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3 de diciembre de 2012
EMPRESA DE TRANSPORTES Y SERVICIOS ETUCHISA”
PRESENTADO POR:
LIMA – PERÚ
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EMPRESA ETUCHISA
RESUMEN EJECUTIVO
3 de diciembre de 2012
ETUCHISA, es la empresa líder en el transporte urbano de pasajeros de lima
metropolitana.
INDICE
CONTENIDO
CAPITULO I.................................................................................................................8
1. LA EMPRESA DE TRANSPORTES Y SERVICIO ETUCHISA.......................................8
CAPITULO II1............................................................................................................10
CARACTERISTICAS DE OPERACIÓN DE LA EMPRESA DE TRANSPORTES
ETUCHISA.
3 de diciembre de 2012
1. DATOS DE OPERACIÓN..................................................................................................10
1.01. Extensión de la ruta en todo su recorrido( Km)........................................................................10
1.02. Extensión de la ruta IDA – VUELTA........................................................................................11
1.03. Numero de vueltas por día (aprox.)...........................................................................................11
1.04. Total de kilómetros recorridos por día.......................................................................................11
1.05. Total de Kilómetros recorridos por año....................................................................................11
2. DATOS DE FLOTA............................................................................................................11
2.01. Número de vehículos operativos................................................................................................11
2.02. Número de vehículos en reten....................................................................................................11
2.03. Edad promedio de la flota...........................................................................................................11
DATOS SOBRE PRECIOS, CONSUMO DE CAMBIO Y FRECUNECIA DE CAMBIO.........................11
Galón de combustible...............................................................................................................................11
Galón de aceite (de motor, caja de cambio, frenos)................................................................................13
Kilo de grasa.............................................................................................................................................14
Filtros de aceite, de petróleo y de aire.....................................................................................................15
Baterías.....................................................................................................................................................17
Llantas nuevas, reencauchadas (delanteras y posteriores)....................................................................17
Mantenimiento, repuestos, materiales y mano de obra..........................................................................18
3. COSTOS FIJOS..................................................................................................................19
3.01. Costos de personal......................................................................................................................19
Personal directivo y administrativo y operativo......................................................................................19
3.02. Gastos generales.........................................................................................................................20
a. Póliza de seguros.........................................................................................................................21
b. Licencia de operaciones.............................................................................................................21
c. Cotizaciones................................................................................................................................21
d. Amortizaciones y gastos financieros..........................................................................................21
e. Utilidad de capital.......................................................................................................................21
4. COSTOS VARIABLES.......................................................................................................22
4.01. Combustibles, lubricantes y filtros , batería y Llantas:..........................................................22
4.02. Mantenimiento (repuestos, materiales (gente que haga un mantenimiento), mano de obra)..22
4.03. Imprevistos..................................................................................................................................22
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EMPRESA ETUCHISA
CAPITULO I
ETUCHISA es una empresa que inicia sus operaciones hace 17 años y se interesa en
brindar un servicio de transporte urbano con calidad, seguridad, rapidez y con la flota más
moderna.
Es una empresa de capital 100% peruano y actualmente cuenta con una flota de 100
unidades para la ruta “A” , todas 0 km, con no más de tres años de antigüedad; que significa
una apuesta importante a brindar el mejor servicio a nuestros usuarios.
3 de diciembre de 2012
A partir del año 2010 operamos dos rutas y contamos con tres terminales propios en Villa
El Salvador, La Ensenada y nuestro nuevo paradero en Zapallal, Puente Piedra.
Cuya misión es brindar un servicio de calidad, seguro, ágil, con la flota más moderna.
Buscamos la satisfacción de nuestros usuarios contando para ello con colaboradores
capacitados y comprometidos en el proceso de mejora continua.
Asumimos como parte de nuestra misión el cuidado y respeto del medio ambiente
salvaguardando el bienestar de las futuras gene-raciones así como las buenas relaciones
con nuestra comunidad.
