsanarlo, en un plazo de tres (03) días hasta el día
21 de setiembre.

5. Levantamiento de Observaciones Los Gerente y Subgerentes en coordinación con los

responsables técnicos deberán de levantar las observaciones hasta el 25 de
setiembre. Posterior a esa fecha, se considerará la información registrada como
validada y será el Anteproyecto de la Unidad Ejecutora.

6. Anteproyecto POI La Sub Gerencia de Planificación, Presupuesto y Cooperación

Internacional consolidará el Anteproyecto POI del Pliego hasta el día 29 de setiembre,
para iniciar la siguiente fase.

G. PROYECTO DEL POI

Esta etapa se realizará a partir del 01.10.2017 hasta su culminación

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1. Articulación Presupuestal Se realizará el ajuste correspondiente de actividades, metas

físicas y/o financieras siendo valorizado de acuerdo al “techo presupuestal” en
aquellas actividades priorizadas. Las actividades operativas que no alcancen su
financiamiento, automáticamente se registrarán como demanda adicional. “SE
REVISARÁ Y PRIORIZARÁ LAS TAREAS DENTRO DE CADA ACTIVIDAD. ESTE AJUSTE
NO AFECTARÁ EL LOGRO DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES.”

2. Consolidación del Proyecto POI Se consolidará la información recabada y ello

generará el Proyecto del POI y la Demanda Adicional para el siguiente año

H. PROPUESTA FINAL DEL POI Y APROBACIÓN

1. Ajuste Presupuestal
Se realizará el ajuste presupuestal correspondiente, luego de ser aprobada la Ley
Anual del Presupuesto del Sector Público. En esta actividad se consolidará el Plan
Operativo Institucional 2018.
a. De tener un crédito presupuestal mayor al previsto en el Proyecto POI 2018, se
incorporan las actividades operativas y proyectos priorizados que quedaron sin
presupuesto.
b. De tener un crédito presupuestal menor al previsto en el Proyecto POI 2018, se
ajustan las actividades operativas y proyectos de acuerdo a los criterios
previamente establecidos.
2. Aprobación del POI
Se realizará el trámite respectivo ante las instancias correspondientes para la
aprobación del POI por el órgano resolutivo del Pliego (Resolución de Alcaldía).

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VII. OBJETIVOS ESTRATICOS

1. DESAGREGACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS EN ACTIVIDADES
Se deberá de definir el conjunto de actividades que son necesarias para el logro de un
objetivo estratégico específico. Se deberá de tomas como documento de referencia el
Plan Bicentenario, Plan de Desarrollo Concertado de la Municipalidad Metropolitana
de Lima, Plan de Desarrollo Concertado de la Municipalidad de Lurigancho, así como
el Plan de Estratégico Institucional. En caso no se encuentren actualizados dichos
planes, se tomará como base el Plan Bicentenario.

2. EJES TEMÁTICOS
Se deberá de definir el conjunto de actividades que son necesarias para el logro de un
objetivo.
EJE N° 1: DERECHOS HUMANOS E INCLUSIÓN SOCIAL
EJE N° 2: OPORTUNIDADES Y ACCESO A LOS SERVICIOS
EJE N° 3: ESTADO Y GOBERNABILIDAD
EJE N° 4: ECONOMÍA DIVERSIFICADA, COMPETITIVIDAD Y EMPLEO
EJE N° 5: COHESIÓN TERRITORIAL E INFRAESTRUCTURA
EJE N° 6: AMBIENTE, DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRE

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EJE N° 1: DERECHOS HUMANOS E INCLUSIÓN SOCIAL

Vigencia plena del ejercicio y defensa de los derechos y libertades fundamentales de
la persona para reducir los niveles de pobreza y pobreza extrema con inclusión social
y equidad de género.

EJE N° 2: OPORTUNIDADES Y ACCESO A LOS SERVICIOS

Igualdad de oportunidades y acceso a los servicios públicos con calidad en educación,
salud, seguridad alimentaria, vivienda y seguridad ciudadana con enfoque de
inclusión social y de género

EJE N° 3: ESTADO Y GOBERNABILIDAD

Gobierno Municipal democrático y transparente que funciona con eficacia y
eficiencia en la gestión pública al servicio de la ciudadanía y el desarrollo institucional
y seguridad.

EJE N° 4: ECONOMÍA DIVERSIFICADA, COMPETITIVIDAD Y EMPLEO

Desarrollo de los sectores económicos productivos en el ámbito regional y local con
niveles adecuados de empleo, productividad y valor agregado

EJE N° 5: COHESIÓN TERRITORIAL E INFRAESTRUCTURA

Desarrollo regional y local en infraestructura productiva y de servicios con
ordenamiento territorial, potencialidades y ventajas comparativas.

EJE N° 6: AMBIENTE, DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRE

Conservación y aprovechamiento sostenible responsable de los recursos naturales y
diversidad biológica en beneficio de las poblaciones locales.

