Los delitos financieros se clasifican por la importancia del daño que causan, los

cuales se consideran graves y no graves. Los primeros se consideran como

aquellos delitos donde la pena de prisión sobrepase la media aritmética de cinco
años y no alcanza fianza. En sentido contrario, se consideran no graves, aquellos
delitos cuya penalidad alcanza fianza. Los delitos se dan también por la conducta
del agente o funcionario por omisión o acción. En los delitos por omisión el sujeto al
tener la obligación de actuar jurídicamente no desarrolla un acto para impedir que
se consume una conducta ilícita.
Los delitos financieros pueden ser de querella o perseguibles de oficio. En el
primero, la persecución del probable delincuente debe darse por una denuncia del
sujeto afectado. Los perseguibles de oficio el estado se constituye en un ente
afectado y castiga a los responsables con independencia de la voluntad de los
ofendidos. Así, la aplicación de ley se da por la materia, lo cual para el caso de
estudio los delitos financieros son federales.
Las leyes especiales
Los delitos financieros se encuentran en leyes especiales. En sentido amplio el
Código Penal Federal en estos aspectos es solo genérico. Es en el Código de
Procedimientos Penales donde se establece las competencias:
ARTÍCULO 11.- Para la decisión de las competencias se observarán las siguientes
reglas:
I. Las que se susciten entre tribunales federales se decidirán conforme a los
artículos anteriores, y si hay dos o más competentes a favor del que haya
prevenido.
II. Las que se susciten entre los tribunales de la Federación y los de los Estados,
Distrito o Territorios Federales, se decidirán declarando cuál es el fuero en
que radica la jurisdicción.
III. Las que se susciten entre los tribunales de un Estado y los de otro, o entre
los de éstos y los del Distrito o Territorios Federales se decidirán conforme a
las leyes de esas Entidades, si tienen la misma disposición respecto del
punto jurisdiccional controvertido. En caso contrario, se decidirán con arreglo
a lo dispuesto en este capítulo.
También aquellos que realicen operaciones de intermediación bursátil no
aprobados por el gobierno o realizar oferta pública de valores sin acatar las normas
que establece la Ley del Mercado de Valores. En la nueva LMV, se establecen
nuevos tipos penales para sancionar a los particulares. Se establece que las
personas que por sí o a través de sociedades, asociaciones, empresas o nombres
comerciales, que por cualquier medio de publicidad se ostente frente al público
como intermediarios en el mercado de valores sin contar con la autorización de la
SHCP, puede ser sancionado con penas de prisión.
En referencia a las personas relacionadas o vinculadas con empresas emisoras de
valores relativos a información privilegiada a los que se refieren los artículos 16 Bis
al 16 Bis 4 de la Ley Mexicana de Valores; se sancionara a los que difundan
información falsa o se manipule sobre una emisora de valores inscritos en el
Registro Nacional de Valores.