Cuya visión será reconocida como la empresa líder a nivel nacional en el servicio de
transporte urbano de pasajeros al enfocar su organización y equipo humano a lograr la
satisfacción del cliente. Contaremos para ello con la flota más moderna y nos
desarrollaremos en la mejora continua de nuestros procesos de manera eficiente y eficaz.
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EMPRESA ETUCHISA
CAPITULO II
1. DATOS DE OPERACIÓN
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1.01. Extensión de la ruta en todo su recorrido( Km)
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La empresa de transporte Etuchisa de ruta NO-01 tiene la capacidad de dar 3
de pasajeros, y teniendo en cuenta los recorridos útiles llega tener un recorrido por
año de 100464 km/bus. Cabe recalcar que se toma en cuenta las observaciones de
2. DATOS DE FLOTA
reten.
antigüedad de 17años.
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La empresa renueva flota entre 4 a 5 años aprox.
Galón de combustible
La inflación en Perú se aceleró en septiembre a un 0,33 por ciento, más de lo previsto por el
mercado, debido a un avance en los precios de los combustibles y de las tarifas eléctricas.
Analistas habían estimado para setiembre un alza del 0,24 por ciento en los precios al
consumidor de Lima Metropolitana, la medición referencial de la inflación en el país.
La cifra de septiembre también fue mayor a la de agosto, cuando los precios treparon un
0,27 por ciento.
La gasolina de 95 octanos pasó de 11,80 a 12,55 soles por galón, mientras que el gas
licuado de petróleo (GLP) avanzó de 2,10 a 2,15 soles por kilo.
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Galón de aceite (de motor, caja de cambio, frenos)
Aceites Minerales:
Los aceites minerales proceden del Petróleo, y son elaborados del mismo después de
múltiples procesos en sus plantas de producción, en las Refinarías.
Aceites Sintéticos:
Los Aceites Sintéticos no tienen su origen directo del Crudo o petróleo, sino que son
creados de Sub-productos petrolíferos combinados en procesos de laboratorio. Al ser más
largo y complejo su elaboración, resultan más caros que los aceites minerales. Dentro de
los aceites Sintéticos, estos se pueden clasificar en:
OLIGOMEROS OLEFINICOS
ESTERES ORGANICO
POLIGLICOLES
FOSFATO ESTERES
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EMPRESA ETUCHISA
ADITIVOS ANTIDESGASTE:
La finalidad de los lubricantes es evitar la fricción directa entre dos superficies que están
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en movimiento, y estos aditivos permanecen pegados a las superficies de las partes en
movimiento, formando una película de aceite, que evita el desgaste entre ambas
superficies.
ADITIVOS DETERGENTES:
La función de estos aditivos es lavar las partes interiores en el motor, que se ensucian por
las partículas de polvo, carbonilla, etc., que entran a las partes del equipo a lubricar, motor,
etc.
ADITIVOS DISPERSANTES:
Este tipo de aditivos pone en suspensión las partículas que el aditivo detergente lavó y las
disipa en millones de partes, reduciendo su impacto para la zona a lubricar.
El índice SAE, TAN solo indica como es el flujo de los aceites a determinadas
temperaturas, es decir, su VISCOSIDAD. Esto no tiene que ver con la calidad del
aceite, contenido de aditivos, funcionamiento o aplicación para condiciones de
servicio especializado.
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EMPRESA ETUCHISA
Los rangos de servicio API, definen una calidad mínima que debe de tener el
aceite. Los rangos que comienzan con la letra C (Compression (compresión)– por su
sigla en ingles) son para motores tipo DIESEL, mientras que los rangos que
comienzan con la letra S (Spark (chispa) - por su sigla en ingles) son para motores
tipo GASOLINA.
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COSTO
PROMEDIO/BUS
COSTOS MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD PROMEDIO
UNITARIO PROMEDIO
DOLARES
SOLES
MARCA: SHELL
TIPO : 25W50
PRECIO X GALON (NUEVOS SOLES) 38,00
FRECUENCIA DE CAMBIO (KM) 10.000,00
COMSUMO X CAMBIO (GLNS) 8,50
TIPO DE MOTOR THD 1C1GB
TOTAL ACEITE MOTOR 242,25 87,77
ACEITE DE MOTOR EN LA EMPRESA DE TRANSPORTE
ETUCHISA
ETUCHISA
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ETUCHISA
Kilo de grasa
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EMPRESA ETUCHISA
Sin lugar a dudas, el motor es una de las piezas más importante en un vehículo, el cual
requiere de especial atención y cuidado si el propietario busca alargar su vida útil y operar
con mayor eficiencia.
