Facultad de Ciencias Administrativas y Contables

Carrera de Contabilidad

AUDITORIA ADMINISTRATIVA

Alumna: Liz Gonzalez

Profesor: Ing. Carlos Acosta

AÑO: 2018
 AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Nombre de la Empresa
Expo Feria 2018
Actividad Económica
Generar a los comerciantes las posibilidades en tiempo y el lugar donde estos
puedan comercializar sus productos brindándoles calidad, seguridad, limpieza
siendo la esencia de este negocio el alquilar puestos de venta en el área del
complejo de ventas de esta empresa. El periodo de operación es de dos fines
de semana al mes, obteniendo de estas actividades un rendimiento que le
permita a la empresa Expo Feria la capacidad de pagar los compromisos de
deuda e inversión que se han adquirido para su creación como empresa.
Descripción
La empresa unida sus actividades el 30 de mayo de 2018 en la Ciudad de Juan
Emilio Oleary, esperando desarrollar exitosamente dia a dia sus labores. Expo
Feria quiere desarrollar una nueva forma en que los comerciantes quiere
comercializar sus productos.
Esta empresa ofrece un complejo de ventas dando la posibilidad a los
comerciantes que quieran vender sus productos en un lugar adecuado para
comercializar. Expo Feria contara con la capacidad de 130 puestos de venta en
el área del complejo de ventas debidamente acondicionados (con electricidad,
estantes, servicios básicos, brindando atención, seguridad, salubridad.
Se espera un éxito a esta propuesta y para esta empresa una gran aceptación
por la sociedad.

OBJETIVO GENERAL
 Prestación de servicios de alquiler de puestos de venta, en un complejo
de ventas de la empresa.

OBJETIVO ESPECÍFICOS
 Alquilar puestos de ventas en el área de ventas en el completo de la
Empresa.
 Los puestos deben estar debidamente condicionado (electricidad,
estantes, servicios básicos, brindando atención, seguridad y salubridad).
MISION
Nuestra misión es satisfacer las necesidad de nuestros clientes, siendo nuestro
trabajo un lugar y la plataforma donde puedan comercializar obteniendo de
ellos utilidades justas y responsables; nuestro mercado es el servicio de
alquileres, nuestro compromiso es el proponer un ambiente donde nuestros
clientes puedan vender sus productos con estabilidad, seguridad, salud,
armonía y oportunidades para vender sus productos por lo que trabajamos en
base a los valores de sus productos por lo que trabajamos en base a los
valores de eficacia, eficiencia, amistad, bienestar, lealtad y confidencialidad
siendo nuestro objetivo crear valor para nuestros clientes y accionistas,
inversionistas brindándoles utilidades justas.

VISION
Nos vemos ofreciendo nuestros servicios de alquileres de puestos de ventas en
el complejo de ventas en la mayoría de los departamentos del Paraguay con
infraestructura y terrenos propios, con un sistema administrativo más integrado
Expo Feria busca ser líder en este mercado a través de nuestra actividad
principal el de alquiler puestos de venta en nuestro sitio, contento con un
personal altamente competente y comprometido.

ANALISIS FODA INTERNO

FORTALEZAS
 El servicio que presta es económico por lo que representa una gran
fortaleza.
 Liderazgo ya que es de los primeros en inversoras en este mercado.
 Capacidad para aprovechar las fuentes de financiamiento,
responsabilidad en el servicio y en las operaciones diarias.
DEBILIDADES
Imagen, marca y reputación aun débiles
No hay una definición estratégica amplia
Mercadotecnia inferior en relación a la competencia
Falta de conocimiento administrativo
Un balance general cargado con un exceso de financiamiento externo
Análisis Foda Externo
OPORTUNIDADES
 Oportunidad de mercado para ampliar una marca y reputación hacia
nuevos departamentos del país
 Crecimiento del sector al por menudeo
 Aumento en el interés de clientes por la adquisición de productos
 Servir a grupos de clientes y el abrirse con el servicio de alquiler en el
mercado.