3. ACTIVIDAD
 Es el conjunto de tareas organizadas que se realizan con un fin específico.
 Representa la producción de los bienes y servicios que la entidad pública lleva a
cabo de acuerdo con sus competencias, dentro de los procesos y tecnologías
vigentes. Responde a objetivos que pueden ser medidos cualitativa o
cuantitativamente, a través de sus Indicadores y Metas.

IDENTIFICACIÓN DE ACTIVIDADES
Se deberá de determinar la secuencia general de actividades que deben ser
llevadas a cabo para el adecuado desarrollo de la acción estratégica institucional.
La pregunta básica a responder es ¿Qué actividades mínimas son las necesarias
para el desarrollo de la acción estratégica institucional?

INDICADORES
Se trata de encontrar una forma de medir y verificar el avance o logro de las
actividades.
La redacción del indicador debe seguir la siguiente secuencia:

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2017

INDICADOR = UNIDAD DE MEDIDA + SUJETO + ATRIBUTO

Es el parámetro de la expresión que permitirá la
UNIDAD DE
operatividad y la determinación de las magnitudes de
MEDIDA
medición del indicador.

Es la unidad mínima de análisis sobre la que se hará la

SUJETO
medición.

Son los aspectos o características que serán medidos sobre

cada sujeto. Cada aspecto o característica que se identifique
ATRIBUTO como atributo debe de ser definido o conceptualizado de
manera operativa para evitar errores o dificultades en la
medición y distorsiones en la interpretación de resultados.

a) Elección de la Unidad de Medida

Elegir la unidad de medida en función de la mejor expresión operativa que
permita una medición adecuada de indicador.
Las unidades de medidas estarán asociadas a atributos cuantitativos, siendo
las más utilizadas:
 Número Proporción
 Porcentaje Tasa
 Promedio Razón
 Brecha Tasa de crecimiento
 Relación Índice

b) Identificación del Sujeto

El sujeto del indicador debe ser el mismo o estar relacionado al sujeto del
objetivo estratégico institucional o actividad, según corresponda
c) Identificación del Atributo
El o los atributos del indicador deben estar relacionados a la característica
que se desean medir sobre el sujeto del objetivo estratégico institucional o
actividad, según corresponda.
d) Requisitos que debe cumplir
Los indicadores seleccionados deberán de ser claros y específicos, medibles,
relevantes y enmarcados en el tiempo.
e) Línea o valor base del indicador
La línea base de un indicador es el dato o información que se obtiene como
resultado previo, el cual constituye el punto de partida para las mediciones
sucesivas que se realicen con el indicador; es la base de referencia.
FORMULACIÓN DE METAS PARA LAS ACTIVIDADES
Se trata de cuantificar lo que la entidad pretende lograr en un determinado
periodo, en función del indicador seleccionado.
La redacción de la meta debe seguir la siguiente secuencia: Valor del indicador +
Temporalidad.

“La meta física es el valor numérico proyectado del indicador identificado”

Para valorizar las Actividades, se requiere

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2017

 Desglosar las actividades en tareas

 Especificar los insumos requeridos para el desarrollo de tareas
 Describir detalladamente los insumos para identificar la específica de
gastos.

4. TAREA
Es la mínima acción que forma parte de una actividad.
Es necesaria para valorizar la actividad, aquí es donde se identifican los insumos
necesarios, ya sean recursos humanos, bienes, servicios, etc.
Así mismo, estas presentan sus unidades de medida y metas respectivas.

VIII. RESPONSABILIDADES
 La Sub Gerencia de Presupuesto, Planeamiento y Cooperación Internacional, será la
encargada de conducir y organizar los procesos de Formulación, Aprobación
Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Institucional- (POI), así como brindar el
asesoramiento técnico correspondientes a las Unidades y Dependencias del Pliego, en
el marco de la gestión del Presupuesto por Resultados.
 Los Gerentes, Subgerentes y Jefes de las unidades Orgánicas son responsables del
cumplimiento de la presente directiva.
 La Gerencia Municipal, velará por el cumplimiento de las Normas y Procedimientos
establecidos en la presente Directiva.
 Incurrirán en “Falta Administrativa” las Unidades Orgánicas y Dependencias que no
cumplan con la presentación oportuna del Plan Operativo Institucional – POI y sus
correspondientes evaluaciones en los plazos establecidos.

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IX. ANEXOS Y FORMATOS

 Formato Nº 01 : Formulación del Plan Operativo Institucional 2018

 Formato Nº 01 – A : Programación Operativa de la Actividad y/o Proyecto
 Formato Nº 01 – B : Cuadro de Asignación de Insumos Según Tarea

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MUNICIPALIDAD DEL CENTRO POBLADO MENOR DE SANTA MARIA DE HUACHIPA

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