INFORME Nº 002- 2009-GRA/GRI-FCP

A : ING WASHINGTON PALOMINO CANAVAL

Gerente Regional de Infraestructura.
Gobierno Regional de Apurímac
Asunto : Informe Parcial de Veeduría a la ejecución del Proyecto:
“CONSTRUCCIÓN SISTEMA DE RIEGO MOLINO-TIPIN MARGEN
DERECHA QUEBRADA OLLABAMBA”, DISTRITO DE MARISCAL
GAMARRA, PROVINCIA DE GRAU, REGIÓN APURÍMAC”
Fecha : Abancay, 27 Febrero de 2009

I. ORIGEN

El presente informe parcial se efectúa teniendo en cuenta, las reuniones consensuadas

entre la Oficina Regional de Control Abancay de la CGR y el Gobierno Regional de
Apurímac a través de la Gerencia Regional de Infraestructura y el Órgano de Control
Institucional, para ejercer y fortalecer el Control Preventivo en los Proyectos en ejecución
correspondientes al años 2008 y 2009 del Gobierno Regional de Apurímac, dentro del
marco de lo previsto en la normativa siguiente:

a) Ley Nº 27785 “Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría

General de la Republica”, de 23.07.2002
b) Resolución de Contraloría Nº 340-2006-CG de 16.Nov.2006, y modificada por
Resolución de Contraloría Nº 094-2007-CG de 15.Mar.2007; “guía metodológica
para el desarrollo de las veedurías a la ejecución de los contratos de adquisición de
bienes, contratación de servicios y ejecución de obras, así como, de los contratos
de concesión a cargo de las entidades del estado”
c) Directiva Nº 001-2005-CG/OCI-GSNC “Ejercicio del Control Preventivo por los
Órganos de Control Institucional”, aprobado por la Resolución de Contraloría Nº
528-2005-CG de 13.12.2005, modificada por la Resolución de Contraloría Nº 238-
2006-CG de17.08.2006.
d) Ley 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y sus modificatorias.
e) Ley 29142, Ley de Presupuesto del Sector Publico para el año Fiscal 2008
f) Ley 29289, Ley de Presupuesto del Sector Publico para el año Fiscal 2009

II. OBJETIVO

Presentar el resultado parcial de la ejecución del control preventivo en la modalidad de

veeduría a la ejecución de la obra, estimando que constituye la primera labor de control
preventivo, lo cual posibilitará alertar a la Gerencia y Subgerencias sobre hechos
relevantes de aquellos aspectos que constituyan riesgos que pudieran afectar la calidad,
transparencia, probidad y cumplimiento de la normativa, en aras de mejorar el
funcionamiento de los sistemas administrativos, de gestión y de control interno, sin que en
ningún caso conlleve interferencia en el control posterior que corresponda.

III. EQUIPO DE TRABAJO

El equipo de trabajo de la Primera Etapa estuvo conformado por el profesional siguiente:

Apellidos y Nombres Especialidad Condición

Ingeniero civil
CONTRERAS MENENDEZ, Jorge Integrante
CIP Nº 77739
C.P.C.
CARDENAS TICONA, Dandy Integrante
Mat Nº 03-2368
IV. DIRECCION TECNICA Y ADMINISTRATIVA DE LA OBRA

 Encargado de seguimiento de Obras por Administración Directa de la SGPIIP Br.

Ing. Magno Vega Cuaresma, personal Nombrado.
 Residente de Obra Ing. Oscar Morón Romero, personal sin Contrato.
 Supervisor de obra Ing. Juan Tuñoque Baldera, personal sin Contrato.
 Asistente Administrativo (e) Sr. Honorato Huallpa Gómez, personal sin Contrato.
 Responsable de Almacén 01 Sr. Alejandro Espinoza Sequeiros, personal de obra.
 Responsable de Almacén 02 Srta. Yuditza Borda Giraldo, personal de obra.

V. ASPECTOS RELEVANTES

La veeduría a la obra Construcción Sistema de Riego Molino Tipin Margen Derecha

Quebrada Ollabamba ubicado en el distrito de Mariscal Gamarra, Provincia de Grau, se
efectuó los días 19 y 20.FEB.2009, siendo autorizado mediante memoramdum N° 165-
2009-GR Apurimac/GRI. El Proyecto que se viene realizando por la modalidad de
Ejecución Presupuestaria Directa, habiendo tenido su inicio el 25.AGO.08, contando con
un presupuesto total de obra de S/. 4’972,075.21 y un plazo de ejecución 24 meses,
habiéndose asignado para la meta 2008 un monto de S/. 1’618,196.00 Nuevos Soles.