AMENAZAS
 Competencia de Centros Comerciales o tiendas por departamentos
 Probable ingreso de competidores potenciales
 Demoras en el crecimiento
 La nueva competencia

Manual de Cargo
Cargo Gerencia
Profesión Administración de Empresas,
Contabilidad, Ingeniería Comercial
Sexo Masculino – Femenino
Años de Experiencia 3 años de experiencia en algún cargo
similar
Conocimientos Capacidad de Liderazgo
Manejo de computadoras
Capacidad en gestión de empresas
Actitudes Responsabilidad
Honestidad
Liderazgo
Capacidad de proactividad
Capacidad de trabajar en equipo
 MANUAL DE FUNCIONES
Gerencia
 Realizar evaluaciones periódicas de cumplimiento de las funciones de
los diferentes departamentos credenciales
 Desarrollar metas a corta y largo plazo
 Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los trabajos
se estén ejecutando correctamente.
 Ordenar y manipular
 Designar todas las posiciones de la estructura
 Tener la posición de Liderazgo
 Controlas todas las actividades de la empresa
 Definir objetivos y políticas de la organización

MANUAL DE CARGO
Cargo Administración
Profesión Administración de Empresas,
Ingeniería Industrial, etc.
Profesión Masculino – Femenino
Edad 25 – 35 Años
Años de Experiencia 2 años de experiencia como minimo
en un cargo similar
Conocimientos Capacidad en gestión empresarial
Relaciones Públicas
Servicio al Cliente
Mercaderías
Manejo de computador
Actitudes Responsabilidad
Honestidad
Capacidad de trabajar en equipo
Liderazgo
Interacción Interpersonal
 MANUAL DE FUNCIONES
Administrador
1- Responsable por los ingresos y egresos del establecimiento
2- Dirigir los ejercicios de los labores propios del local
3- Representar el establecimiento
4- Responder por bienes y equipos del local
5- Coordinar las estrategias de mercado
6- Elaborar informe mensual
7- Mantener informado el jefe inmediato sobre la situación al negocio
8- Manejar caja menor
9- Realizar y diligenciar todos los documentos correspondientes al
establecimiento

MANUAL DE CARGO
Cargo Contabilidad
Profesión Contador
Sexo Hombre
Edad 28 – 38 años
Años de Experiencia 3 años como mínimo
Conocimientos Profesional Contador
Manejo de sistemas informativo
Conocimientos tributos
Actitudes Capacidad de trabajar en equipo
Responsabilidad
Honestidad
Manejo de cálculos
 MANUAL DE FUNCIONES
Contabilidad
1- Responsable de la planificación
2- Organización y coordinar de todas las relaciones con el área contable
3- Adicionalmente elabora y controla la labor presupuestaria y de costos
4- Prepara los estados financieros
5- Confecciona y prepara informe de la ejecución presupuestaria
6- Anualmente realiza la liquidación presupuestaria de la institución
7- Evalúa constantemente el desempeño del personal a su cargo
8- Supervisar el archivo de este departamento
9- Analizar e interpretar los estados financieros
10- Supervisar ingresos recibidos por la Institución por concepto de ventas
de plantas, libros, fotocopias, etc.

MANUAL DE CARGO
Cargo Marketing
Profesión Ingeniera Comercial, Lic. En Ad. De Empresas
Sexo Femenino – Masculino
Edad 25 – 35 Años
Años de Experiencia 2 años como mínimo
Conocimientos Estudio de especialización en marketing – Ventas
Comunicación y Relaciones Públicas
Promoción y Publicidad
Conocimiento de Planificación de estrategias
comerciales
Actitudes Responsabilidad
Visión estratégica
Pensamiento creativo
Habilidades sociales
 MANUAL DE FUNCIONES
MARKETING
1- Diseño ejecución y seguimiento de plan de Marketing
2- Elaboración y control de presupuesto anual
3- Investigación de Mercado
4- Definir las estrategias de Marketing para la oferta del servicio
5- Desarrollo y elaboración y presentación de informes
6- Planificar y gestionar el presupuesto
7- Análisis de indicadores y datos estadísticos de mercado
8- Coordinación del equipo sobre los servicios gráficos
9- Motivar y dinamizar al personal de ventas
10- Políticos de precios

MANUAL DE CARGO
Cargo Comercialización
Profesión Ingeniero Comercial, Lic. En Ad. De Empresas
Sexo Femenino – Masculino
Edad 25 – 35 Años
Años de Experiencia 3 años de experiencia como mínimo
Conocimiento Informática Avanzada
Estudio de especialización en Marketing
Comunicación y Relaciones Públicas
Gestión de Compras
Actitudes Habilidad de negociación
Visión estratégica
Responsabilidad
Honestidad
 MANUA DE FUNCIONES
Comercialización
1- Marcar los objetivos concretos
2- Saber resolver problemas comerciales o de marketing
3- Tomar decisiones cuando resulte necesario y oportuno
4- Establecer prioridades
5- Actuar como líder
6- Dar ejemplo a toda la estructura de ventas
7- Concretar los diferentes canales de comercialización
8- Diseñar las estrategias
9- Gestionar la cartera de Clientes
10- Defender y responder dentro de la organización al Equipo Comercial.