Es así que para el adecuado mantenimiento y conservación de los motores a diesel, las
grasas y aceites desempeñan un papel fundamental. La falta de una buena lubricación,
ocasiona desgastes y calentamiento excesivo, aspecto que puede llegar a ser grave,
provocando el desbielamiento de la unidad.
Cabe destacar que, en general, tanto grasas y aceites, que consisten de una mezcla de
aceites básicos de determinada naturaleza y viscosidad con un paquete de aditivos químicos
que refuerzan sus cualidades, ayudan a mantener a los motores a diesel en óptimas
condiciones.
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Actualmente, con el propósito de tener motores a diesel más eficientes, en el mercado
existe una gran variedad de marcas que ofrecen diversidad de aceites y grasas, fabricadas
con la más innovadora tecnología para disminuir los desgastes durante la operación de las
unidades.
Grasa Chasis 2 NLGI 2
Alta resistencia al lavado por agua, protege contra herrumbre y corrosión, además de
facilitar la aplicación manual o con pistola grasera.
COSTO PROMEDIO/BU
COSTOS MENSUAL S
CONCEPTO
UNITARIO PROMEDI PROMEDIO
O SOLES DOLARES
PRECIO X KILO (NUEVO SOLES) 10,00
FRECUENCIA DE ENGRASADO (KM) 50.000,00
DIAS RECORRIDO GALONES PRECIO
CONSUMO XTRABAJADOS
ENGRASADO (KGS) X BUS1,50 GASTADOS APROX.
TOTAL DE GRASAS
X BUS (DIAS) (KM) 2,29 (SOLES) 0,83
30 7639,09 0,23 2,29
196,36 50.000,00 1,50 15
Los materiales más comunes de fabricación para los filtros son: papel, mallas metálicas y
fibra de vidrio, entre otros.
Algunos de los filtros que lleva tú auto son:
Filtro de aceite:
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cometidos si se encuentra perfectamente limpio, libre de
partículas extrañas que desgasten las piezas o dificulten el
correcto funcionamiento del motor. El aceite que circula
debe depurarse de todos residuos y es aquí donde los FILTROS de ACEITE deben:
eliminan rápidamente las partículas extrañas permitiendo tener un aceite limpio, incluso en
condiciones extremas de utilización.
La misión del filtro de aceite, es retener los residuos mezclados con el aceite, y lo consigue
si el papel filtrante con el que está fabricado tiene la resistencia y porosidad adecuada, la
superficie adecuada y si no se descompone el papel filtrante.
Por eso es vital que es filtro sea de buena calidad, y esto depende de la inalterabilidad del
papel filtrante, de la superficie del mismo, de su porosidad, de la capacidad de filtrado sin
llegar a la saturación, de la fiabilidad del material metálico (incluido válvulas), y del
material elástico que lo hace hermético evitando peligrosas fugas de aceite.
Filtro de petróleo :
El petróleo que compramos no está libre de impurezas, ya que puede ser contaminada
durante el proceso de fabricación, transporte, almacenaje o dentro del tanque de petróleo.,
las cuales pueden ser obstruidas por impurezas milimétricas afectando negativamente la
eficiencia de nuestro auto, por ésta razón, la gasolina debe ser filtrada antes de ser enviada
al sistema de combustión del motor, manteniendo con esto limpio el sistema de combustible
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EMPRESA ETUCHISA
Filtro de aire:
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demás.