En la presente veeduría, se observaron situaciones que a criterio de los suscritos

constituyen riesgos que podrían afectar los intereses del Gobierno Regional, los cuales se
detalla a continuación:

PARTE ADMINISTRATIVA

a. Desde fines del mes de diciembre 2008 la obra no cuenta con un responsable para
la realización de las funciones de Asistente Administrativo. Encontrándose el señor
Honorato Huallpa Gómez solo en calidad de encargado desde el mes de febrero
del presente año. Existiendo el riesgo de que la información financiera mensual
como: requerimientos de materiales, especificas de gastos, comprobantes de pago,
tareos, planillas, seguros de trabajadores, etc., no se lleva adecuadamente y
consiguientemente no se tenga información real de la ejecución financiera como:
gastos efectuados en la obra, seguimiento a la adquisición de materiales, control
de ingresos egresos de materiales, traduciéndose esto en una prolongación de
mayor tiempo de ejecución e incremento de costo de la obra.

b. En los almacenes de obra no se verifico el Kardex, que registra y demuestra el

movimiento de cada material. Existiendo el riesgo que al no contar con registros
actualizados, donde se establezca la existencia real de determinados artículos de
la obra, no se registre la información real del movimiento diario de materiales en los
cuadernos de obra, desvirtuando la valorización. Asimismo existe el riesgo de que
los materiales ingresados a obra no reflejen las cantidades requeridas.

c. En cuanto al almacenamiento de los materiales1 se carece de medidas de

seguridad para su almacenamiento siendo este en forma deficiente
específicamente en cuanto al cemento y material explosivo (ANFO) los mismos que
se encuentran ubicados en áreas con presencia de humedad, Existiendo el riesgo
del deterioro y perdida de dichos materiales, con el consiguiente perjuicio para la
obra.

d. Existen PECOSAS caso especifico del Cemento Pórtland Tipo I, que no cuenta con
la documentación sustentatoria de que ingresaron a obra en calidad de préstamo o
de que estos préstamos fueron devueltos 2. Existiendo el riesgo de un inadecuado
control de la cantidad de cemento que salen del almacén central GRA, así como

1
se adjunta vistas fotográficas Anexo 01
2
Se adjunta Anexo 02 cuadro de Ingresos Egresos de Inventario de Almacén.
 del cemento que ingresan a obra, originando la presentación de información
distorsionada en los informes financieros mensuales. (Anexo 02)

e. Se pudo apreciar que existe requerimientos de obra que no se encuentra sujeto a

la realidad de la zona, caso especifica de la adquisición de una Computadora Intel
según Orden de Compra N°1201 por un monto de S/. 3,749.00, que no se
encuentra registrada en el movimiento de almacén y la misma que a la fecha no
cumple con el objetivo de su compra debido a que la zona no cuenta con fluido
eléctrico. Existiendo el riesgo de que se afecten a obra otros bienes a su actividad
principal, que no son relacionados a la obra, esto con llevara en desmedro del
costo de la obra.

f. En cuanto a la existencia de maquinaria-equipos 3, se ha verificado la existencia

tres (03) equipos manuales. Los cuales no cuentan un registro de vales de
combustible, y un control de horas de maquina y equipo. Existiendo el riesgo de
que al no llevar el real control de las horas maquina no se podrá implementar el
mantenimiento preventivo de estos equipos, con el consiguiente deterioro de su
vida útil, asimismo al no ser registradas las cantidades efectivas de combustible a
utilizar este pueda destinada a otros fines.

g. La obra no cuenta con un Botiquín básico de primeros auxilios y medicamentos

básicos. Existiendo el riesgo de que no se pueda atender al personal frente a
dolencias, cortes, golpes, etc. incidiendo este hecho directamente en la salud y
rendimiento del personal.

PARTE TECNICA
1. El canal de concreto de derivación entre la bocatoma y el desarenador, en las dos
bocatomas del Proyecto Facchapata y Huancoruro, debido a la falta de juntas de
contracción dilatación en su estructura, se encuentra con fisuras tipo piel de cocodrilo y
parte del tarrajeo en la corona del canal, se encuentra fisurado y cajoneado. Existiendo
el riesgo de que debido a la falta de juntas de contracción dilatación que puedan
absorber las variaciones volumétricas en el concreto, estos esfuerzos terminen de rajar
las caras laterales en los canales de derivación, Asimismo las fisuras y cajoneados
(desprendimiento del recubrimiento del concreto) reducen la duración del concreto,
afectan la estética y apariencia de la estructura.

