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2016
1. Ratios de Liquidez
Liquidez General
AC 6,312 1.07
PC 5,889
Sus activos de corto plazo cubren en 1.07 veces sus pasivos de corto plazo
Liquidez Acida
AC - IN 6312 - 819 5493
PC 5,889 5889
Por la prueba acida nos indica que en el año 2016 por cada utilidad de deuda tien
Liquidez Defensiva
CAJA Y BANCOS 1,619 0.27
PC 5,889
En el año 2016 la prueba defensiva nos indica que solo cuenta 0.27 unidad monet
Capital de trabajo
AC - PC 6312 - 5889 423
2016
2.Ratios de Gestion
Periodo Promedio de Cobro (PPC)
CxC * 360
Ventas
CxP * 360
Costos de Ventas
Inv * 360
Costos de Ventas
Ciclo de Negocio
2016
3.Ratios de Solvencia
Palanca Financiera
Pasivo Total =
Patrimonio
El pasivo total es 0.27 veces el patrimonio de la empresa
Endeudamiento Total
Pasivo Total =
Activo Total
Cobertura de Interes
UAII =
Interes
La empresa cubre 18.62 veces los gastos financieros con lo que genera
2016
4.Ratios de Rentabilidad
ROA
Utilidad Operativa
Activos Totales
Por cada sol de activos totales se obtiene 0.08 u.m de utilidad operativ
ROE
Utilidad Neta =
Capital
Por cada sol de capital invertido la empresa obtiene 0.11 u.m de utilid
ROI
Utilidad Neta =
Activos Totales
La utilidad neta representa el 5% de los activos totales
Margen Bruto
Utilidad Bruta =
Venta
Margen Operativo
Utilidad Operativa
Ventas
Margen Neto
Utilidad Neta =
Ventas
0.93
solo cuenta 0.27 unidad monetaria por cubrir sus compromisos de corto plazo
3 unidades monetarias
= 2112*360 760320 32.49
23,400 23400
32+74-458
352
9,260 0.27
34,310
onio de la empresa
9,260 0.21
43,570
os en un 21%
3,277.00 18.62
176.00
= 3,417.00 0.08
43,570
2,371.00 0.11
21,633
2,371.00 0.05
43,570
s activos totales
19,440.00 0.26
23,400.00
= 3,417.00 0.15
23,400.00
2,371.00 0.10
23,400.00
as ventas netas
2017
1. Ratios de Liquidez
Liquidez General
AC 8,289 1.12
PC 7,423
Sus activos de corto plazo cubren en 1.12 veces sus pasivos de corto plazo
Liquidez Acida
AC - IN 8289-868 7421 1.00
PC 7,423 7423
Por la prueba acida nos indica que en el año 2017 por cada utilidad de deuda tiene 1.
Liquidez Defensiva
CAJA Y BANCOS 3,637 0.49
PC 7,423
En el año 2017 la prueba defensiva nos indica que solo cuenta 0.49 unidad monetaria
Capital de trabajo
AC - PC 8289 - 7423 866
2017
2.Ratios de Gestion
Periodo Promedio de Cobro (PPC)
CxC * 360 =
Ventas
El numero de dias en las que se recuperan las CxC son en promedio 29 dia
CxP * 360 =
Costos de Ventas
Inv * 360 =
Costos de Ventas
Ciclo de Negocio
2017
3.Ratios de Solvencia
Palanca Financiera
Endeudamiento Total
UAII = 3,952.00
Interes 146.00
La empresa cubre 27.07 veces los gastos financieros con lo que genera las
2017
4.Ratios de Rentabilidad
ROA
Utilidad Operativa =
Activos Totales
Por cada sol de activos totales se obtiene 0.08 u.m de utilidad operativa
ROE
Utilidad Neta =
Capital
Por cada sol de capital invertido la empresa obtiene 0.12 u.m de utilidad n
ROI
Utilidad Neta =
Activos Totales
Utilidad Bruta =
Venta
Utilidad Neta =
Ventas
es monetarias
promedio 74 dias
promedio de 11 dias
0.38
0.28
27.07
4,155.00 0.08
49,594
.m de utilidad operativa
2,685.00 0.12
21,629
2,685.00 0.05
49,594
19,859 0.82
24,105.00
tllidad bruta
4,155 0.17
24,105
2,685 0.11
24,105
Estado de Situación Financiera
12 16.71% 14.49%
0
0
0
94 2.19% 3.20%
0
0
94 2.19% 3.20%
0
0
0
0
20 78.32% 79.23%
0
0
0
0
44 2.77% 3.08%
0
58 83.29% 85.51%
70
0
0
49 4.13% 1.95%
40 10.84% 11.57%
90 2.19% 2.73%
0
50 8.65% 8.84%
0
0
0
0
0
89 14.97% 13.52%
89 14.97% 13.52%
0
75 7.56% 1.78%
74 1.72% 2.46%
0
0
74 1.72% 2.46%
0
0
0
22 3.40% 3.49%
0
0
71 12.67% 7.74%
60 27.64% 21.25%
0
33 43.61% 49.65%
0
0
0
60 5.09% 5.19%
46 21.50% 21.45%
71 2.16% 2.46%
10 72.36% 78.75%
0
10 72.36% 78.75%
70
2
Estado de Situación Financiera
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE
5/24/2018 ###
2016
0
0
VARIACION %
1,619 2018 124.64%
1,682 -55 -3.27%
2,112 -178 -8.43%
1,017 112 11.01%
0
1,095 -290 -26.48%
0
819 49 5.98%
0
0
80 143 178.75%
0
6,312 1977 31.32%
Página 2 de 2
Estado de Resultados
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
5/24/2018 ### Página 1 de 1
16 VARIACION %
00 705 3.01%
0) -286 7.22%
40 419 2.16%
7) -51 3.45%
4) 284 -1.88%
71 -234 -18.41%
3) 320 -45.52%
0
17 738 21.60%
0
05 -12 -11.43%
0
6) 30 -17.05%
0
0
9) -81 117.39%
0
77 675 20.60%
6) -361 39.85%
71 314 13.24%
0
71 314 13.24%
0
71 314 13.24%
0
0
0
16 0.015 12.93%
0
16 0.015 12.93%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
II ESTRUCTURA FINANCIERA DE CORTO PLAZO
El nivel de liquidez ha sido bueno debido al respaldo al crecimiento de este ratio de un añoa otro.
La prueba ácida aumento de 0.93 (2016) a 1.00(2017) , debido a la presencia importante de exis
Sus activos de corto plazo cubren en 1.07 veces sus pasivos de corto plazo
Si bien, existe capital de trabajo positivo que ha crecido de un año a otro en un total de 423
este ratio de un añoa otro. Creciò de 1.07(2016) al 1.12 en el 2017
esencia importante de existencias.
ro en un total de 423