COSTO
PROMEDIO/BUS
COSTOS MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD PROMEDIO
UNITARIO PROMEDI
DOLARES
O SOLES
PRECIO FILTRO 28,24
FRECUENCIA DE CAMBIO 10.000,00
(KM)
FLITROS POR CAMBIO 1,00
TOTAL FILTRO DE MOTOR 21,57 7,82
COSTO
PROMEDIO/BUS
COSTOS MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD PROMEDIO
UNITARIO PROMEDIO
DOLARES
SOLES
PRECIO X FILTRO 13,43
FRECUENCIA DE CAMBIO 40.000,00
(KM)
FILTROS X CAMBIO 1,00
TOTAL FILTROS DE 5,13 1,86
PETROLEO
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EMPRESA ETUCHISA
COSTO
PROMEDIO/BUS
COSTOS MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD PROMEDIO
UNITARIO PROMEDIO
DOLARES
SOLES
PRECIO X FILTRO 134,98
PRECUENCIA DE CAMBIO (KM) 40.000,00
FILTROS X CAMBIO 1,00
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TOTAL FILTROS DE AIRE 25,78 9,34
TOTAL DE LUBRICANTES Y 420,75 80,81
FILTROS
BATERÍAS
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COSTO
PROMEDIO/BUS
COSTOS MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD PROMEDIO
UNITARIO PROMEDIO
DOLARES
SOLES
TIPO: CAPSA DE 16 PLACAS 7,639.09
LLANTAS REENCAUCHADO:
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EMPRESA ETUCHISA
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SOLES
TIPO : DUNLOP 7.639,09
PRECIO X LLANTA NUEVA 2,00 864 320
PRECIO X LLANTA 2,00 621 230
RECAUCHADA
RENDIMIENTO X LLANTA 50.000,00
NUEVA (KM)
RENDIMIENTO X LLANTA 50.000,00
REENC (KM)
CONSUMO X CAMBIO 2,00
TOTAL LLANTAS DELANTERAS 330,47 119,74
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MANTENIMIENTO, REPUESTOS, MATERIALES Y MANO DE OBRA
REPUESTOS
MATERIALES
MANO DE OBRA
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Los costes sociales obligatorios para la empresa, que son abonados directamente por la empresa a
la administración.
COSTO PROMEDIO/BU
CANTIDA COSTOS MENSUAL S
CONCEPTO D UNITARIO PROMEDIO PROMEDIO
SOLES DOLARES
TIPO : 1100-20/CHASQUI 7.639,09
PRECIO X LLANTA NUEVA 4,00 893,58 546,09
PRECIO X LLANTA 4,00 220,80 134,94
RECAUCHADA
RENDIMIENTO X LLANTA 50.000,00
NEUVA (KM)
RENDIMIENTO X LLANTA 50.000,00
REENC (KM)
CONSUMO X CAMBIO 4,00
TOTAL LLANTAS 681,03 246,75
POSTERIORES
Son los costos dependientes del tiempo, son aquellos que se acumulan aun cuando el
vehículo no esté operando. Son cantidades fijas a desembolsar cada cierto tiempo.
El costo por kilómetro resulta de dividir el costo mensual entre la cantidad de kilómetros
recorridos en dicho periodo.
|
Los costos de personal directivo, administrativo y operativo (Remuneraciones, Beneficios y
Cargas Sociales) están sujetos a una planilla de costos fijos mensuales.
Remuneraciones
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EMPRESA ETUCHISA
Los costos del personal operativo choferes y cobradores se imputan a cada bus.
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Beneficios Sociales:
Están determinados por las gratificaciones recibidas durante el periodo anual y por la
compensación por tiempo de servicio (CTS).
Las gratificaciones, cada una de ellas equivalentes a un sueldo del trabajador, mayormente,
se otorgan dos veces al año (Fiestas Patrias y por la Navidad). Asumiendo para el costo
mensual la proporción respectiva.
GRATIFICACIONES
TRABAJADORES 11
Trabajadores 11
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CTS = (11*1100)/12 = 1008.3
Cargas Sociales
La empresa contribuye como empleador, en virtud de las leyes 26504 y 26513, al Régimen
de Prestaciones de Salud (ESSALUD) y al pago por Impuesto a la solidaridad como un
porcentaje (%) de las remuneraciones mensuales y gratificaciones, cabe mencionar que en
el cálculo no se incluye a la CTS.