Nótese en el círculo las áreas de tarrajeo fisuradas y cajoneadas, (desprendimiento del concreto) al lado derecho
canal de concreto simple, sin juntas de dilatación aspecto que ocasiona la resquebrajadura del concreto en el
canal.

3
Se ha levantado un Acta de Verificación, que se adjunta en el Anexo 03
2. Los muros interiores de la caja del desarenador 01 en el sector de Facchapata
presenta desprendimientos en los tarrajeos a nivel de piso y muro. Existiendo el riesgo
de que debido a la falta del elemento de recubrimiento los agentes externos afecten el
comportamiento del concreto y del acero, reduciendo su vida útil, además de afectar la
estética y apariencia de esta estructura, mas aun tomando en cuenta que esta obra no
se encuentra entregada a los beneficiarios del Proyecto.

Nótese en el círculo las áreas de tarrajeo con desprendimiento, aspecto que expone al concreto ante
elementos y fenómenos externos.

3. En los puntos de inicio en los Desarenadores y Tubería PVC de la línea de conducción

no existen elementos de protección contra el ingreso de elementos extraños.
Existiendo el riesgo de que ingresen a las tuberías piedras, restos de madera, papel,
etc., y se obstruya el sistema generando perjuicios a los usuarios del proyecto e
incidiendo en mayores costos por la reparación de la tubería.

Nótese en la flechas el ingreso expuesto de las tuberías sin elementos de protección o filtro, pudiendo ser
obstruidas por elementos que ingresen deteriorando el sistema.
4. Debido al ingreso de agua en las zanjas, la tubería colocada que no se encontraba con
las capas de relleno a nivel de terreno natural, por el efecto de empuje hidráulico se
han levantado en un tramo aproximado de 150 ml. Existiendo el riesgo de que las
uniones entre las tuberías ya no se encuentren selladas herméticamente y que se
haya variado la pendiente de los canales afectando el caudal de agua a ser
transportado.

Nótese el ingreso de agua a la zanjas sin relleno ocasionando el levantamiento de las tuberías, exponiéndolas
a los efectos de la intemperie.

5. Las estructuras de captación bocatomas de concreto Nº 01 y Nº 02 no cuentan con

elementos de protección en su ingreso y salida para contrarrestar el efecto erosivo del
flujo de agua que ingresa y sale de esta estructura, apreciándose indicios de
socavación a la salida de las bocatomas. Existiendo el riesgo de que al no contar con
elementos de protección se produzca una socavación afectando la cimentación de
estas estructuras con el consiguiente colapso de las mismas y dejando al sistema
inoperativo.

Nótese en los círculos al pie del azut en las capitaciones los principios de socavación que de no tener
elementos de protección ocasionarán el colapso de la estructura.
6. La tubería melliza de PVC del Sifón Nº 01 en los tramos de cámara de carga – válvula
de purga (bajada) y válvula de purga – cámara de llegada (subida) no cuenta con
elementos de soporte o anclaje, que peritan absorber los esfuerzos generados durante
la circulación del agua en las tuberías. Existiendo el riesgo de que las juntas o uniones
de estas se separen o se desplacen dejando al sistema inoperativo.

Nótese la pendiente del terreno por la cual atraviesa la Tubería PVC melliza, sin embargo no se han previsto
elementos de soporte o anclaje.

7. No se han evidenciado la realización de Ensayos de Control de Calidad del concreto

fresco, fabricado en obra o colado en las estructuras vaceadas, como son: Resistencia
a la compresión axial, ensayos de trabajabilidad del concreto. Existiendo el riesgo de
que el concreto colocado no alcance la resistencia requerida en las especificaciones
técnicas del proyecto.
8. Se evidenció que se vienen elaborando concretos estructurales en columnas y vigas
(en los pases aéreos), sin la utilización de equipos mecánicos como mezcladora de
concreto y vibradora de concreto que permitan un adecuado mezclado y compactación
del concreto. Existiendo el riesgo de que el concreto estructural elaborado bajo estas
condiciones presente cangrejeras al interior de estructura y no se llegue a obtener la
resistencia de diseño establecido en el proyecto.

Nótese la elaboración manual del concreto, así como su colocación en las columnas del pase aéreo sin el
vibrado correspondiente, además de estar especificado en el Proyecto y contar con este equipo en obra.
 9. Personal de obra viene laborando en áreas de riesgo, sin contar con los implementos
de protección personal que permitan realizar su actividad con seguridad y
salvaguardar su integridad física frente a posibles accidentes. Existiendo el riesgo de
que al no contar con los implementos de seguridad se produzcan accidentes
personales, capacidades físicas, incidiendo en su rendimiento y ocasionando un
mayor costo de la obra.