MANUAL DE CARGO
Cargo Talento Humano
Profesión Ing. Comercial, Lic. en Ad. de Empresas
Sexo Hombre – Mujer
Edad 25 a 35 Años
Años de Experiencia 2 Años como mínimo
Conocimientos Relaciones Humanas y Publicas
Capacidad de Planificación y organización
Liderazgo
Servicio al Cliente
Actitudes Responsabilidad
Habilidades Sociales
Honestidad
Capacidad de trabajar en equipo
 MANUAL DE FUNCIONES
Talento Humano
1- Cumplir con las políticas revolucionadas con la administración del talento
humano
2- Garantizar que las diferentes áreas de la empresa cuenten con el
personal necesario
3- Elaborar de manera oportuna los contratos del personal de acuerdo a los
procedimientos establecidos
4- Controlar la nómina de seguridad social ç
5- Realizar inducción a cada uno de los colaboradores
6- Crear y formar constancias laborales del personal
7- Mantener actualizada la información de personal

MANUAL DE CARGO
Cargo OyM
Profesión Contador o Lic. En Administración
Sexo Hombre
Edad 25 – 35 Años
Años de Experiencia 3 Años como mínimo
Conocimiento Conocimiento de informática y Comunicación
Capacidad de planificación y organización
Capacidad de negociación
Liderazgo
Actitudes Organizador y Método
Voluntad de Analisis
Responsabilidad en el control
Honestidad
 MANUAL DE FUNCIONES
OYM
1- Custodiar el patrimonio de la Empresa, a través de la registración
correcta
2- Estudiar y analizar de manera permanente la estructura y el
funcionamiento de la organización.
3- Hacer un estudio de todo el trabajo realizado en la organización
4- Estudiar, proponer e implantar sistemas que permitan desarrollar con
mayor eficacia las actividades de los trabajadores
5- Asesorar a la organización y sus unidades
6- Demostrar habilidades para el desarrollo de las relaciones humanas
7- Poseer conocimientos especializados sobre procedimientos, métodos,
técnicas e instrumentos administrativas.
8- Proteger a la empresa referente al manejo de fondos
9- Vigilar el cumplimiento de las obligaciones
10- Elaborar y analizar información contable.
 PLAN DE ACCION 4 INVENTARIO DE ACTIVIDADES
MESES ACTIVIDADES FECHA DESCRIPCION PRESUPUESTO RESPONSABLE
Mayo Apertura de Ruc 02/05/18 Inscripción de persona físicas SET 75.000 Auxiliar Contable
Mayo Timbrado 04/05/18 Autorización y Timbrado 150.000 Auxiliar Contable
Mayo Industria y Comercio 04/05/18 Registro de Empresas, matrícula de 100.000 Auxiliar Administrativo
comerciante
Mayo I.P.S. 07/05/18 Dirección de Aporte Obrero Patronal 50.000 Auxiliar Administrativo
Mayo Ministerio de Trabajo 10/05/18 Inscripción patronal, Contrato Individual 70.000 Auxiliar Administrativo
de trabajo
Mayo Dirección General de 12/05/18 Registro de Empleados y obreros 100.000 Auxiliar Administrativo
trabajo
Mayo Dirección general de 12/05/18 Registro de Sueldos y Jornales, 250.000 Auxiliar Administrativo
trabajo vacaciones anuales, aguinaldos
Mayo RGP 13/05/18 Resumen general de personas 100.000 Auxiliar Administrativo
ocupadas
Mayo Sueldos y Salarios 14/05/18 Planilla de pagos 200.000 Auxiliar Administrativo
correspondientes
Mayo Liquidación de salario 14/05/18 Conforme al Art. 236 del C. de Trabajo 300.000 Auxiliar Administrativo
Mayo Compra 15/05/18 Compra de mercadería según Fac. Nº 4.000.000 Auxiliar Comercial
144
Mayo Venta 25/05/18 Venta de Mercaderías s/ F. Nº 1 5.000.000 Auxiliar Comercial
Mayo Pagare a la orden 08/06/18 Firma de pagare al proveedor 2.000.000 Auxiliar Administrativo
Junio Recibo 20/06/18 Recibo por cancelación de F. Nº 144 3.000.000 Auxiliar Administrativo
Junio Libro de Compras 25/06/18 Detalles de compra realizado en mes de 50.000 Auxiliar Contable
mayo
Junio Libro de Ventas 25/06/18 Detalle de ventas realizada en el mes 50.000 Auxiliar Contable
de mayo
Junio Presentación de IVA 26/06/18 Presentación de formulario 120 – IVA 200.000 Auxiliar Contable
General