Fecha Detalle Debe Haber Banco Capital

__________________1__________________ 155,000,000 55,000,000

xxx Banco 155,000,000 1,035,300 1,619,888
Capital 155,000,000 1,983,333 2,481,150
Inicia actividades 3,615,220
__________________2__________________ 12,019
Caja 55,000,000 68,449
Banco 55,000,000 158,018,633 62,796,725
__________________3__________________
xxx Muebles y utiles 1,815,000
iva credito Fiscal 344,850 iva credito fiscal Muebles y utiles
Banco 1,619,888 344,850 1,815,000
Letra por pagar 539,963 792,300
compra de mueble 824,600
__________________4__________________ 1,919
Vehiculo 4,170,000 10,929
xxx iva credito fiscal 792,300 1,815,000
Banco 2,481,150
Letra por pagar 2,481,150 1,974,598
compra vehiculo servicio
__________________5__________________ Vehiculo Mercaderías
Mercaderías 4,340,000 4,170,000 4,340,000
iva credito fiscal 824,600
xxx Banco 3,615,220
Letras por Pagar 1,549,380
por compra de mercaderías
__________________6__________________ 4,170,000 4,340,000
Letras por Cobrar 1,035,300
Bco 1,035,300 Venta Iva debito fiscal
Venta 1,740,000 1,740,000
xxx Iva debito fiscal 330,600 215,273
venta de mercaderías 5,000,000
__________________7__________________
Caja 256,176
Venta 215,273 6,955,273
Iva Debito Fiscal 40,903
xxx venta mercaderías Honorarios 10% Retención
__________________8__________________ 300,000
gastos administrativos 10,100 488,000
iva credito fiscal 1,919
banco 12,019
compra materiales
__________________9__________________
xxx 788,000
gastos administrativos 57,520
iva credito fiscal 10,929 Multas Tributarias y Laborales Costo venta
banco 68,449 23,600 1,000,001
28,600
 xxx cancela factura de luz
52,200 1,000,001

__________________10__________________
Honorarios 300,000
xxx 10% Retención 30,000
Honorarios por pagar 270,000
Centraliza honorarios
__________________11__________________
Honorarios por pagar 270,000
Caja 270,000
pago honorarios
__________________12__________________
Multas Tributarias y Laborales 23,600
Multas Tributarias y Laborales 28,600
Caja 52,200
Pago multas
__________________13__________________
Honorarios 488,000
10% Retención 48,800
Honorarios por pagar 439,200
__________________14__________________
Honorarios por pagar 439,200
Caja 439,200
pago honorarios
__________________15__________________
Caja 1,983,333
Banco 1,983,333
Letras por cobrar 1,983,334
Venta 5,000,000
Iva Debito 950,000
vta mercaderías
__________________16__________________
Costo venta 1,000,001
mercaderias 1,000,001
Costo venta mercaderias

Sumas iguales 233,193,395 233,193,395

 Capital Caja
155,000,000 55,000,000 270,000
256,176 439,200
1,983,333 52,200

155,000,000 57,239,509 761,400

Muebles y utiles Letra por pagar

539,963
2,481,150
1,549,380

4,570,493

Mercaderías Letras por Cobrar

1,000,001 1,035,300
1,983,334

1,000,001 3,018,634

Iva debito fiscal gastos administrativos

330,600 10,100
40,903 57,520
950,000

1,321,503 67,620

10% Retención Honorarios por pagar

30,000 270,000 270,000
48,800 439,200 439,200

78,800 709,200 709,200

Costo venta
 SALDOS BALANCE RESULTADOS
CUENTAS DEBITOS CREDITOS
DEUDORES ACREEDORES DEBE HABER DEBE
Banco 158,018,633 62,796,725 95,221,908 95,221,908
Capital 155,000,000 155,000,000 155,000,000
Caja 57,239,509 761,400 56,478,109 56,478,109
iva credito fiscal 1,974,598 1,974,598 1,974,598
Muebles y utiles 1,815,000 1,815,000 1,815,000
Letra por pagar 4,570,493 4,570,493 4,570,493
Vehiculo 4,170,000 4,170,000 4,170,000
Mercaderías 4,340,000 1,000,001 3,339,999 3,339,999
Letras por Cobrar 3,018,634 3,018,634 3,018,634
Venta 6,955,273 6,955,273
Iva debito fiscal 1,321,503 1,321,503 1,321,503
gastos administrativos 67,620 67,620 67,620
Honorarios 788,000 788,000 788,000
Multas Tributarias y Laborales 52,200 52,200 52,200
Costo venta 1,000,001 1,000,001 1,000,001
10% Retención 78,800 78,800 78,800

Sumas Iguales 232,484,195 232,484,195 167,926,069 167,926,069 166,018,248 160,970,796 1907821

Utilidad o perdida 5,047,452 5,047,452
Sumas Iguales 232,484,195 232,484,195 167,926,069 167,926,069 166,018,248 166,018,248 6,955,273

0
RESULTADOS
HABER

6,955,273

6,955,273

6,955,273
ESTADO RESULTADOS

Ventas 6,955,273
Menos Costo de Ventas 1,000,001
Honorarios 788,000

Margen de operaciones 5,167,272

Menos
Gastos de Administración
gastos administrativos 67,620
Multas Tributarias y Laborales 52,200
Gastos de Comercialización
Gastos Financieros

Utilidad o Perdida antes de Impuesto 5,047,452

Impuesto a la renta 858,067

Utilidad del ejercicio 4,189,385

 BALANCE CLASIFICADO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo Circulante Pasivo Corto Plazo o Circulante
Caja 56,478,109 Letra por pagar 4,570,493
Banco 95,221,908 10% Retención 78,800
iva credito fiscal 1,974,598 Iva debito fiscal 1,321,503
Mercaderías 3,339,999
Letras por Cobrar 3,018,634
160,033,248 5,970,796
Pasivo Largo Plazo 0
Activo Fijo Patrimonio
Muebles y utiles 1,815,000 Capital 155,000,000
Vehiculo 4,170,000 Utilidad 5,047,452
5,985,000

Otros Activos

Total 166,018,248 166,018,248

0