(Nº de trabajadores) *(Sueldo promedio mensual + gratificaciones mes) * (% por
cargas sociales).
(INSPECTORES)
PERSONAL DIRECTIVO 7 5,750.00 5,750.00 57.50 21.30
PRESIDENTE 5 2,000.00 2,000.00 20.00 7.41
GERENTE 1 3,000.00 3,000.00 30.00 11.11
GENERAL
SECRETARIA 1 750.00 750.00 7.50 2.78
BENEFICIO SOCIALES PERS. DIREC. 1,009.47 10.09 3.74
OTROS 500.00 500.00 5.00 1.85
TOTAL REMUNERACIONES 486,509.47 4,865.09 1,801.89
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3.01. Gastos generales
a. Póliza de seguros
Seguros SOAT
b. Licencia de operaciones
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EMPRESA ETUCHISA
c. Cotizaciones
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C* i (1+ i) n / (1+i)n - 1
C = Capital invertido (precio del vehículo)
i= Tasa de interés mensual
n= Número de pagos (mensuales)
Se calculan para financiar los costos de capital por un plazo igual a la vida útil del vehículo,
efectuando pagos mensuales constantes para reembolsar la inversión realizada.
La amortización y gastos financieros están determinados por el factor de recuperación del
capital (cuota fija mensual) a una tasa de interés determinada por entidad prestataria
por el precio del vehículo a un plazo igual ó menor a la vida útil del vehículo. Se
considera como máximo 10 años, siendo lo ideal 5 años.
e. Utilidad de capital
Se considera una utilidad por costo de oportunidad del capital invertido, equivalente a la
tasa de interés anual (mensualidad) ofertada por el Sistema Bancario para las
operaciones pasivas en M/E.
Utilidad del capital = Interés efectivo anual /12* (costo del vehículo)
[ ]
n
i ( 1+i )
e= p ×
( 1+i )n−1
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EMPRESA ETUCHISA
f. Póliza de seguros
Seguros SOAT
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garantizando la seguridad y calidad del mismo en favor de los usuarios. Las
concesiones están obligadas a contar y mantener vigente un seguro que cubra
accidentes personales de los pasajeros, conductor, cobrador y terceros.
g. Licencia de operaciones
h. Cotizaciones
C* i (1+ i) n / (1+i)n - 1
Se calculan para financiar los costos de capital por un plazo igual a la vida útil del
vehículo, efectuando pagos mensuales constantes para reembolsar la inversión
realizada.
La amortización y gastos financieros están determinados por el factor de
recuperación del capital (cuota fija mensual) a una tasa de interés determinada por
entidad prestataria por el precio del vehículo a un plazo igual ó menor a la
vida útil del vehículo. Se considera como máximo 10 años, siendo lo ideal 5
años.
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j. Utilidad de capital
[
e= p ×
i ( 1+i )n
( 1+i )n−1 ]
P = precio del vehículo
Son los costos dependientes del recorrido y se relacionan directamente con el uso del
vehículo. Combustibles Lubricantes filtros Baterías Llantas, cámaras y Guardacámaras
Mantenimiento Imprevistos
modelo del vehículo. El consumo y la frecuencia de cambio son obtenidos por las encuestas
y análisis de campo, mientras que los precios son determinados por el mercado.
El consumo por cambios es la cantidad del componente (combustible, lubricantes, baterías,
llantas, etc.) que se invierte en cada cambio.
Frecuencia de cambio expresa la cantidad de kilómetros en la cual se hace necesario el
cambio del componente.
Obtenido los datos de campo y los de mercado se procede a determinar el consumo y el
costo por kilómetros.
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El costo por Kilómetro resulta de obtener el consumo por kilómetro por el precio unitario.
4.03. Imprevistos
Para varios é imprevistos se estima en considerar un margen de seguridad
equivalente al 10% del monto resultante de:
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EMPRESA ETUCHISA
1) + 2)
2) Mantenimiento
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