Nótese al personal en plena labor de vaceado de concreto en altura sin contar con un implemento de sujeción,
asimismo el operador del equipo de perforación sin guantes, botas de protección, orejeras.

VI. CONCLUSIONES

5.1 De lo comentado en el punto d) se advierte que existen varias pecosas señalando

la salida de un determinada cantidad de cemento del Almacén Central del GRA,
sin embargo haciendo una contrastación con el ingreso a obra esta cantidad
difiere, tal es el caso de la primera entrega de cemento que Salió en una cantidad
de 200 bolsas del Almacén Central según la pecosa s/n de 01.OCT.2008 e ingreso
al almacén de obra en una cantidad menor de 100 bolsas en fecha 03.OCT.08
según Cuaderno de Movimiento de Almacén existiendo un faltante de 100 bolsas
de cemento, así mismo podemos mencionar en la realización de suma total de
ingreso almacén de la obra se tiene una diferencia de mas de 50 bolsas de
cemento desconociendo su procedencia, como se puede apreciar en el Anexo Nº
02

5.2 Del manejo administrativo verificado se advierte la ausencia y debilidad de los

procedimientos de controles internos tanto en la distribución de los materiales en
el Almacén Central del GRA y en los Almacenes de obra, aspecto que dificulta una
determinación exacta de la existencia de los bienes egresados e ingresados.

5.3 Los trabajos se vienen realizando en la obra requieren de una mayor atención por
parte de los agentes encargados de la Dirección Técnica, evidenciándose que no
se vienen ejecutando con la calidad requerida ni en el tiempo programado,
principalmente por se esta una obra gran envergadura e importancia para el
Gobierno Regional.

VII. RECOMENDACIONES

De la veeduría efectuada a la ejecución de la presente obra contractual, se formulan las

recomendaciones siguientes:

A LA GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA:

 6.1 Disponer que se adopten las medidas pertinentes y acciones necesarias para la
superación de los riegos detectados como resultado del presente Informe de
Control Preventivo, que conlleven al estricto cumplimiento de las especificaciones
establecidas en el Proyecto y normativa de ejecución de obras.

A LA SUBGERENCIA DE SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS:

6.2 Disponer de forma urgente la contratación del Supervisor Externo, para ejercer un
mayor control, seguimiento y monitoreo de las actividades que se vienen
desarrollando en dicha obra.

A LA SUBGERENCIA DE PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DE INVERSIÓN

PÚBLICAS Y PRIVADAS (SGPIIPP):

6.3 Para que cumpla hacer efectiva la Resolución Ejecutiva Regional 426-2008-GRA-
APUROMAC/PR del 18.JUL.08, respecto al requisito mínimo del perfil profesional
para el cargo de Asistente Administrativo.

6.4 Cursar Carta notarial al Sr. Jesús Ccasani Julloni ex Asistente Administrativo de
obra, para que cumpla con la entrega del acervo documentario y entrega cargo.

6.5 Disponer al Residente de obra, para que se adopte las medidas pertinentes y
acciones necesarias para superar los riesgos detectados en los Aspectos
Relevantes del presente Informe de Control Preventivo.

6.6 Disponer al Asistente Administrativo de obra, para que se adopte las medidas
pertinentes y acciones necesarias para superar los riesgos detectados en los
Aspectos Relevantes (Parte administrativa) del presente Informe de Control
Preventivo.

6.7 Para que proceda exigir la contratación del Residente de obra y Asistente
Administrativo. Asimismo para programar reuniones de capacitación y orientación,
con los Asistentes Administrativos, responsables de almacén, para un adecuado
manejo de los bienes asignados o comprados en las obras.

A LA SUB DIRECCION DE ABASTECIMIENTO Y MARGESI

6.8 Disponer la implementación de un software de inventarios de bienes de materiales

y control interno para tener la real existencia de bienes en almacén asignados a
los diferentes Proyectos de Inversión en ejecución.

AL ORGANO DE CONTROL INTERNO

6.9 Disponer el seguimiento de la implementación de medidas y de las acciones

adoptadas por la Gerencia Regional de Infraestructura, la Subgerencia de
Supervisión y Liquidación de obras, la Subgerencia de Proyectos de
Infraestructura de Inversión Públicas y Privadas, para superar los Riesgos
Detectados en el presente Informe de Control Preventivo.

Es lo que informo a usted, para su conocimiento y fines correspondientes.

Atentamente,

___________________________________ ________________________________
INGº JORGE CONTRERAS MENENDEZ CPC. DANDY CARDENAS TICONA
FORTALECIMIENTO DE CONTROL PREVENTIVO FORTALECIMIENTO DE CONTROL PREVENTIVO
GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA